银行开展小企业贷款的现状及风险控制

黄守臻

【摘要】随着我过改革开放，经济发展多元化，银行贷款业务如久旱逢甘露般給小企业带来及时雨，越来越多的银行积极发展贷款业务。本课题主要研究现今小企业贷款存在的现状，分析了解目前存在的问题，以及如何好的发展，创造双赢的局面。

【关键词】银行 小企业 贷款业务 现状 风险

一、前言

自2008年金融危机以来，全球市场经济都受到严峻的挑战，小型企业也面临着关闭的风险，作为银行贷款业务的主要群体，如何在经济发展中发挥自己的作用。小企业为了降低自己的成本得到更好的发展就需要开阔新的市场，而银行的贷款业务毫无疑问是途径之一。在当今社会，国内各大小银行也是想尽办法吸引小企业的关注，但是从业务上来看贷款还存在很多问题。

二、目前我国银行开展小企业贷款的现状

在市场经济的发张下，众多小企业为国家创造了的税收，为很多居民提供了成千上万的岗位，小企业的存在已经渗透各行各业了。根据工商部门的报告，截止到2013年底，目前小企业已经占总体的94.6%，为国家所创造的税收达到53%甚至更多，而银行给小企业贷款总价值已经有8624亿元，为了促进这些数据的持续上涨。2007年银监会对商业贷款这方面进行了适当的调整，对小企业贷款更加的便利，提高了整体贷款业务的服务质量。

三、开展小企业贷款遇到的问题

（一）小企业经济模式太小很难到达贷款最低标准

目前贷款主要有三种方式，抵押贷款、担保贷款、信用贷款，其中使用范围最广的是抵押贷款。抵押贷款所需要的是不动资产，比方说土地、房产，这种经济形式，会加重贷款的比重，此外就是对于企业的所有权要有明确的要求，对土地的经营权或者对厂房的所有权等，这一方式对很多小企业来说很难解决。正是由于财务报表的不完善，银行对于其信用的评估也会有所下降，致使收费过高或者过程繁琐。担保是需要外部因素的，不完善的财务报表和信用评估也很难让银行予以办理。

（二）小企业信用度不高

很多的小企业都是由一人掌控所有账务的来记录以及分配使用，企业的财务管理个人喜好因素太大，企业的信息保密性太强，导致企业信用度下降。这种新创业的企业往往存在很多问题，比方说理人员水平缺失、财务管理制度不完善、运营效果差等造成长期亏损，致使贷款无法按时还款，形成不良贷款，融资难度加大，还有一种情况就是逃款，危害银行本身离异。

（三）小企业可担保的财产缺乏

银行做贷款抵押前肯定会对小企业财产做个全面的调查了解，而这些新创业的小企业往往还没有自己的固定资产，迫使银行无法给予贷款业务。小企业本身具有规模小和资金不足的情况，很难找到相应的抵押品为其担保。目前，我国小企业贷款的方式多为抵押和贷款两种方式，信用贷款可以说几乎没有。

（四）银行贷款成本高

这里所说的成本高是指单位成本高。小企业所需要的贷款具有金额小、时间段、效率快、灵活度高，而银行对于每一个贷款业务所需要的前期工作繁琐，投入的人力和财力过大，造成小企业的贷款成本消耗可能有大型企业的5倍，同时小企业的不安定性也会加大银行对于风险的承担。银行具有安全、流动、收益三个基本原则，贷款业务是以安全为前提的，追求马柯维茨式的有效投资，即最小风险小追求利益的最大化，在小企业的这种状况下，银行不是不愿意而是不得不拒绝。

（五）小企业与小企业银行

大多数的情况下，大型的银行是不愿意接收这种小企业的贷款业务，而小企业银行金融又很少，本身的资金不会很充足，银行本身还在发展，迫使很多小企业不愿去或者不敢去进行贷款，一个小企业的诞生本身就存在很多高风险，管理制度简单、运营模式单一、经营行为效率低。贷款本身是创造双赢的局面，但是这种小企业银行都会给双方加大风险，很难有彼此合作的意向。

四、贷款业务如何规避风险

（一）提升小企业整体素质，加强融资能力

诚实守信是市场经济下企业不可或缺的美德。小企业与银行建立关系的时候，严格履行合同所规定的条例，赢得银行的更大程度的信任从而为融资做好准备。大银行很少关注小企业的业务，这就要求小企业大力发展与小企业银行的合作。小企业银行的发展离不开国家的扶持，最重中之重的解决之法就是依靠国家的金融体制创新，为小企业银行提供更多的为民服务。

（二）宏观展望，重点关注政府支持行业

企业能否迅速发展的大环境就是国家的政策是否支持，银行会根据企业所从事的行业进信贷分析，从而给出大致的行业生命周期，把握贷款进入或者退出的最佳时机，保证信贷的经济效益，企业也会根据国家的宏观调控变化而变化。所以，银行制定的贷款业务必须具有长远性和灵活性，只有按照国家的发展政策来，信贷业务才会发展越来越好，另外银行也能根据企业所从事的行业予以相应程度的放宽政策。以下几点可供银行制定政策做参考：①不同行业有不同的生命周期，贷款业务可灵活变动；②重点放宽国家扶持行业；③高附加值的行业和高就业的行业给予特殊考虑。

（三）贷款程序简单化，提高效率

区别授权。小企业贷款的审核步骤之所以繁琐就是权限的限制，银行可以由总行分权管理，比方说逐步把各项步骤分布到各支行，从而缩短贷款的审核时间，提高办事效率。另外一点就是流程的优化，银行予以贷款主要考核的就是小企业的财产和信用状况，银行可以分三步简化，首先营销和信用预调查，其次信用调查与尽职审查，最后授信后检查与当期信用，流程的简易，可以满足小企业对资金需求的小金额、时间短、时效快。

风险决定操作。某些小企业所从事的行业本身风险低，在其他条件满足小可以适当的减少操作流程，而对于高风险的行业，本身需要的资金可能就很高，这时候为了保证银行的安全性，就需要花时间去调研。

中央银行应加强对小企业银行的资金流动。小企业银行相比大银行在资金的流动上就很弱，应按照“区别对待、有持有空”的原则，央行应予以最大程度的支持，只有这样才能让小企业抗风险能力加强。因此，国家要在政策上小企业方便，促进更快更好的发展。

（四）建立合理的信用等级

银行评判贷款是否成功最主要的一点就是小企业信用的评价估算，为了能更加清楚的评估小企业的信用度，银行需要由传统的财务比率分析转换成对现金流量的分析，尤其是对未来的现金流量和企业弹性财产分析。银行可以借鉴中国工商银行的做法，不同的企业从事的行业不同予以不同的解决方法，2006年中国工商银行推出的新的小企业信用评价，以改往常对于企业财务报表定量的依赖，到定量与定性双结合的评判，与此同时加入担保能力评估，准确的评判小企业的财产状况与信用状况，这种方式涵盖了小企业的未来发展性预测、收益预测、风险预测等，完美表现小企业信用度和还款度。

五、结束语

本课题通过在综合分析得出我国的银行应积极主动的去扶持小企业的发展，在贷款方面予以最大程度的帮助，银行在着手于小企业贷款业务的时候，要在信贷服务方面优化，最大程度上降低风险，另外就是着重关注国家扶持行业的小企业，建立可持续的长远发展关系。银行只有正确的评估小企业，才能一步一步利益最大化。为了降低银行贷款的风险，宏观上国家予以政策上的帮助，银行也应该针对不同行业的企业区别评估，简化流程，银行也应设立专门的人员解答小企业贷款所遇到的所有问题，条件等同下，服务决定结果。

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