小微企业融资问题及对策

翟璐++王彤

摘要：小微企业是推动国民经济发展，构造市场经济主体，促进社会稳定的基础力量，但它在世界各国经济发展中的作用也越来越被人们所认识，但其在发展过程中暴露出融资渠道不畅、资金短缺等问题，制约和阻碍它健康发展。本文论述了小微企业的界定和地位、融资现状以及原因分析，并提出了相应的对策建议。

关键词：小微企业；融资困境；原因分析；解决对策

一、小微企业的界定及融资方式

（一）我国对小微企业的界定

我国对小微企业的界定在不同经济时期有着不同的划分标准。随着社会主义经济的发展，我国在对界定方面也不断的同步发展和完善，以适合经济发展的现状。2011年11月，我国著名经济学家郎咸平提出了小微企业的概念，其主要包括小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户。根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发[2009]36号）中小微企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。

（二）小微企业的地位

小微企业享有得天独厚的自主创新和技术创新优势。小微企业源于市场、贴近市场，市场反应敏捷、创新动力强，加之小微企业机制活、决策快，使小微企业能够抓住机会，取得创新成果。据了解，目前我国新产品中的80%是小微企业研发的，在专利发明和实用新型中小微企业占65%以上。此外，小微企业除了在推动创新、催生产业方面功不可没，还在对国民经济发展的贡献、上缴税收、完成出口创汇、活跃国内市场等方面占有重要地位，发挥着不可替代的作用。

（三）小微企业的融资方式

目前各地实行和创新出来的小微企业融资方式主要有以下12种：综合授信、信用担保贷款、买方贷款、异地联合协作贷款、项目开发贷款、出口创汇贷款、自然人担保贷款、个人委托贷款、无形资产担保贷款、票据贴现融资、金融租赁、典当融资。

二、小微企业融资现状

小微企业在我国国民经济发展中可谓是功不可没，但是，近年来我国小微企业的发展也面临着融资难、社会服务体系不健全、信息缺乏、企业管理水平低、市场竞争能力弱、整体素质有待提高等一些不容忽视和回避且亟待解决的老问题，同时又面临不断产生的新问题的压力。根据我国官方统计的数据表明，至2013年我国小微企业已经超过4200万家，占我国全部企业总数的99.70%以上，实现工业总产值占全国的60%，实现全国利润的43.2%，吸收了全部就业人数的75%。虽然近几年国家对小微企业的发展有所关注，但相当一部分小微企业仍然面临融资困难的处境，资金无法得到满足。

三、小微企业融资难的原因分析

（一）政府方面

我国的小微企业是在改革开放的宏观环境下的产物，从国家政策在贷款上对小微企业存在一定的偏见，缺乏专门的政策性金融机构为小微企业发展提供帮助，缺乏相应的政策法规的支持。

（二）金融机构因素

银行金融机构的运作机制约束小微企业融资，在金融危机的冲击下，各国政府为有效地避免金融危机带来更深层次的危害，都采取了谨慎性原则。

（三）信用担保体系因素

我国小微企业信用担保体系还不完善，为小微企业提供贷款担保的机构少，并且担保基金的种类和数量远远不能满足需求。

（四）小微企业自身的问题

1、小微企业素质较低，信用状况较差

我国小微企业大多为私营企业或合伙企业，管理水平落后，经营风险大，信用观念差，财务制度不健全，信息不透明，使得金融机构不能把握小微企业的贷款风险，增加了放贷风险。

2、小微企业财务制度不健全，内部控制制度不完善

小微企业财务制度不健全，内部控制制度不完善，会计信息失真，造成银行与企业信息不对称，为小微企业融資增加了难度。

3、小微企业人才匮乏

我国大部分小微企业为私营企业，企业领导者的素质不高，缺乏现代的管理理念和领导力，同时小微企业员工的整体素质较低，留住人才的能力弱，制约企业的发展。

四、解决小微企业融资问题的对策

（一）政府要加强对小微企业的扶持力度

政府层面对小微企业的资金提供支持，可以通过出台一系列的税收优惠政策，来降低企业的税收负担；通过向小微企业实行财政补贴，鼓励小微企业出口和技术创新，提高小微企业的竞争能力；对小微企业进行贷款援助，来帮助企业解决小微企业初创、技改和出口资金的需求。

（二）建立完善融资体系，强化金融支持

根据小微企业信贷需求规模小、频率高、时间急、风险高的特点，制定特定的信贷机制。银行要积极完善各项机制，为小微企业信贷提供良好环境。同时，根据经济环境的变化，不断更新完善机制，尽可能地满足小微企业资金需求。

（三）加快建立信用担保体系

信用保证是解决小微企业贷款担保抵押难的有效方式，因此要建立小微企业信用担保机构，从组织形式上保证信用制度的落实，建立信用担保基金和为小微企业提供信用登记、信用征集、信用评估和信用公布为主要内容的信用评级制度，建立跨地区、全国性的小微企业信用体系，为小微企业融资提供信用担保。

（四）整顿和提高小微企业整体素质

1、加强企业诚信建设，建立透明真实的财务制度，减少信息不对称的现象。

企业要切实提高其信用意识和信用水平，遵纪守法、讲求诚信、履行社会责任，树立良好的企业形象。

2、健全小微企业财务制度。

按照国家相关法律法规的要求，建立健全企业的财务制度，不做假账，真实反映公司财务状况，提高企业财务的透明度和可信度。小微企业通过提供及时、可靠的财务信息，使投资人相信投资能够得到回报，从而获得企业所需的资本；建立企业自身信用制度，获得社会的认同和信任。

3、拓展融资渠道，多方面进行融资。

逐步规范民间融资，拓宽小微企业融资渠道，是解决小微企业融资难的补充途径在当前金融危机的背景下，拓展多元化融资渠道，有利于企业广泛吸收利用各种闲散资金，获得良好的资金支持。

4、规范内部管理，减少资金占用。

企业要根据市场变化进行生产，降低原材料、运输成本、减少不必要的资金支出，尽量减少库存，实施规范化生产，提高生产和资金的使用效率；企业还要及时销售产品，回笼资金，提高资金流转率，此外还应该加强应收账款管理，降低坏账率，从而降低风险，提高企业的经营效率和融资能力。

5、提高自身竞争力和自主创新能力提高企业管理水平和员工素质。

小微企业只有不断提高自身经营能力，才能有足够的利润偿还贷款，也才能取得银行的信用，从而在根本上解决融资难的问题不要盲目投资，保证资金链的合理运行。

结论：

本论文对我国小微企业融资问题进行了分析，了解到尽管小企业的融资难题已经引起世界各国的广泛关注，也提出了很多解决办法。但是，毕竟造成小微企业融资难的原因是多方面的，仅仅依靠一个部门是不行的，也不可能在短期内彻底加以解决，它需要政府、银行以及小微企业自身的共同努力，从机制、体制等多方面寻求解决的突破口，只有如此，才能有效解决小微企业融资难问题。

参考文献：

[1]潘功胜.优化小微企业融资环境[M].中国金融出版社，2013（01）

[2]王婧.对小微企业融资难问题的思考[J].2012

[3]郑岳.中小企业外部融资渠道分析[J].时代金融，2013（12）

[4]张舒婧.中小微企业融资与民间资金对接渠道的建设研究“营改增”对于企业影响利弊分析[J].中国商贸，2013（12）

作者简介：翟璐（1993—）女汉山西省山西财经大学金融学