全国支票影像交换系统的进一步发展与完善

曹永年

【摘要】金融支付结算领域的一项重大变革就是组建全国支票影像交换系统，这对促进市场经济发展有着举足轻重的意义。为适应跨区域经济贸易的发展，人民银行在全国支票影像交换系统成功试点的基础上，实施2007年7月在全国的统一推广。这一举措突破了支票结算系统原先在地域上的限制，不仅方便了各单位在异地的购销活动，解决了社会资金流通障碍，还对区域经济发展起到了积极的作用。对此，笔者结合曾经三年多的商业银行对公业务岗的工作经历，将在银行日常工作中曾遇到的支票影像系统的问题和原因进行归纳总结。

【关键词】支票影像交换系统 电子验印 票据要素 信用环境

在教学《财经法规与会计职业道德》和《初级会计实务》的课程中，介绍了几种常见的票据结算方式，我国目前使用的票据主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票，其中支票占据重要地位。它是我国目前最普遍使用的支付工具之一，具有携带方便、支付功能、汇兑功能、信用功能、授权补记等特点。即使出现了电子支付等网络新型支付工具，支票仍是重要的票据支付工具。

一、全国支票影像交换系统

全国支票影像交换系统是运用影像技术发展的支票清算系统，通过扫描将实物支票转换为影像信息，并传递至出票人开户银行提示付款，它是中国人民银行继大、小额支付系统建成后的又一重要金融基础设施建设。支票在实现全国通用后凭证不变，提示付款期限为10天也不变，异地使用支票款项最快可在2到3小时内到账，最长不过3个工作日内即可收到异地支票款项。

在改革以前，支票只能在同一票据交换区域内流通，也就是银行之间通过交换实物支票达到清算的目的，由于交换的是实物，受到路程和有效期限（十个工作日）等的限制，所以范围只能局限于一定的地域内（即同城）。而支票影像系统的建立，可以使银行之间通过交换支票的影像信息来达到清算目的，通过专门开发的通信系统和计算机网络进行信息传递，所以清算的范围自然由同城扩大到了全国。

资金的清算是通过银行的票交行号来实现的，一个行号代表一所银行，它在票据交易区域内是唯一的。但实行了电子影像交换后，银行的支付系统行号就很自然的成为清算的工具，支付系统行号在全国范围内具有唯一性，银行在出售支票时，在票据上盖的机构代码章就是支付系统的清算行号，目的是为了告诉收款银行该往哪所银行提示付款。

在全国支票影像交换系统中，要运用到以下关键技术：

1、验印

客户的印鉴是银行多种业务的重要凭据，传统的印鉴比对是人工折角核对，其最大的缺陷是精确度低。为了弥补这种缺陷，出现了利用图像处理技术的电子验印技术。电子验印就是利用计算机来实现印鉴的自动识别，其原理是：通过摄像机、数码相机或扫描仪等图像采集设备，将客户的预留印鉴图像先采集到计算机里，再通过特定的图像处理技术形成标准电子印鉴。印鉴核验时，待测印鉴通过图像采集设备被采集进计算机，同时计算机调出相应的开户时电子标准印鉴。通过预处理、定位、分割、配准和比对等图像处理技术，计算机自动生成待测印鉴的真伪结论。

2、票据图样的采集

通过摄像机、数码相机、平板扫描仪和高速扫描仪等途径，可将票据影像信息采集入计算机。其中平板扫描仪精度最高，价格最低，但速度较慢，适合于票据量少的营业网点。对于批量采集，可選用摄像机、数码相机和高速扫描仪等。

3、票据要素的识别

票据要素包括金额、出票人和收款人账号、票号、出票日期等，人工处理时，票据要素的录入和填写规范是一件麻烦的事情，在全国支票影像交换系统下，计算机可以相关信息，智能地判断票据是否被涂改。

二、我国支票的使用特点

一是签发量和金额较大，支票在票据结算工具中占有较大比重。二是使用主体多为企事业单位，个人签发支票较少。三是用途较为集中，主要用于商品交易、劳务供应、清偿债务等商业往来。

长久以来，由于传统管理模式的约束和异地票据交换手段的缺失，支票在我国很长时间内只能同城使用。随着社会经济快速发展和区域间经贸往来日益密切，支票终于突破地域限制，并在2007年实现了全国通用。

三、针对支票影像系统运行情况的原因分析

支票影像系统正式运行以来仍有一些不足，主要体现在退票率过高，逾期业务量大等方面。究其原因，归纳如下：

1、支票使用基础薄弱

在发达国家，支票是一种典型的小额支付工具，普及度很高。而我国支票使用基础不足，本应占支票总量大比例的个人支票只在极少数大城市签发使用，而在近几十年支付结算领域的电子化水平发展速度之快，使得芯片卡已全面普及，这样一来，同期起步的个人支票空间越发狭窄。

2、社会信用环境有待提升

支票是基于信用支付的工具，即见票即付，出票人的信誉是保证支票最终获得支付的重要因素。而我国市场经济发育不够，社会信用度不高，市场诚信度较差，严重阻碍了支票的流通功能。个人支票业务难以普及也是由于个人信用体系的缺失，假支票、空头支票、套票等欺诈行为频有发生，使支票发展又添一阻。

3、信用基础设施薄弱

发达国家支票影像系统是在行内相对成熟的基础上开展建设的，采用集中式直联处理，自动化程度高，组织机构、技术标准统一。而我国支票影像交换系统是在金融机构行内系统不够成熟的条件下进行建设的，比如笔者曾经工作的网点08年才成立公司业务柜台，采取的也是最低配置，工作效率较低。

四、关于发展完善全国支票影像系统的建议

1、加强对影像系统支付清算的全国统一管理

总行应出台统一的影像支付清算管理细则，制定全国统一的退票准则。建立全国范围内的监督举报组织，人民银行总行支付结算部门，负责全国影像交换系统执行情况的监督和清算纠纷的处理；各省和地市中支负责按要求办理纠纷处理。

2、各商业银行要提升系统内配套设施的建立

凡规定使用支付密码确认付款的，组织系统内所有分支机构全部推行支付密码器的使用，确保签出的支票可以通过影像系统。采用电子验印方式确认付款的，健全和完善验印系统数据库，保证数据库中印鉴数据的完整和准确。

3、各商业银行提高对支票影像业务的重视程度

各商业银行应加强系统内业务管理，严格按支票影像交换系统的需要，合理设置岗位、配备专业受训人员，落实责任、加强监督管理。

参考文献：

[1]赵贵峰.商业银行会计学[M].北京：清华大学出版社，2012.

[2]徐连金.商业银行支付结算业务[M].上海：上海财经大学出版社，2012.