试分析企业民间借贷风险及其防范

文/李宝龙

试分析企业民间借贷风险及其防范

文/李宝龙

民间借贷是企业融资的一项重要渠道，具有快捷、简单、灵活等优势，但是也极易发生各种风险，常常会发生非法集资、高利贷等等不法的行为，容易影响到企业的正常发展。就当前来说，企业民间借贷发展不够成熟，极易发生各项问题，这就需要积极的采取各项措施，来解决这些问题，发挥出民间借贷的优势，推动其能够规范的发展，从而减轻企业的融资风险。本文就简要的概述了企业民间借贷具有的优势，分析了民间借贷常见的风险，并进一步提出风险防范的措施，希望能够给相关者提供一些思考。

企业民间借贷；优势；风险防范；建议

对企业而言，民间借贷是一项极其常见的融资选择，特别是对中小企业来说，民间借贷是企业融资的重要渠道之一。一方面，民间借贷有利于缓解资金周转的问题，能够提高企业运作的调适能力，在一定程度上促进企业顺利发展。另一方面，民间借贷也有利于激发市场的活力，能够推动市场经济发展。但相应的，由于民间借贷的发展较为不成熟，再加上相关法律法规不够完善，缺乏严格的市场监管，就会导致法律风险的发生。一旦解决不够妥善，可能影响企业正常的资金运转，影响企业的正常运作。因此，研究企业民间借贷存在的风险，并进一步的探索风险防范的措施，完善相关法律，推动民间借贷规范化的发展，具有重要的意义。

一、企业民间借贷具有的优势

(一)借款的成本较低，手续简便

企业民间借款的程序与向金融机构借款的程序相比较，能够省去繁琐的过程，如企业不需要向贷款人出具营业执照、法定代表人身份证明以及财务报表等等一系列的有关的书面资料，就会省去许多的时间成本。对于民间借贷来说，在企业与贷款人之间能够达成借款的想法之后，企业出具简单的书面凭证就够了。在一定程度上也能够降低企业在办理抵押等系列手续所需要支付的费用，有利于减少企业的财务费用、中介费用等，减少了企业的借款成本。

(二)借款交付的时间较快，展期延长更具灵活性

企业在向金融机构借款的时候，需要出示许多的资料，借款的手续也十分的复杂，金融机构内部需要经过层层的审批，确认无误之后，贷款才会发放。这就使得贷款发放的时间过长，不能够及时的解决企业融资需要，特别是对于面临资金周转不灵的企业而言，有可能导致企业的破产。而民间借款的存在，能够大大的简化借款的程序，提高借款的效率，使得企业能够快速的得到借款资金，来解决资金需求问题。而从借款的展期角度来看，民间借款没有太多原则与规矩的局限，借款的资金可以是随借随还，也可以根据企业的资金状况来安排还款的时间，能够适合企业不定期资金周转的需要。

二、企业民间借贷可能存在的风险

(一)企业民间借贷的借款前风险

与金融机构相比较，民间借贷具有自身的优势所在，但也有其不足之处。通常来说，民间借贷的利率较高，利息收入也较大，这就容易使得大量的社会资金积聚起来，也加大了信用风险，引发非法集资行为。近几年来，我国经济增长步伐趋于平缓，劳动力价格与原材料价格都有较大的涨幅，再加上金融市场的发展更加复杂化，就加大了企业的融资难问题，不少的企业在比较金融机构与民间借贷的利弊之后，无奈之下选择了用民间借贷来缓解资金的难题，就进一步推动了借款利率的上调，也扩大了民间借贷的发展规模。但是，民间借贷的迅速发展，缺乏有效的法律监管，尤其是对于借款利息的确认来说，容易引发各项纠纷。就当前而言，我国对于民间借贷行为的法律规范还不够完善，而民间借款的利息与利率往往是双方商讨之后的结果，通常来说是高于银行同期同档次的贷款利率的四倍左右，对于超出部分的利息是不在法律的保护范围之内的，一旦遇到企业无法偿还的时候，这部分的利息也就无法获得法律的保护。对于利息收入的取得，由于涉及到双方的利益，就容易引发各项民事纠纷的发生，从而不利于构建和谐稳定的社会。

(二)企业民间借贷的借款后风险

企业还款的能力可以说是由企业的生产经营状况而决定的，尤其是对小微企业来说，由于企业的发展规模不健全，在企业的内部管理上不够规范与完善，发展的根基与基础都较为薄弱，内部构成也较为简单化，企业的整体运作与生产经营中的决策基本上是由经营者的知识水平与技术经验来决定，缺乏科学性、可行性的论证，就加大了企业的经营风险，使得企业发展的不确定性因素增多，从而影响到企业还款的能力。对企业而言，民间借贷的方式需要承担更多的利息支出，加大企业的借款的利息成本，也加重负担，一旦企业的经营发展遇到问题的时候，就容易发生信用风险。除此之外，企业的民间贷款在一定程度上也加大了企业的财务风险，使得企业的融资成本大于企业的盈利收入。民间出借方为了保障自身的权益，降低借款的风险，就会加大借款的利率。而在借款利率提高之后，有可能影响企业的资金周转平衡，激发企业内部资源运转的矛盾，在巨大的压力下，企业有可能会采取拆东墙、补西墙的方式来解决资金的问题，使得企业陷入一种资金周转的恶性循环之中，导致财务风险的发生，最终影响到企业的正常发展道路。

三、企业民间借贷的风险防范的措施

(一)完善民间借贷相关的法律法规

在市场经济的发展中，民间借贷逐渐成为企业融资的一项重要途径，随着社会的发展，企业的民间借贷越来越平凡，也非常的普遍，而其中存在的问题与风险，就迫切需要得到解决。其中，完善民间借贷的法律法规是风险防范的重要措施，有利于推动民间借贷走向规范化的道路。为此，就需要最高人民法院根据社会上民间借贷发展的情况以及针对于特别容易发生的法律风险进行完善，明确民间借贷的合法地位，从制度层面上来保障与推动民间借贷能够规范、有序的发展，从而降低企业民间借贷风险发生的概率，减少民事纠纷问题的发生。

(二)规范企业与借款人之间借贷的合同

企业在选择民间借贷作为融资的途径时，就需要签订相应的借款合同，且借款合同上的书写要规范化，条款清楚，意思表达明确无歧义。其中，在借款合同上，对于借款的币种、金额、利率、利息的支付方式以及时间、借款的期限、担保的方式与发生违约时的责任等具体的事项都要有详细的注明，避免日后发生不必要的麻烦。对于企业而言，在发生民间借款的行为之后，就需要严格的遵守借款合同上的规定，在相应的期限内进行还款与支付利息，来避免遭受额外的法律风险，危害到企业的声誉，造成财产损失。

(三)公证企业民间借款合同

为了进一步规范企业的民间借款风险，对民间借款合同进行公证就显得极其的重要。利用公证这一方法，就能够利用法律的权威，起到预防纠纷、化解风险的作用，有利于引导与规范民间借贷的发展。对企业的民间借贷合同进行公证，有第三方的介入，也就是在公证机构的介入后，能够完善借贷合同中的不足之处，降低法律风险，也能够对借贷合同进行一个合理的审核，提高合同的合法性与合理性，来降低借贷合同纠纷发生的概率，从法律的层面上来防范借贷风险的发生。实践表明，借贷合同在经过公证之后，能够提高合同的履约率，降低违约的风险。而就算是有一方发生违约的行为，双方也需要履行相应的调解程序，来解决纠纷。从而在双方之间的矛盾与问题爆发之初的时候，就能够迅速的解决，在一定程度上有利于社会的和谐与稳定。

四、结束语

融资是企业经营发展中的一项重要战略，也是企业财务管理中的一个重要环节。近年来，不少的企业面临融资难的问题，特别是对小微企业而言，融资问题成为制约企业发展的一大重要因素。而民间借贷的发展，能够拓宽企业的融资渠道，缓解企业的资金需求。对于企业的民间借贷来说，虽然具有自身的优势所在，但是由于发展不够规范，也具有极大的风险性，这就需要完善相关的法律法规，加强对借贷合同的管理，并且通过公证借贷合同这一方式来防范企业民间借贷的风险，从而促进企业的资金周转走向稳定，推动企业更好的发展。

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(作者单位：大连嘉恒投资管理有限公司)