农户小额贷款风险管理研究

李明泽

摘 要：农村金融机构作为农村经济发展的重要保障，服务“三农”是党和国家赋予其历史使命和社会责任，农户小额贷款风险管理不仅利于农村金融健康发展，也为农村生产生活提供融资保障。

关键词：小额贷款；风险管理

中图分类号： 文献标识码： A 文章编号： 1673-1069（2016）26-34-2

0 引言

党的十六大提出全面建设小康社会奋斗目标以来，全党全国各族人民接续奋斗，各项事业取得重大进展。加快转变农业发展方式，发展多种形式适度规模经营，发挥其在现代农业建设中的引领作用。着力构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，提高农业质量效益和竞争力。在金融体系改革中强调健全商业性金融、开发性金融、政策性金融、合作性金融分工合理、相互补充的金融机构体系。构建多层次、广覆盖、有差异的银行机构体系，扩大民间资本进入银行业，发展普惠金融，着力加强对中小微企业、农村特别是贫困地区金融服务。尤其在2016年中央一号文件中国家推动加快构建多层次、广覆盖、可持续的农村金融服务体系，发展农村普惠金融，降低融资成本，全面激活农村金融服务链条。支持中国邮政储蓄银行建立“三农”金融事业部，打造专业化为农服务体系。

我国作为农业发展大国，农村发展直接关系新时期小康社会和新农村建设目标的实现。农村金融作为支持农村经济发展的核心，由于我国经济体制从计划经济向市场经济转变，金融体制转变的滞后性，金融体系在农村发展的偏差严重制约了农村经济的发展，尤其在经济落后的内陆地区，如何解放和发展农村生产力，实现农业经济发展、农民收入的增加都需要现代金融体系的支持。通过多年持续努力，我国正在形成银行业金融机构、非银行业金融机构和其他微型金融组织共同组成的多层次、广覆盖、适度竞争的农村金融服务体系，政策性金融、商业性金融和合作性金融功能互补、相互协作，推动农村金融服务的便利性、可得性持续增强[1]。

1 农户小额贷款风险管理现状

1.1 制度不完善

小额贷款作为农村金融机构日常业务范畴，在贷款发放流程中没有明确的贷前调查、贷中审查以及贷后核查等相关流程制度[2]，风险管控制度缺失和落后，金融机构对小额贷款没有完全执行我国会计制度，没有全面真实有效的反应企业经营业务和财务活动。

1.2 操作不规范

农村金融机构的小额贷款主要面向于农村、农民、农业经济发展的微小贷款模式，金融机构在贷款业务范围和审查制度上有很大的自主性，很多业务员为了多争取业务量，在贷款额度和范围上没有严格执行公司制度，造成许多小额贷款超出限额和业务范围，为金融机构贷款收回埋下隐患[3]，很多金融机构为了扩大业务范围，在贷款审核和发放过程中严重偏离企业规章制度。

1.3 员工素质低

由于农村金融机构所处工作环境，其招募的员工整体素质参差不齐，很多业务人员没有会计、金融等相关专业知识，工作员工没有经过正规培训上岗，在贷款的审查和发放过程中全凭主观意识来决定[4]，由此造成贷款催缴不及时和坏账率较高，为金融机构造成较大损失。

1.4 监管制度不健全

在农村金融机构日常管理过程中，上级机构对其管理监督不够重视，农村金融机构对小额贷款自主性和随意性较大，易造成农村金融机构对小额贷款用途不规范，很多资金并未用到服务“三农”上，未发挥农村金融机构对农村经济发展提供支持的作用。

2 农户小额贷款风险分类

2.1 自然风险

在农业生产过程中容易遭受地震、暴雨、洪灾、火灾等自然灾害影响，这些自然灾害随着地球气候变暖和环境污染日趋严重的情况下，人类所面临的灾害形式复杂多变，风险影响范围和强度进一步加剧，给农户造成损失也进一步增加，便直接增加农户贷款回收风险。尤其近年来全球性气候问题，造成极端恶劣天气频发，给广大农户生产造成极大损失，给我国农村金融机构小额贷款回收增加不确定因素。

2.2 市场风险

农户生产农产品转化成价值的方式是经过市场交易，在这一环节中由于农民信息闭塞，造成对市场供求信息了解滞后，易造成农户生产品种过于集中，形成供过于求的局面，农产品价格低于生产成本，给农户造成不可挽回的损失。农产品生产周期较长，农户无法通过市场变化及时调整种植形式，农产品交易过程中常处在买方市场，造成农户只能被动接受市场供需变化带来的经济损失，随着农户收入减少，收益降低，便会间接影响小额贷款的回收，进一步增加小额贷款的风险。

2.3 信用风险

在农户小额贷款信用风险主要表现为两类：一是主观信用风险，由于在农户小额贷款国家政策上支持和审查力度不严，造成农户小额贷款随着更改资金用途，更有甚者借助贷款发放手续简便非法骗取贷款，造成小额贷款后续无法收回；二是农户主要意识上故意拖延还款，农民信用意识淡薄，主动还款意识不强，误将小额贷款为政府扶贫资金，尤其出现大规模自然灾害发生后，农户基本没有主要还款意识，拖延还款现象时有发生，增加了小额贷款风险[5]。

2.4 流动性风险

商业银行资金的流动性直接关系到期债务偿还和资产增长给公司带来损失和破产风险。农村金融机构流动性风险主要集中在两个方面：一是农村金融机构如若不能及时收回到期贷款，造成到期债务无法偿还和其他融资缺失，给公司造成损失，二是债务流动性风险，农村金融机构资金来源主要是农户存款，若出现市场不稳定信息造成大规模集中挤兑，给农村金融机构造成损失。由于农村小额贷款中存在大量不良贷款，使农村小额贷款流动性风险增加了不确定。

3 农户小额贷款风险管理策略

农村金融机构小额贷款作为支持“三农”经济发展的重要手段，由于农村市场经济发展相对滞后，信息化程度不高，因此，农村金融机构应充分发挥主观能动性，转变经营理念、优化业务范围，及时建立风险防范意识和制度，促进农村金融机构合法规范化经营。

3.1 强化农户贷前审查

在农户申请贷款后，金融机构业务经理应及时全面调查农户实际情况，实地调查和走访农户种养殖品种、规模，深入田间地头掌握最新资讯，通过对农户家庭成员状况，包括成员组成、健康状况、居住条件等相关信息，业务经理根据这些实际情况来测算农户收入和收益，并确定农户合理的资金需求量，确保贷款回收能力。

3.2 加强员工风险意识

农村金融机构员工作为小额贷款的主要执行人和决策者，也是小额贷款风险管控最重要的环节，尤其是业务人员，加强其风险意识，建立与业绩相适应的绩效考核体系，明确业务人员的职责和权限，提高员工薪酬和岗位激励，充分调动每一位员工的风险管控意识，加强风险管控专业人员队伍建设，不断更新每一位员工的风险知识和责任主体意识，从全体员工出发，把小额贷款风险降低同时提高优质贷款比例。

3.3 动态管理小额贷款

由于农户种养殖业务范围的不断调整，以及农业种植业生产过程中各种不确定因素和农产品价格市场波动等各种不确定因素造成农户逾期还款频现。因此，在农户小额贷款发放后，现场业务人员应实时跟踪调查和走访，动态调整农户贷款额度和还款期限，对担保和还款业务能力强的农户动态增加贷款额度和还款期限，对于还款能力弱的农户，及时动态调整贷款额度和期限。

3.4 加快农村金融生态环境建设

依托地方优势农业生产和政策支持，大力发展优势产业建设，为农村经济建设提供金融支持，在发展农村经济的同时，也加强农户还款能力，由此形成一个地方金融机构支持农村经济发展的同时，也强化了农户还款意识，对农村金融生态环境起到积极作用。建立和健全农村金融评价体系，通过政府引导，金融机构参与的信用村、信用户建设，形成优良农村生态建设。

4 结束语

农户小额贷款作为国家支持新农村建设和解决“三农”问题的重要支撑手段，建立规范化风险管理体系，促进农村金融机构持续健康发展，使农村农业生产和农业经济快速发展。

参 考 文 献

[1] 樊雪梅，郑力安.农户小额贷款风险控制机制研究[J].商业经济，2014（8）：29-30.

[2] 李婧.全民创业环境下的小额贷款风险控制研究[J].金融视线，2015（5）：68-70.

[3] 孙凌云，臧建玲.农户小额贷款风险管理研究[J].资本运营，2013（16）：185-187.

[4] 姜雪晴.商业银行小额贷款风险管理研究[J].消费导刊， 2015（5）：134-136.

[5] 孙晓慧.我国农村小额贷款风险管理对策[J].经济纵横，2013（12）：89-92.