国际工程投标报价中的风险管理

郭金利(山西省化工设计院， 山西 太原 030024)

国际工程投标报价中的风险管理

郭金利(山西省化工设计院， 山西 太原 030024)

经营工作在工程公司里起着龙头作用，加强和高度重视经营工作，把经营工作摆在企业的突出位置，才能确保企业获得良好的经济效益和社会效益。在工程项目前期，投标报价决定着项目未来盈亏，而工程投标报价中的风险识别与管理工作又是投标经营中的关键性因素。特别是当前我国企业在“走出去”战略的政策支持下，大批企业远赴重洋参与到建设国际工程项目的竞争中，而国外政治、经济、文化、宗教、法律、环境等方面与国内存在着差异，这样对投标报价中存在的风险的识别、分析、管理、规避和转移提出了更高的要求。本文对国际工程投标报价中存在的风险，提出管理办法，为风险管理提供借鉴。

风险识别；风险分析管理；风险清单；风险规避；风险转移

1 投标报价中风险管理的必要性

“走出去”战略自实施以来，国内企业实力不断增强，我国许多工程公司的发展目标为国际性工程公司，开展跨国经营，正面临着广阔的发展机遇，参与国际承包市场的竞争。国际工程项目的建设呈现各种各样的承包模式，而国际化工类项目通常采用设计采购施工(EPC)/交钥匙工程承包模式，承包商不仅要面对政治和社会因素风险，还要面对业主、经济、合同、技术、自然以及内部管理等风险。由此可见，风险管理就显得尤为重要，而国际化工项目在投标报价阶段的风险管理，其科学性和有效性直接影响到报价决策乃至整个项目建设的成败。因此在海外工程项目的投标报价阶段必须提高风险管理意识，全面搜集信息，建立风险分析及处理系统，确保项目未来的盈利。

2 投标报价中的风险概述

无论是国内还是国外化工项目，其竞争都异常激烈，所以作为博弈的开始，投标报价阶段工作需要全面考虑各个方面的因素，如果投标团队过于谨慎保守往往会失去中标机会，但是如果中标目的性太强，就会忽略了复杂风险因素对项目是否能顺利建设和盈利的影响。在博弈中的利弊权衡，风险进行分析和科学有效的风险管理就成为了其重要的决策依据。而项目风险的构成又较为复杂，且不同的项目其风险是不一样的，在投标报价阶段通常就考虑以下几个方面：

①政治及社会因素风险。如社会动荡、政治不稳、不友善的政治体制、战争、叛乱和恐怖主义等以及文化、宗教及社会风气等。②经济风险。如汇率风险、通货膨胀、融资风险、分包风险等。③自然风险。如恶劣的自然及气候条件、交通、电力、通信及基础设施配套不齐全，自然灾害频繁等。④合同风险。工期短、付款条件差、罚金不合理以及固定总价无调价条款等风险。⑤技术风险。项目的执行阶段的技术难度大，缺陷多，技术规范标准高，设备材料供应及运输的不及时性，污染及安全约束多。⑥业主风险。主要是业主的资信风险。⑦工程公司内部管理风险。主要指项目中的人力资源短缺与不胜任风险。

3 投标报价中的风险管理程序

风险管理贯穿于整个项目的前期过程，而在投标报价中在以下具体环节来分析管理。

(1)前期项目信息的搜集与整理。国外项目前期的信息跟踪及筛选是个复杂的过程，需要就项目所在地的市场进行调研，并且系统地、客观地收集、整理和分析与项目相关的资料和数据，从源头做好风险管理，对存在的风险因素进行全面辨识。在这个环节，应对项目建设所在国的政治、地方冲突、体制、文化宗教社会风气、经济的汇率、融资情况、税收、自然及气候条件、业主资信等方面的信息进行搜集和整理。并对跟踪项目的现场进行踏勘，与业主进行沟通和交流，在工程范围、付款周期、技术要求、工期、环保要求及相应的其它赔偿条款进行分析。

(2)风险辨别、风险量化、分析及评价。众所周知，任何工程项目的风险都是随机事件，所以必须利用科学合理的方法，对风险进行辨别、量化、分析及评价，制定相应对策，达到合理避险的目的。在投标报价期间，其风险管理侧重在对风险因素进行全面客观的分析和评价。投标团队需要就前期搜集的项目信息、市场调研报告、招标文件、工程公司自身的优劣势以及一些不确定的因素，根据公司的风险管理规定，采用合适的分析法，制定出风险清单。针对该项目所涉及的风险清单，建立风险模型，根据各个风险因素对项目投标报价及后续执行的影响力大小开展风险定量分析。对风险发生的概率以及发生后带来的损失情况估算出概率，最终确定出关键风险，作为决策的依据。

从定性和定量分析方法两个角度出发，对投标报价阶段的工程项目风险识别与分析方法进行全面剖析，以促进工程项目减少风险，获得更好的效益。通常定性的风险辨别方法有事故树分析法、头脑风暴法、德尔菲法、趋势外推法、经验数据法等等，而风险定量分析法主要有敏感性分析法、概率分析法、专家打分法、层次分析法以及影响图分析等等，建立数学模型对发生概率、生产影响等做出量化分析，最后对量化的风险依据针对其影响程度的大小给予划分等级，分别划分为一级即严重风险、二级即一般风险、三级即轻微风险。针对不同等级的风险，其风险的管理侧重程度是不一样，一般一级与二级风险需要制定风险处理方案。

(3)风险处理。针对一二级风险，制定风险处理方案，即在项目投标报价阶段投标团队需要就一二级风险做各种策略，来规避风险、转移风险、分散风险、降低风险、分离风险等等。

在招投标报价阶段，在满足招标文件或者业主要求的前提下，可以购买保险、多个投标人即形成联合体投标、风险大的工作部分分包等方式来对风险进行转移或者是分担。也可以与业主就合同条款进行修订或者变更，固定汇率或者是物价随动的浮动总价合同，规避了汇率及通货膨胀等的风险。与业主进行谈判，在确保工期的条件下，把施工或者土建分包给当地有经验和实力的公司，可以转移一部分因为技术标准等风险。

(4)风险方案比选。针对一种风险可能有多种的风险处理方案，但是投标竞争是很激烈的，为了能在后续中标或者项目后续的执行中盈利，需要就风险的处理成本与可行性进行比选，找出最优的风险管理实施方案。

(5)投标报价阶段的决策。综上所述的风险的搜集、分析、方案制定、方案选择都是为了投标报价的决策来服务的，最优的风险管理实施方案需要在投标阶段反应出来，体现在我们的投标文件、商务谈判、合同条款、合作模式等多个环节，使得投标报价工作全面、科学、合理，这就是风险管理的价值所在。

4 投标报价阶段的自留风险

投标报价阶段的自留风险也是风险承担，是指企业自己非理性或理性地主动承担风险，即指一个企业以其内部的资源来弥补损失。

对于投标报价阶段的自留风险，投标人很难完全预见到，这与很多因素有关，比如承包商的经验和能力原因、承包商投标该项目的目的性以及承包商的体制原因等等。针对自留风险是存在于风险管理主体内部，可通过采取内部控制措施等来化解风险或者对这些保留下来的项目风险由于概率极低而不采取任何措施。

投标报价只是众多工程公司参与国外项目竞争的开始，后续项目的执行的顺利与项目的盈利才是最终目的，特别是针对自留风险，投标人必须积累经验、优化机构设置、提升专业人员的综合能力来降低自留风险潜在的损失。

5 结语

投标报价阶段是项目的合作的初始阶段，也是工程合同的形成阶段，投标报价直接影响到项目的盈利与亏损，项目执行实施阶段的顺利与否。双方的合同签订后，即具有法律效力，将无权单方面的取消或者修改，变更合同，按照合同规定履行责任和义务，若违约，将承担违约带来的处罚和损失，所以在招投标阶段进行有效的风险管理，使得投标人在前期更好的做好风险防范与规避工作，有利于投标人在投标报价阶段的报价和风险防范策略。

近年来，随着国家一带一路的影响，中国工程公司在国外工程项目的竞争机会越来越多，同时竞争日趋激烈，这就以更高的要求投标人在投标报价阶段理性科学的管理工程项目的风险，将风险管理列入投标报价的工作管理流程，提升企业管理水平和国际市场竞争力。

[1]邱菀华，等.现代风险管理方法与实践[J].科学出版社，2005.

[2]任刚.投标风险分析与对策[J].科技情报开发与经济，2005，(12).

[3]雷胜强.国际工程风险管理与保险[J].中国建筑工业出版社，1996.

[4].张树平.工程投标报价决策与技巧的研究[J].内蒙古科技与经济，2007.

[5]易建芝.关于施工企业投标报价编制的思考[J].湖南水利水电，2006.