城市商业银行不良贷款影响及对策研究

赵建国

（宁夏银行股份有限公司 宁夏 银川 750001）

摘 要：随着我国经济增速放缓及深层次经济结构调整，同时进入前期经济刺激政策消化期，部分企业出现现金流下降、利润减少等不利局面，导致城市商业银行不良贷款集中暴露，不良贷款额和不良贷款率两项重要指标出现双升局面。本文从城市商业银行不良贷款影响及对策方面展开探讨。

关键词：城市商业银行；不良贷款；影响；对策

我国的城市商业银行经过21年的发展，目前已经成为我国银行体系的重要组成部分，在经营活动中，我国城市商业银行一直坚持特色化发展道路，始终将 “服务地方经济、服务小微企业、服务城乡居民”作为自身的发展战略。随着我国经济整体实力的逐步增强，城市商业银行各项业务也获得了长足发展，截至2016年6月末，全国133家城商行资产规模达25.2万亿元，较五年前增长近1.9倍，年均增速近40%；资产总额在商业银行中占比15.4%，较五年前提高4.6个百分点，年均增速近8.5%。各項贷款余额9.5万亿元，各项存款余额15.6万亿元，较五年前均增长近1.4倍，年均增速近30%。从以上数字可以看出，城市商业银行整体经营实力稳步上升，市场竞争力逐步增强，已经成为金融支持实体经济发展的生力军。

但是，随着世界经济增速放缓，我国经济进入了结构调整阵痛期、增长速度换档期、前期刺激政策消化期三期叠加的新常态，同时我国金融体制进入了深度改革期，部分地区、部分行业金融风险暴露较集中，导致了城市商业银行不良贷款在短期内集中暴露，严重影响了其经营发展，主要表现在以下方面：

一、城市商业银行资产质量的下滑导致资本充足率等监管指标降低

众所周知，对于普通类型的企业来说，资本是股东投入到经营活动中的权益及经营活动中积累的权益之和，是一个企业赖以生存的根本。而对于商业银行来说，资本在经营活动中承担的作用更为重要，资本是经营活动中的最后一道防线，是保障广大储户存款不受损失的基本保障，是维护社会金融体系稳定的中流砥柱。资本通过吸纳经营和财务损失防止商业银行出现破产的不利状况。数据统计显示，截至2016年6月末，城商行的平均资本充足率为12.29%，低于商业银行平均水平0.85个百分点，造成这一局面的主要原因是因为不良贷款的快速增长导致城市商业银行资产质量下滑明显，而资产质量下滑直接导致资本充足率等核心监管指标的降低，严重影响了城市商业银行长期稳定的发展，同时给地区金融稳定埋下了风险隐患。

二、城市商业银行不良贷款的增加导致地区及行业金融风险增大

城市商业银行在成立之初，就将服务地方经济作为自身的发展战略，同时近年来，监管部门政策导向也鼓励城市商业银行在本区域内精耕细作，进行差异化金融服务，从而更好的服务地方经济发展。因此，城市商业银行主要信贷投放均在本区域内，受地区经济结构制约因素很大，信贷投放主要集中在本区域传统产业内。受我国宏观经济增速放缓及经济结构调整的影响，部分产业出现了行业性不景气现象，例如钢贸行业，直接导致了本区域内城市商业银行不良贷款快速上升，不良贷款额及不良贷款率两项核心指标出现快速上升的态势。而城市商业银行贷款余额在地方整体贷款余额中占比较大，城市商业银行不良贷款的增加导致地区及行业金融风险增大。而这种情况将严重危害地区金融生态的安全，要坚决守住不发生系统性区域性金融风险的底线。

三、城市商业银行不良贷款的增加导致分支机构经营压力增大

在我国的城市商业银行内部考核体系中，总行将各项任务指标均分解到分支机构，将经营压力传导给分支机构。在笔者所处的西北地区，总行年初即将各项任务指标分解到分支机构，由各分支机构来完成，各项考核指标的完成情况同员工的薪酬、晋升等息息相关。在各项任务指标中，不良贷款额及不良贷款率两项指标占比较t5v大，因此，若某分支机构不良贷款增加较多，则其在全行的考核将受到很大影响，不良贷款成为其发展的沉重包袱，员工发展信心受到挫伤。由于目前受多种因素的局限，不良贷款一旦发生，在短期内化解的难度相当大，因此，城市商业银行不良贷款的增加导致分支机构经营压力增大，导致其经营积极性大幅下滑，有的甚至出现自暴自弃的不利局面。

但是，银行作为经营风险的行业，从银行诞生的时候，风险就相伴其产生并在银行的发展过程中始终共生，尤其是我国的城市商业银行普遍存在资产规模小、抗风险能力较弱的情况，因此，面对不良贷款增长的不利局面，要从以下方面做好应对工作：

一、努力增强资本实力，提高抗风险能力

资本是城市商业银行抵御风险的最后一道防线，因此资本补充是增强风险抵御能力的重要手段，通过多渠道补充资本增强资本实力，可以增强发展后劲，提振市场信心，切实保护广大储户的存款利益，维护经济、金融秩序的稳定。在我国的城市商业银行公司治理结构中，地方政府往往持股比例较高，因此在资本补充中负有主导作用，城市商业银行应尽可能协调地方政府勇挑重担，在增资扩股中做出表率作用，充分调动现有股东增资扩股的积极性，积极引进符合条件的股东，将引进资本、引进人才、引进理念结合起来，增强城市商业银行的后发优势。监管部门对于银行股东有严格的要求，要积极引进合格股东进行增资扩股，支持发行新型资本工具和二级资本工具，支持符合条件的银行在境内外上市融资。

二、调整信贷结构，防止贷款集中度过高

在城市商业银行以往的经营过程中，普遍存在信贷投放“垒大户”现象，甚至跟风将信贷资金投放到同自身规模及风险管理能力不匹配的领域中，造成部分监管指标超标，严重影响了其发展。由于城市商业银行信贷投放主要集中在本区域内，更容易受到地区经济结构不合理的影响，从而导致地区金融风险及行业风险增大。因此，城市商业银行应当在本地精耕细作，深入分析本地经济发展的优势、劣势，促进地方经济转型，推动地方产业结构升级。同时做好信贷客户准入工作，努力发掘客户新的需求，进行差异化经营，调整信贷投放结构，将有限的资源投入到擅长的领域中。例如，当前我国居民的资产负债水平较低，城市商业银行应当大力发展消费金融、汽车金融等普惠金融服务，另外，结合国家提出的精准扶贫战略，可以在县域创新业务品种和担保方式，推出流转土地经营权抵押和农村住房和宅基地抵押贷款等新业务品种，以此分散风险。

三、调整考核指标，大力化解不良贷款

在城市商业银行的考核体系中，目前仍然存在贪大求多的导向。这就使基层分支机构在日常经营管理中仍然追求量的增加而忽视质的提高，并且普遍存在短期效应，本届管理层只考虑眼前利益而忽视长期效益，给城市商业银行的长期稳健发展造成不良影响。随着国内银行业考核体系的调整，从之前以规模指标为主到以盈利能力为主，城市商业银行也应作出相应调整，在业务发展过程中不仅注重量的增加，更要注重质的提高。例如，可将传统的存贷款规模指标所占比重降低，增加效益型指标及社会责任类指标的比重，同时对于主要经营负责人，制定最少三年的业绩连续激励计划和薪酬延期支付制度，防止其在业务发展中重视短期目标而忽视长期效益。

同时在不良贷款出现时，充分运用转化、重组、核销等传统的化解手段，更要积极探索投贷联动、不良资产证券化、不良资产收益权转让等新兴化解手段，不能仍然采取以往在不良贷款发生时一诉了之的传统观念。同时对于授信银行为多家的不良贷款，充分发挥债权人委员会的作用，做到各家银行步调一致，切实挽救一批临时困难企业，从而更好的促进我国城市商业银行又好又快的发展。