贷款保证保险缓解小微企业融资难问题的可行性分析

陈欣欣 祝福云

(陕西科技大学经济与管理学院 陕西 西安 710021)



贷款保证保险缓解小微企业融资难问题的可行性分析

陈欣欣 祝福云

(陕西科技大学经济与管理学院 陕西 西安 710021)

保证保险在一定程度上缓解了小微企业融资难问题，但是还存在一些问题，解决其中的问题并提出政策建议，是目前的首要问题。

保证保险；小微企业融资难；政策建议

小微企业，是我国经济体中不可或缺的中重要一部分，因此小微企业的良好有序发展对于促进我国经济的稳步发展十分重要，然而由于政策、资金等各方面因素的影响，使得小微企业在融资时出现难题。为缓解小微企业融资难问题，中国人民银行、中国银监会、中国保监会推出了小额贷款保证保险这一新型保险产品。2011年10月，国务院出台了支持小微型企业发展的相关财税政策措施，提出“要积极发展小型、微型企业贷款保证保险和信用保险”[1]。小额贷款保证保险的运行在小微企业融资难中发挥了巨大作用。但是由于制度等因素的影响，小额贷款保证保险在实现上依然存在着一定的困难和问题，在分析清楚其中存在的困难和问题的基础上并且提出有效的政策建议，对发挥小额贷款保证保险在小微企业融资中的作用尤为重要。

一、小微企业融资现状

由于国内国际种种原因，更主要的是国内经济形式的种种因素，我国小微企业在融资方面正遭遇着许多困难，具体包括两个方面：高成本与低承受。首先，小微企业融资成本高，据小微企业融资报告称，59.4%的小微企业表示，其借款成本在5%～10%之间，四成以上的小微企业表示借款成本超过10%。相比收入、盈利稳定，贷款规模大的大企业，小微企业由于其盈利水平不稳定、抗风险能力差、缺乏抵押物等原因，贷款议价能力较弱。而低承受则主要指小额贷款公司提供小微企业贷款承受能力比较低。主要原因包括：贷款公司法律地位不明，税收优惠、财政补贴不够充分，融资成本高，征信不足，监管标准不一致使小贷公司业务拓展受限等。此外，由于小微企业发展不够完善，在经营管理、技术人才和资本方面不成熟，严重影响了小微企业的发展。随着我国在小微企业融资难题的一系列优惠政策的出台和小企业会计准则的进一步实施，小微企业的发展越来越受到政府和社会的广泛关注。目前我国小微企业取得了快速的发展，解决了我国大量的失业和闲置人口，及巨额的所得税，在我国经济发展中占据了很大的有理地位。然而，由于受到运营能力、资金、技术、人才等方面的影响，小微企业现代化管理水平普遍较低，企业信息化水平低，仍然面临管理不规范、融资难、效率低下、竞争能力弱的问题，这些问题制约和影响了小微企业发展壮大。只有通过多样化的短期贷款服务，增强小微企业抗风险能力，及时把握市场机遇，并抓住发展机会，以期解决小微企业融资问题。

二、我国小额贷款保证保险发展现状

目前，我国小额贷款保证保险仍处于起步阶段。自2009年宁波市首个推出服务于小微企业融资的小额贷款保证保险业务开始，全国已经有多个省份开始小额贷款保证保险试点工作。2009年至2012年的三年间，宁波地区已经解决了1799家小微企业20亿的融资难题。2012年6月，重庆市发布《开展小额贷款保证保险试点工作的意见》，指出小额贷款保证保险的期限在一年以内，小型、微型企业(包括农户及城乡创业者)的贷款额度上限分别为300和50万，参与试点的银行和保险公司共同管理贷款风险。2013年7月1日，国务院办公厅发布《关于金融支持经济结构调整和转型升级的指导意见》，提出“试点推广小额贷款保证保险”，指出保险公司应加强与银行之间的合作，共同化解和分担小微企业贷款信用风险。中国保监会数据显示，截至2015年6月，全国已经有包括山东、浙江、重庆、河北、广东等25个省或市试点了小微企业贷款保证保险业务。国家统计局数据显示2010年到2015年，贷款保证保险业务保费收入在财产保险公司保费总收入中的占比呈现不断增大的趋势。可见保证保险业务的规模正在不断扩大。

三、保证保险缓解小微企业融资难问题

贷款保证保险的推进可以切实缓解小微企业融资难问题，在抵押物方面，贷款保证保险降低了要求，小微企业可以及时顺利地获得商业银行贷款,对缓解小微企业融资难问题具有很大的促进作用。保证保险对于小微企业融资难的具体作用包括以下几点：

1.保证保险提高了小微企业的融资能力。传统的小微企业融资主要通过抵押及相互作保的方式进行，然而由于自身资源、技术、人才以及信用问题，存在较高的风险性。贷款保证保险的试行改变了传统的小微企业融资模式，由政府、银行、保险公司甚至担保公司共同合作，风险共担，从而降低了小微企业融资的风险性，提高小微企业的融资能力。在小额贷款保证保险业务中，采用银行与保险公司合作，或者小额贷款公司与保险机构合作两种模式。商业银行、贷款公司与保险机构协商之间签订合作协议，由银行或者小额贷款公司及保险公司联合对小微企业进行自信评级，信用违约进行测试，只有通过测试要求的小微企业贷款公司才能够获得资金和贷款支持，从而签订贷款合同，降低了银行和贷款公司及保险公司的风险。这样，保险公司借助保险产品的某些特有功能，承担信用风险和违约风险，不仅可以增加小微企业信用层级，也促使银行贷款提供贷款的额度及愿望，从而增加了小微企业的融资能力。

2.保证保险降低了小微企业的融资成本。有了保险的加入，便形成了银行、保险公司及担保机构的贷款融资模式，小微企业可以通过购买小额贷款保证保险，在不提供或少提供抵押品的情况下以及由于资信评级不足所带来的不利情况下还能获得银行贷款，从而降低小微企业在信用评级及提供抵押物所带来的融资成本，担保机构也可以通过保险公司的加入减少风险，从保险公司获得风险保障，从而拓展业务，放大担保能力，帮助更多小微企业进行融资。

3.保证保险降低了小微企业经营融资风险。在为小微企业提供融资业务中，保险公可以很好的处置其中的风险，同时，还能够利用意外保险、小微企业财产保险和货物运输途中保险等传统保险产品，降低小微企业在融资时所存在的风险，从而降低小微企业在经营管理中的不确定性，一定程度上大大降低了小微进行企业融资时的成本。

4.保证保险提高了小微企业的信用评级。保证保险的试行一方面提供了小微企业的新型融资方式，缓解了小微企业融资难的问题，极大程度上提高了小微企业的贷款融资成功率，同时对贷款提供者提供了信用保障。成功融资的小微企业得以得到很好的运营和发展，从而提高了小微企业的信用评级。

四、小额贷款保证保险在缓解企业融资难中存在的问题

虽然对于小微企业来说，小额贷款保险能够帮助小微企业解决融资难问题、降低融资风险，提高信用评级，保障小微企业良好发展。但是对于保险公司来说，由于小微企业本身不够成熟，运营管理存在不足等因素，保险公司承受着很大的风险性，在发展运营环境、政策法规、专业技术和人才等问题上对保险业提出了挑战。小额贷款保证保险在缓解企业融资难中还存在以下问题：

1.缺乏完善的企业信用评级管理体系。小微企业信用评级在很大程度上影响和困扰着小微企业融资问题，而我国企业信用管理体系尤其是小微企业信用管理提还不够健全，信用评级制度还没有建立，保险业在开展小微企业小额贷款保证保险业务时，无法获得相应的小微企业信用层级，决定了保险公司在开展业务时不能对小额贷款人的信用状况做全面了解，增加了保险公司的核保风险。而此时，保险公司就不得不通过提高门槛和繁琐的手续来防范和降低核保风险。

这虽然有可能利于风险管控，但却给小微企业融资带来了极大的困难，融资成本进一步增加，使部分小微企业放弃以贷款保证保险的方式来获得贷款。

2.缺少足够的法律支持和完善的法律体系。由于小额贷款保证保险还处于试行阶段，相关的法律法规还不能达到目前的要求，对于相应的违法违规问题缺乏相应的法律支持。因此在开展保险业务时，不能掌握适度原则，包子年公司承担着很大的风险性。

3.缺乏相关的专业性人才。在我国目前社会情况下，保险公司在开展小额贷款保证保险业务时，一般要对贷款融资的小微企业的财务数据、业务商品信息、经营管理及专业技术人才等方面进行审核，这就对保险业务人员的素质和技能提出了更高的要求，然而目前保险公司缺乏这些专业技术人才。尤其一些小微企业的财务数据存在伪造或者数据不全面等情况下，更是对人才的专业技能一大挑战。然而目前各保险公司在此方面的专业性人才比较匮乏，难以达到要求。

4.保险覆盖面较小，无法满足大多数小微企业的需求。市场上针对小微企业开展贷款保证保险业务的不仅保险公司少，开展地区少，而且业务面向的客户群比较有限。目前保险公司的主要目标客户群为传统制造业，而一些新兴产业如国家鼓励发展的科技型企业却无法获得保险保障。

5.缺乏具体的政策支持，保险公司不能很好的开展保证保险业务。为缓解小微企业融资难问题，我国对于小额贷款保证保险在小微企业融资问题上已经提出了相应的政策支持和扶植。但在具体保险业务实践过程中，保险公司开展此类保险业务却没有得到具体的政策支持。由于保险公司面临经营风险和经营管理成本的双重考验，因此各保险公司在对小微企业开展贷款保证保险业务时，积极性不足，很大程度阻碍了小额贷款保证报信的良好有序发展。

五、政策与建议

对于小额贷款保证保险在缓解小微企业融资问题上所存在的问题，急需解决，在此基础上，提出以下政策建议：

1.完善相关法律法规。由于小额贷款保证保险目前还处于试行阶段，相关的法规政策还不够健全。国内的《保险法》、《担保法》等相关法律对保证保险的规定并不明确，对于违约以及骗保者的制裁并没有提出合适的制裁办法。为了小额贷款的良好有序发展，需要一定程度上完善法律法规，明确相关责任，保障报喜那也的稳健发展。

2.增强小微企业资信评级体系，优化保证保险发展环境。要想很好的发展贷款保证保险业务，就必须要有良好的信用制度，降低贷款银行和宝新公司可能面临的风险。目前我国小微企业的信用制度不够完善，很大程度上限制了融资途径，因此必须完善小微企业信用评级制度，这样不仅可以降低保险公司的成本，还能减少运营风险。

3.加大政策扶持力度，确保政策持续。要想保证小微企业开展小额贷款保证保险业务来进行融资，解决融资难问题，就必须要得到政府政策的支持，进行税费优惠或者财政补贴等，拓宽小微企业融资途径，并保证政策连续促进小额贷款保证保险的持续运营发展。

4.加强贷款保证保险专业人才队伍建设。由于小微企业展业人才缺乏，应该建立专业人才选拔制度、培养制度、激励制度等着手，最大程度挖掘人才，并提高人才专业素质。

[1]国务院办公厅.温家宝主持召开国务院常务会议——研究确定支持小型和微型企业发展的金融财税政策措施[ED/OL].http://www.gov.cn/ldhd/2011-10/12/content_1967589.htm，2011-10-12.

[2]刘海英.贷款保证保险合同法律问题研究[D].山东大学硕士学位论文，2008.

祝福云(1978-)，女，满族，河北承德人，陕西科技大学经济与管理学院副教授，博士，研究方向：技术经济及管理、贸易理论与政策、金融；陈欣欣(1990-)，女，汉族，河南济源人，在读硕士，陕西科技大学经济与管理学院，研究方向：金融。