商业银行全面风险管理体系的构建

吴宇菲

(平安银行股份有限公司厦门分行 福建 厦门 361000)



商业银行全面风险管理体系的构建

吴宇菲

(平安银行股份有限公司厦门分行 福建 厦门 361000)

随着经济不断地发展，商业银行在市场中发挥的作用日渐显著。与此同时，商业银行所面临的风险也日渐加强。对商业银行全面风险管理体系构建的研究非常必要。针对商业银行所面对的市场环境，银行内部制度、技术等进行分析，确认当前商业银行风险管理中存在的问题，从风险管理体系构建入手提出解决策略是本文研究的主要目的。

商业银行；风险管理；体系

一、引言

随着经济全球化的不断地发展，中小企业的日益增多，商业银行在市场中发挥的职能非常重要。金融市场对外的开放使众多外资银行逐渐走进中国市场，这对商业银行而言产生了极大的竞争压力。另外，一些商业银行已经不能满足国内市场的禁锢逐渐走向国际寻求更好地发展。因而，商业银行必须做好银行内部的风险管理，这是商业银行寻求更好发展的地基。对商业银行全面风险管理体系构建的研究就存在着极为重要的意义。

二、风险管理的概念

风险管理是一门新兴的管理学科，主要是研究风险发生的规律和风险控制技术。一般风险管理对风险进行有效的控制以及对损失进行妥善的处理的过程是通过风险识别、风险衡量、风险评估和风险决策管理等方式进行的。一般管理学中的计划、组织、协调、智慧、控制等职能在风险管理中都是存在的，除此之外，风险管理还有自己独特的功能。

在风险管理中，对损失发生前进行风险管理和损失发生后的风险管理是风险管理中的两个目标。风险管理目标是为了降低风险的发生，损失前的风险管理目标是为了减少发生风险的机会，这样可以节约经营成本；损失后的风险管理目标是为了尽量的弥补损失，并尽力恢复到损失发生前的状态。损失发生前的风险管理目标与损失发生后的风险管理目标相结合共同构成了完整的系统的风险管理目标。

三、商业银行面临的主要风险

(一)信用风险

对于商业银行而言，其发展所面临的主要风险就是信用风险。信用风险指的是债务人不能按照合同约定来履行合约，从而造成债权人产生经济损失的风险。目前，中国GDP不断降低，整体实体经济不景气，企业的生产经营也呈现不好的态势，这增加了企业的贷款量，同时贷款周期也逐渐加长。除此之外，商业银行自身经营问题使商业银行资产质量恶化，影响用户对商业银行的评价。另外，当前用户对商业银行信用风险评估极为注重，在存款时用户更倾向于存款活期化。而贷款长期化影响商业银行内部的现金流，在经营过程中，会出现现金不足的情况。使得商业银行出现信用危机。另外，除商业银行自身的信用风险外，用户的信用也会对商业银行产生很大影响。随着互联网的不断地发展，商业银行也开始拓展网上业务。而网上借贷一般不需要资产抵押，只凭用户个人的信用记录。用户到期不还款的情况也很普遍。这对商业银行的经营产生很大的影响，因而目前商业银行所面临的风险是极为不乐观的。

(二)操作风险

对于商业银行而言，在一定的时期内对一些重要的信息进行披露是非常重要的。但是由于监管体制的宽松管理，很多时候一些规模较小的商业银行都会自觉地忘记或者是避免对重要信息的披露，导致后期很多客户的利益会在不知情的情况下受到损害，这是银行在操作风险方面的第一个问题。第二个问题则是采用的软件问题，银行软件有一定的专业性，但是很多银行都没有专业的人才会对银行专用的软件进行开发和维护，导致客户的信息会因为软件的崩溃或漏洞而泄露，造成不可预估的风险。目前，中国商业银行的数量在不断地增长，银行之间的竞争日益激烈，银行为了在更广泛的占领市场，选择违规操作的驱动力不断增长，这很大程度上增加了商业银行的操作风险。

(三)战略风险

商业银行的战略风险是指银行决策者因为经营不当而为商业银行带来的一定风险。当前，市场环境不断变化，为了应对市场环境的变化，商业银行会因此改变银行发展战略。选择贷款对象也是商业银行的战略措施。对贷款对象的评估方式和方法也是根据战略来制定的。评估方式直接影响贷款对象的选择，错误的评估方式会给企业带来极大的潜在风险。另外，在网上银行中很多时候由于软件的操作问题或者是一些系统的故障问题，导致客户在某些时候不能立刻使用网上银行的软件，或者是使用之后某些数据和信息出现了一些错误，这就使得银行的战略风险大大提高了。此外，为了应对市场变化和增强银行竞争实力，商业银行通常会开发一些新的业务或做出一些重大变革，没有对业务进行正确的评估也会影响银行的战略风险。除此之外，商业银行业务开发与政府政策有密切的联系，没有及时的对政府政策的改变做出反应也会大大增加商业银行的战略风险。

四、商业银行全面风险管理体系构建的措施

(一)完善风险管理的体制

在商业银行的风险管理中，完善的风险管理的体制是非常的必要的。完善的产权制度能够使得商业银行在进行业务的发展时能够有明确的制度作为依据。并且有效的激励机制能够统一起企业内部的利益相关者的利用。并且相应的惩罚机制也是必要的，这样加大对违规和违法行为的惩戒的力度，能够使得商业银行内部的员工的行为更加的规范，从而使得员工层面风险有所降低，便于风险管理。除此之外，还要完善商业银行内部的风险控制的体制，因为风险控制的体系是风险管理成功的关键。因而，商业银行中可以推进全方位、全过程的风险控制，并形成包括业务部门、风险管理部门和审计部门在内的风险防线。这样在银行中需要将审计部门的独立的地位确定下来，这样就能够对银行中存在的一些问题通过评价的方式来进行解决。同时有效的奖惩制度也是非常的必要的，通过制定激励和约束机制来提升银行内部工作人员的积极性，加强对风险的控制。这样，商业银行中的风险管理的效果会非常的显著，因而对于商业银行而言，完善的风险管理的体制是非常的必要的。

(二)打造风险管理核心工具

在风险管理中核心的工具也是非常的关键的。因而商业银行中可以根据自己银行的实际情况，制定符合自己企业的内部评级法。在本质上，这种方法是将银行内部的风险评级作为基础的，然后对资本充足率进行计算和对资本进行监管的方法。这是由银行的专门的风险评估的部门和人员进行的，精确度较高，适合进行风险的管理。

(三)加强监管

监管不足会增加商业银行的风险。结合目前美国对于商业银行的监管现状，首先要建立审核体系门槛，严格管控商业银行的入市，在审核通过之后需要进行一段时间的跟踪监督，判断银行是否有能力存在下去。在入市监管之后，还要对银行进行持续的监管，定期或者不定期对银行的数据或者是业务进行监管，避免银行在后期的操作过程当中发生一系列的问题，危害国家或者是广大群众的利益。另外，要注意商业银行监管的透明度。让监管的数据都出现在人们能够看得到的地方，比如银行监督机构一定要在确定的时期内，向社会群众或者是一些有关的利益者披露重要信息和相关指标，防止在监管过程当中出现的一些不正当的行为。这样就会使得一些质量略低的网上银行逐渐退出市场，或者是使得一些业务水平低下的银行不断的提高自己的业务水平，规范银行的操作过程，降低银行所会遇到的风险。

五、结束语

商业银行所面临的市场环境以及银行之间激烈的竞争给商业银行的发展提出了新的要求。商业银行必须建立全面风险管理体系，才能够在激烈的市场竞争中脱颖而出。完善商业银行内部机制、打造风险管理核心工具以及加强对商业银行的监管是构建全面风险管理体系的关键，也是为商业银行谋求更长远发展的重要措施。

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