外贸出口业务中的信用风险及其管理

刘鹏

摘 要：长期以来，我国的外贸企业都得到了国外客户的高度信任，但是由于金融危机的出现，其对外贸企业带来的影响至今还未消除，尤其是在外贸出口业务的信用风险问题。基于此，本着重分析了我国外贸企业出现信用风险的现状，然后对产生信用风险的主要原因进行分析，最后针对性的提出一些改善外贸出口业务信用风险现状的对策和建议，希望能促进我国外贸企业的快速发追。

关键词：外贸;出口业务;信用风险;管理

一、我国外贸企业出口信用风险现状

金融危机之前，我国外贸出口业务在持续高速的发展中，出口信用风险问题少之又少，但受到金融危机的影响，使得外贸出口业务出现各种问题，尤其是国外进口商出现赖账等问题，对我国外贸出口企业的发展带来了巨大的负面影响。目前我国外贸企业对外的出口业务主要是通过放账的方式，外国买家通过分期付款的方式来实现交易。正是这种方式使得我国商业银行对外贸企业的服务性大打折扣，而且会影响外贸企业的资金链，所以说采取有效的措施改善这一现状刻不容缓。

二、导致我国外贸企业出口信用风险的主要原因

导致我国外贸企业出口信用风险的原因有很多，主要包括下面几个：国外进口商恶意拖欠贷款、外贸企业以中小型为主、没有完善的信用风险管理制度以及外贸工作人员专业素质水平较低等等，下文着重分析上述几点原因。

（一）国外进口商恶意拖欠贷款

大部分欧美的银行受次贷危机的影响还没有消除，所以对企业信贷的期限有一定的限制，这就导致一些欧美进口商的资金链出现问题，而为了缓解资金链紧张带来的压力，只有将这些压力转给供应商，这也就出现了国外进口商恶意拖欠贷款的现象，这对我国外贸企业的生存和发展有很大的抑制。

（二）外贸企业以中小型为主

我国外贸企业大部分都是中小型企业，企业刚刚起步，发展不够完善，而且抵抗风险的能力也严重不足。此外，由于整个外贸行业的竞争激励，这给一些国外的进口商提供了可乘之机，再次增大了外贸企业受到信用风险的概率。

（三）信用风险管理制度不够完善

外贸企业之所以受到信用风险的影响，另一个原因是没有健全的信用风险管理制度，面对信用风险隐患不能及时察觉，也无法对信用风险进行评估，且无法采取有效的措施进行预防，导致外贸企业的发展出现问题。

（四）外贸工作人员专业素质水平不够

外贸工作人员的专业素质水平较低是造成企业信用风险的领域一个主要原因。此外，受到国家政策的影响，对国际贸易的开放门槛更加低了，有很多国内贸易的企业也转型做国际贸易，导致部分外贸工作人员专业素质水平不够，而且对信用风险的防范意识比较薄弱，不能有效的保证外贸业务的顺利开展。

（五）我国信用中介服务机构缺乏

我国现有的信用中介服务机构数量比较少，而且相应的信用数据库的不够完善，工作人员的工作经验不丰富，这导致大部分中介服务机构缺乏微性，不能有效的发挥其职能。这也是导致我国外贸企业出口业务出现信用风险的主要因素之一。

（六）监管部门的监督力度不足

外贸出口监管部门主要是对外贸出口业务进行监督，从而确保外贸出口业务的健康发展，并有效的避免不必要的经济损失。但是我国现有的外贸出口监管部门的监督力度严重不足，也没有相应的法律制度对其进行约束，从而影响了外贸出口企业的发展。

三、目前国内外贸企业出口信用风险管理中存在的问题

通过上文对我国外贸企业信用失信风险产生的原因进行分析，下文分析了当前我国外贸企业信用风险管理过程中存在的主要问题，包括企业过于追求贸易量等。

（一）企业过于追求贸易量

很多中小型外贸企业为了追求贸易工作量而忽视了对信用风险的评估，从而影响了企业的经济效益。过度的追求交易量不仅不会促进企业的发展，而且会给企业带来更多潜在风险，这是当前外贸企业出口信用风险管理过程中存在的普遍问题之一。

（二）忽略对老客户的信用风险管理

外贸企业对老客户都比较信任，所以不会对老客户进行信用风险评估，每次交易都是走个过场，但是随着整个贸易环境的变化，有些客户的信用资质都会发生改变，一旦老客户的资金发生改变对企业会造成很大的损失。因此，外贸企业需要在保证交易安全的基础上改变传统的交易模式，对客户的信用资质进行分析和评估，避免错失更多的良好机会。

（三）交易模式过于保守

部分外贸出口企业为了有效的避免坏账的出现，在进行外贸业务交易的时候只接受用证交易，这样可以在很大的程度上降低交易的风险性，但是从另一个角度来说可能会错失一些良好的机会。

四、解決我国外贸企业出口信用风险的有效对策

上文对我国外贸企业信用风险管理过程中存在的主要问题进行分析，下文针对性的提出一些解决外贸企业出口信用风险的有效对策，从加强对客户的信用管理等五个方面展开讨论和分析。

（一）加强对客户的信用管理

为了有效的避免外贸企业的出口风险，加强对客户的信用管理是很有必要的，评选出符合企业自身交易的客户，这样可以降低外贸交易的风险性。中小型企业要健全自己企业的信息管理制度，包括信用标准、信用期限等等，保证所有的合作客户都符合相关的信息管理制度。此外，在对客户进行信用风险管理的过程中，需要根据客户的信用资质进行等级划分，并对不同等级的客户予以相对应的信用额度和信用期限，这样能够实现对客户信用的合理管理，也能最大限度的减少信用风险的发生。

（二）予以结汇方式高度重视

在实际的国际贸易过程中，要选择合理的结汇方式，主要包括付款周期、承包费用和信用安全等级等，而且对于不同类型的业务都有相对应的结算方式，利用这种方式可以有效的提高外贸出口业务的安全性，避免出口信用风险的出现。

（三）加强应收账款的管理

在根据收账款的时候，企业的相关人员需要对款项进行定期的跟踪，并与客户进行及时的沟通，定期进行款项的催促，避免客户出现款项的一拖再拖。此外，外贸企业的工作人员需要做好相应的监控工作，防止逾期未付款的情况出现。对与已经逾期的客户有必要对其进行追收账款，必要的时候可以采取法律手段，从而有效的保证企业资金的回流。

（四）提高信用管理人员的综合素质

由于信用管理工作有很强的实践性，对相关工作人员的要求也很高，因此要确保信用管理工作的顺利进行，提高信用管理人员的专业素质水平是很有必要的。首先，信用管理人员要具备完善的财务信息、法律以及其他方面的综合知识，且有很强的沟通能力和实践能力，这样才能确保信用管理工作的顺口开展。此外，企业要加强对信用管理人员专业素质的培养，从而建立一支高素质的信用管理人才队伍，对信用管理工作的顺利开展打下坚实的基础。

（五）提高企业的风险管理意识

为了有效的避免外贸企业的出口信用风险，加强企业的风险管理意识刻不容缓。首先，企业管理者要予以高度重视，并以身作则，积极鼓励公司员工重视风险管理意识的培养。其次，在日常工作的过程中要时刻对风险管理工作进行监督，确保风险管理意识的落地实施。最后，要加强外贸公司工作人员的防范信用风险意识，改变传统的外贸风险管理意识，确保企业尽快适应新形势下的国际贸易大环境。

结语

综上所述，随着全球国际贸易大环境的改变，对我国贸易企业的出口信用风险有着很大的影响，主要是因为企业没有建立完善的风险管理机制，且没有严谨的风险防范意识，导致外贸企业存在各种信用风险问题。基于这一现状，本文这对象的提出一些避免信用风险事件发生的有效对策，希望能改善当前这一现状，对我国外贸企业的发展做出重大贡献。

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