基于行政处罚视角的财务公司行业发展探究

(1.中国电力财务有限公司 北京 100005；2.中国农业银行北京宣武支行 北京 100053)

一、当前财务公司行业的总体发展情况

根据中国财务公司协会近期发布的2018年度财务公司行业统计数据，截至2018年末，全国财务公司法人机构数已达253家，继续延续稳中有升、稳中有进的良好发展态势：资产总额6.33万亿元，较2017年同期增加6105.75亿元，增幅为10.68%；利润总额1036.46亿元，较2017年同期增加61.42亿元，增幅为6.30%；资本充足率20.48%；存贷款比例56.10%；不良贷款率0.96%。

根据中国银保监会发布的2018年度银行业统计数据，截至2018年末，我国银行业：资产总额268.24万亿元，较2017年同期增长6.27%；净利润总额18302亿元，较2017年同期增长4.72%；资本充足率14.20%；存贷款比例74.34%；不良贷款率1.83%。

因此，总体来看，财务公司行业在我国银行业中表现良好，可谓“风景这边独好”：资产和利润增幅均高于银行业平均水平，资本充足率也高于银行业平均水平，而存贷款比例和不良贷款率却均低于银行业平均水平。这说明了财务公司行业的整体规模持续快速增长，风险抵补能力较为充足，流动性水平保持稳健，实现了资产质量与盈利能力双提升。

二、近年来财务公司行业的行政处罚情况

财务公司行业的良好发展状态在我国金融界是得到公认的，尤其是在2015年以前，通过搜索网上公开信息，并没有查到有关财务公司的行政处罚情况。然而，随着近年来金融监管呈现高压态势，监管机构加大处罚力度，“强监管”、“防风险”已成为我国银行业的关键词，财务公司行业也不再是监管机构行政处罚的真空区。当然，客观地讲，相对于我国整个银行业的行政处罚情况，财务公司行政处罚数量确实是微不足道。比如，“一行三会”2017年作出的行政处罚共计5471张，其中财务公司16张，占比仅为0.29%。

目前，监管机构并没有公布财务公司行政处罚的总体统计情况，仅是不定期地公布零零散散的有关财务公司行政处罚信息。通过搜索网上公开信息，汇总梳理2015年以来财务公司行业的行政处罚情况，并与整个银行业进行对照比较，总结推断出监管部门对财务公司行业的处罚数量和金额目前均处于较低水平；然后深入分析人民银行和银监系统分别对财务公司行业的处罚案由，总结提炼出监管部门对财务公司行业的行政处罚重点。

一是人民银行和银监系统的处罚数量持续增长、力度不断加大，财务公司开始上榜。(1)从近两年整个银行业的行政处罚数量看，严监管、强监管仍在继续：2017年，人民银行和银监系统的处罚数量分别为903张和3452张；2018年，分别为1000余张和4188张。而相对于整个银行业，近两年财务公司行业的行政处罚数量要少得多：2017年，人民银行和银监系统的处罚数量分别为2张和14张；2018年，分别为3张和5张。(2)从近两年整个银行业的行政处罚金额看，屡创新高：银监系统2017、2018年度分别公布了14、18张金额超千万的罚单，前三名分别为广发银行7.2亿元、邮储银行5.2亿元、浦发银行4.6亿元。而相对于整个银行业，近两年财务公司行业的行政处罚金额要小得多：100万元以上的仅有2家。因此，总体来看，财务公司行业的处罚数量和金额都处于较低水平，但形势不容小觑。

二是人民银行对财务公司的行政处罚重点依次是存款准备金、反洗钱、征信。从近两年来人民银行的总体行政处罚情况看，反洗钱是重中之重：2017年228张(占比约25%)，2018年396张(占比约40%)，2019年仅1月份128张。2016年、2017年和2018年，人民银行对财务公司的行政处罚数量分别为1张、2张和3张；截止2019年2月底，处罚数量已达4张。就目前查到的10张人民银行对财务公司的处罚案由看，通过整理归类，处罚重点依次是：存款准备金(5张)、反洗钱(4张)、征信(1张)。

三是银监系统对财务公司的行政处罚重点依次是信贷业务、法人治理及内控、投资业务、同业业务。从近两年银监系统的总体行政处罚情况看，信贷业务是重中之重：2017年1634张(占比约47%)，2018年没有查到具体张数，仅查到占比也超四成。从2015年-2018年查到的银监系统对财务公司的行政处罚数量看，2017年最多，具体数量分别为：2015年6张，2016年1张，2017年14张，2018年5张。就目前查到的26张银监系统对财务公司的处罚案由看，通过整理归类，处罚重点依次是：信贷业务(12张)、法人治理及内控(6张)、投资业务(5张)、同业业务(3张)。

三、对推进财务公司行业重合规高质量发展的有关启示

总体来看，财务公司行业发展态势明显好于整个银行业，但也不是完美无瑕。财务公司行业持续高质量发展的重要基础和前提是依法合规。鉴于当前金融严监管的新常态仍将继续，为确保监管指标符合监管要求，各财务公司可以吸取近年来财务公司行业的行政处罚教训，守正创新，担当作为，重合规，促发展，再创财务公司行业发展新佳绩。

一是时刻保持对依法合规的敬畏之心。多年来，绝大多数财务公司始终强调依法合规经营的发展理念，坚决把重合规作为基本前提，坚持把防风险作为第一要务，为财务公司行业高质量发展打下了坚实基础。下一步，各财务公司要继续强化风险管控，把各项风险防控措施嵌入业务办理流程，融入日常管理工作，敬畏监管法规，遵从各项要求，切实执行到位，坚守底线，不越红线，确保自身业务规范健康发展，确保自身管理合规有序开展。

二是密切跟踪对财务公司的监管动态。相对于其他金融机构，监管部门一直把财务公司称为“最省心的乖孩子”。比如，银监会公布，2017年，除财务公司外，其余的非银金融机构的受处罚比例均达到了10%以上。但是，也要看到，近年来，监管部门对财务公司的行政处罚已从无到有，也足以引起公司对监管行政处罚的重视。下一步，财务公司要及时了解把握监管部门的最新监管动向，及时贯彻落实监管部门最新出台的具体政策规定，及时修订完善自身的相关管理制度，切实养成依法合规办业务、做管理的工作习惯，确保自身高质量发展的基础丝毫不受动摇。

三是继续加强对存款准备金的合规管理。多年来，绝大多数财务公司按照人民银行规定，交存存款准备金，留足备付金，严格遵守同业拆出资金和拆入资金的限制条件。但从近年来人民银行对财务公司行业的行政处罚情况看，个别财务公司为了追求盈利，不惜铤而走险，欠交或透支存款准备金，也应引起财务公司行业对存款准备金合规管理的足够重视。下一步，财务公司应严格执行监管部门的有关存款准备金的管理要求，积极向集团反映财务公司的服务属性，改善集团对财务公司的业绩考核方式，从做强做大自身业务规模上依法合规提升盈利能力。

四是持续强化对信贷业务的风险管控。多年来，绝大多数财务公司信贷工作严格按照监管要求，着力加强精益管理，以严控风险为前提，稳步拓展业务规模，全面夯实信贷工作高质量发展基础。但从近年来银监系统对财务公司行业的行政处罚情况看，信贷业务作为财务公司最重要的资产业务，由于政策性强、涉及面广，所受到的处罚也最多，也应引起财务公司行业对信贷合规的足够重视。下一步，财务公司应严格执行监管部门的各项信贷业务制度和规定，进一步强化信贷业务各环节的规范操作，确保信贷业务全流程的风险管控，加快推动公司信贷工作实现高质量发展。