金融科技：改变金融

陈帆

[摘要]随着金融科技的迅猛发展，金融服务行业的系统和流程历经了重大变革。金融科技不仅改变银行运作方式，而且改变人们的投资方式，甚至改变了行业监管模式。在新的时代背景下，财务人员应加强思维模式、技术能力等软实力的培养，适应金融科技时代的要求。

[关键词]金融科技    区块链    商业模式    行业监管

”紧融科技”逐渐成为金融行业、互联网行业

关注的热词，但目前学术界、实业界对“金融科技”尚未有一致定论。有人认为金融科技是流程再造，有人认为它是大数据风控，也有人认为它是云计算、区块链、人工智能等。笔者以区块链为切入点，说明金融科技及其应用场景。

区块链是一种以比特币为基础的分布式记账技术。分布式账本是一种网络共享的资产和交易数据库，参与主体有相同的账本副本。当一方更改了账本，网络共享的账本副本随之更新。在区块链中，每一笔交易或数据库输入，将被记录为数据块，每一个新的数据块都包含前一版本的加密版，彼此连接在一起。区块间使用密码技术签名连接在一起，形成以时间为印记的活动或交易链，根据其性质和防篡改性分布。从股票交易到转账，那些依赖中间代理环节安全性和技术性的交易模式逐渐去中心化，交易过程更简便、透明。目前，有些金融领域的区块链技术已较成熟，如后台处理中的区块链运用。最近一项调查预测，五年内区块链能通过简化后台和清算流程节约160亿美元的成本。未来区块链很可能成为处理支付、股票交易、认证、土地权注册等交易的数字化基础。

区块链仅仅是金融科技的应用场景之一。金融科技对现行产业结构带来了颠覆性的影响。无论是知名度高、成立已久的大型企业，还是期待在新兴市场竞争中获取一席之地的初创企业，都应用了支付、借贷、零售银行、资产管理、舞弊防范及监管合规方面的一系列系统与流程，新的市场进入者与重新配置后的现有竞争者，正通过软件开发、用户体验与数据挖掘等方面的进步重塑业务流程，初创企业和中小企业为行业创造的价值尤为突出。

一、对银行业是一场变革

金融科技初创企业覆盖了从贷款、咨询到外汇与支付的各项金融业务。很多初创企业大大颠覆了人们对银行可实现功能的看法。由于金融科技的带动，新型银行在全球市场逐渐涌现。新型银行从零开始，能较快地应用最新科技和商业模式。相比之下，大型传统银行受网络布局、软件系统等因素限制，不如新型银行易于转型。当前，银行业务已不受限于分支行的地域布局。平台端口的开放能使软件开发商为银行开发自己的APP，并对银行放贷业务进行自动化处理。比如，创立于德国的Fidor银行，建立了一系列应用协议接口连接到平台的服务和工具端口，使软件开发商成为银行合作方。通过提供基于银行账户的云金融、P2P借贷和数字化货币服务，Fidor银行的客户量大大增加，用户体验感也极大提升。

面对金融科技的巨大冲击，传统银行也在通过适应、合作与并购等方式来应对挑战。很多银行（如花旗银行、瑞士联合银行、巴克莱银行和星展银行等）都通过不同方式与金融科技初创企业开展合作。为了吸引和培育未来新型人才，各大银行在世界范围内已启动创新实验室、风投资金、加速器和工作坊。所有市场参与者对金融科技的接纳度、多方合作的需求日益增强。然而，转变过程必将是昂贵的，各大银行正加大科技投入，以适应时代变革。据报道，德意志银行拟与惠普合作，开展为期十年、花费数十亿美元的IT项目，以重新规划其零售银行板块。

二、改變消费者投资方式

金融科技不仅改变银行运作方式，而且改变投资方式。在金融科技时代到来之前，仅有小部分消费者能通过有限途径了解投资资金的流向。当今，通过电子平台等技术支持即可获取财务信息与投资方法，行业收费大幅下降，一些投资公司运用智能运算法则创造多元化的投资组合，不仅适应投资者的不同风险偏好，同时实现了一定参数范围内自动平衡投资组合的功能。金融科技将谈判权转向消费者，消费者减少了对中间环节的信息依赖，可以在任何时候以更低的成本直接获取信息。通过将投资顾问业务边缘化，金融科技公司简化了投资流程，节省了投资成本，在改变人们消费行为模式的同时，开启了新的业务模式。

三、改变行业监管模式

金融科技发展过程中，行业监管也是一大难题。部分金融科技公司已身陷法律纠纷，新型银行获取牌照的进程缓慢。在某些国家，P2P禁止性借贷规定使行业前景更为黯淡。迅猛发展的监管科技极大改变了执行监管要求的方式。随着企业自动化的提升，数据解读质量的提高，必将带来成本节约、流程简化以及风险管理的强化。监管科技的提供方，类似金融科技企业，能为数据驱动和数字化运营环境提供低成本、智能化的解决方案。

四、对财务人员既是机遇又是挑战

在数字化浪潮下，账簿逐渐实现自动化，云计算平台也愈加普及。位于新西兰的Xero提供云财务报告平台，而来自英国的Receipt银行通过智能手机中的图片与邮件系统处理发票与收据。高度自动化给财务人员带来了机遇与挑战。人工智能、机器人等已替代人工执行一些重复、机械性工作。例如，线上实时交易、存货存储外包与物流一体化意味着销售、支付、供货三大环节可同时发生，很大程度上简化了购销管理的会计流程。与此同时，新时代对财务人员的数字化能力提出了更高要求——具备财务预算、财务分析、财务战略等技能，还要在探索获取银行牌照可能性方面提供有价值的意见与建议;在IPO和并购环节，财务人员不仅通过有效的资金募集和资本管理创造价值，还要在估值管理方面起到重要作用。因此，金融科技对财务人员专业能力和职业道德的要求必然更高。近年来，各大新闻已曝出潜在道德风险，如2016年2月，曾估值27亿美元的支付领域“独角兽”Powa科技受到监管处罚，继而宣布破产;2015年底，管理11.5亿美元资金的P2P借贷公司Lending Club的CEO，因未对贷款有效管理而引咎辞职。

金融科技是加速行业变化的驱动力之一。在全球范围内，各个国家的金融服务存在发展不均衡的态势。各国监管者必须在抓住机遇与前瞻性立法中找到平衡，才能促进金融科技的最佳发展。与此同时，财务人员要努力学习数字化技术，加强法律法规学习，加强职业道德建设，以最饱满的状态迎接数字化挑战。

主要参考文献

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