基于法律风险防控需求为导向的企业法务管理

□ 文| 吴小燕

近年来，国内企业法律风险问题频发，随时而来的不仅是严重的经济损失，同时带来了较大的社会影响，给企业发展形成严重威胁。在新时期，如何充分贴合社会经济与法律环境，将法律风险防控作为根本导向，以法务管理为企业发展形成强大保障和助力，值得我们深思。

企业法律风险与法务管理

企业法律风险

企业法律风险指的主要是企业生产所开展的经营活动未能符合国家相关法律规定，亦或是由于外部法律事件的出现而无法正常履行合同，引发争议、诉讼或者其他类型的法律纠纷，使企业面临风险损失，需要承担相应经济损失或者其他损害。其产生原因包括。

1.企业内部管理缺乏良好的法律意识，在制定生产经营决策的过程中未能充分参考与法律法规相关的意见，对于企业所处法律环境认识不足，有时甚至会出现违法经营的情况。

2.外部法律环境问题，比如司法公正性差，合同当事人未能守约，违反合同规定、欺诈等。而使企业面临法律风险最为主要的原因在于其法律意识淡薄、内部管理不到位等，这也证明企业在开展各项活动的过程当中未能实现科学决策与规范管理，没能严格遵守相关法律规定，其法务管理水平与现今法治社会的建设需求之间具有较大差距。

笔者认为，在现行市场运行机制与条件之下，影响较大的法律风险类型主要包括。

1.合同履行风险。由于市场、价格长期处在波动状态，导致很多企业在签订合同之后很难实现预期利益。甚至有些企业在签订合同（尤其是合同期限较长的情况下）之后的履约成本会超过违约成本，因此履约意愿较低，会引发诸多违约情况，促使合同违约率徒增。

2.“走出去”风险。近些年来，全球产业升级与结构调整的力度持续增加，国内企业出于对产业投资战略方面的考量，会抓准金融危机阶段资产价格降低的有利因素，推行“走出去”战略规划，拓展海外并购进程，因此受到法律环境变化带来的影响，使海外投资、并购过程面临的法律风险增加。

3.劳动用工风险。受到全球金融危机的影响，一些劳动密集型企业一般会通过减员、歇工以及减薪等临时性用工措施解决问题，造成劳资纠纷数量徒增。此外，人才已然成为现代企业进行技术改革与创新的关键点，企业间竞争的加剧往往会造成人才流动性增大，使企业在建立与解除劳动关系方面面临更大的法律风险。在企业重组、并购以及清算进程中，还存在人员转移、解散以及职工安置等诸多隐患。

4.自主创新风险。科技创新已然成为促进现代企业发展的必要因素，企业积极推行自主创新战略，加大投入，以提高自身市场竞争力。然而，企业在进行自主创新的进程中所面临的法律风险问题逐渐增多，尤其是在技术开发与知识产权管理方面问题突出。

5.企业融资风险。融资属于企业资本运作最为重要的一种方式，而在具体操作过程当中将会涉及到很多法律风险内容，比如国家产业政策、税收政策等政策性风险；集资、委托理财、融资租赁以及委托贷款等法律风险。

6.国际贸易风险。在世界金融危机环境下，很多国家为了扶持本国产业，提高国内经济发展活力，表现出明显的国际贸易保护主义情况，并且保护措施花样繁多。此外，国内企业对于国外法律政策、企业资信情况等熟悉程度较差，导致企业需要面临非常多的法律风险。

7.业务拓展风险。将低碳经济作为核心的全新经济增长模式俨然成为目前全球经济发展的重要方向之一，而国内低碳经济的发展仍然处在初级阶段，相关政策与法律法规不够健全，导致企业在产业结构转型的进程中面临法律风险。

企业法务管理

企业在发展的过程中会不可避免的面临各种法律风险，企业只有尽全力做到守法经营，同时进行科学决策，才能在最大程度上避免法律风险。企业法务管理指的是企业针对自身生产经营活动相关的法律风险防控、法律纠纷处理、守法经营等方面工作进行科学规划、组织、协调以及控制，从而达成预定组织目标的全过程。企业法务管理具备的特征主要体现在：

第一，法律专业性。法务管理最为重要的职能是解决企业所面临的法律问题，然而随着我国市场经济与法治社会的逐步完善，使企业对法律专业人才提出了较之以往更高的要求，从业人员必须保证自身具备良好的法律专业素养，充分了解现行法律法规及法律实务。

第二，管理双重性。企业内设法务部门在实际运行过程中不仅要承担各项法律事务，还要促进法律和企业管理之间的融合，在企业决策中充分体现守法意识。

第三，业务重要性。法务管理并不是简单的事务性工作，也不应该只是停留在法律纠纷与涉法事务处理、法律咨询方面，必须全面参与企业经营决策与战略规划制定、制度建设等方面，要体现出法务管理的关键作用。

基于上文所述的主要特征，分析法务管理的基本功能，主要体现在：

第一，决策参与。法务管理的主体是企业法律顾问，而企业法务管理机构扮演着决策层参谋的角色，其职责在于通过供给法律意见为企业重大决策的制定提供支持。法务管理机构依靠对国家相关法律法规政策的分析，掌握市场经济与行业发展动向，及时查找企业发展过程中出现的风险点。企业在制定重大经营决策的过程中，必须要充分征询法律管理机构的建议，在决策之前积极开展法律论证与风险评估，分析即将开展的项目有可能面临的各种法律风险，并提出相关防范措施，防止企业决策违反法律规定，在最大程度上实现对经济损失的控制。第二，协同管理。

法务管理机构可以针对企业规章制度、法律文书以及合同等文本资料进行审核，使法务管理工作通过相对固定的管理流程向企业整体工作融合，针对各项业务进行审查监督，以确定其合法性、合规性，让法律审查变成一种常规性的企业管理方式，与其他业务管理流程形成合力，保证企业生产经营管理行为的准确性。

第三，监督保障。法务管理机构针对企业所开展的经营管理行为加以全程监督，并及时提出相应的法律意见，确保企业资产的运行安全性。针对企业在经营管理活动中出现（或者有可能出现）的违法行为，要坚决警示与制止，并出示违法违规依据及其所带来的后果，具体追究相关责任人。

第四，法律救济。企业在开展各项生产经营活动的过程中，时常会遇到一些法律纠纷，而法务管理机构最为重要的一项职能便是结合协商、调节、仲裁以及诉讼方式，依据法律规定解决企业面临的法律纠纷，使企业损失降到最低。

第五，文化培育。企业文化是一个企业的灵魂和精神所在，其中必须要包含法治内容，凸显法律精神，而培育企业的法治文化属于法务管理机构的一项重要功能。法务管理机构通过组织开展法律讲座、论坛、知识学习班以及知识竞赛等多种形式，推动法律宣传教育，使企业上下加强法律意识，明确法律原理，提升办事能力，为企业发展奠定良好的法律基础，并逐步形成一种独具特色的法律文化。

企业法律风险来源

也其他类型的企业相比，施工企业面临的法律风险类型更加多样，唯有充分认清其来源，才能实现有效防控与管理，提高管理质量，保证效益。笔者结合自身工作实践经验对施工企业的法律风险来源总结如下：

来源于业主的风险

第一，低价中标导致亏损风险。投标过程中以极低价格或者亏本价格中标，在施工过程中为了减少亏损而可能降低工程质量，这种行为会给企业带来很大的责任风险。

第二，拖欠工程款。如今，建筑行业市场竞争日趋激烈，加之买方强势地位，垫资施工和超低比例进度款支付已经成为目前建筑市场的“潜规则”，使工程款面临重重困难。工程款的拖欠或者增加，会直接提高企业所需承担的财务与管理成本。

第三，成本控制风险。近几年，建筑原材料和人力成本逐渐上涨，直接影响成本控制效果，虽然合同中有相应的主材调差条款，但仍不可避免存在大量辅材涨价、主材调差不足等现象，给企业带来利润降低或亏损困难。

第四，合同风险。业主方通常会利用施工企业项目承包的迫切心理，在签订投标过程中附加某些不平等条款，导致施工企业在承接工程之初便处在不利地位。合同属于所有风险的源头，倘若合同出现缺陷，加上施工过程中存在各种不可控因素，势必会埋下风险，造成被动。

来源于企业自身的风险

第一，项目管理人员不到位或者责任心问题引起的风险。企业人员配备不足，现场无法全方位管理，现场的资料收集不能掌握在自有员工手上，经济类资料严重缺失导致的诉讼、纠纷无法佐证风险。

第二，合同履约不当引起的风险。由于人员不足，对施工现场出现的安全、质量风险无法全面监控，或发现问题，但分包较为强势、我行我素，屡教不改导致的履约风险。

第三，由于管控不力导致的资金分配不均引起的风险。现场管理人员责任心不足，资金分配不均导致各分包单位的付款存在倾斜情况，为企业带来了巨大的诉讼风险。

企业法务管理优化措施

作为施工企业，应该积极从招投标、合同签订、过程管理以及竣工结算角度着手，使法务管理工作渗透至每一个环节，从而实现对各种法律风险的有效防范。具体措施包括：

加强风险管理意识，营造浓厚的风险管理文化气氛

企业必须要将风险管理建设融入到工程建设的全过程当中，针对全体员工加强法律素质教育，要将现场项目经理设定为建设项目全方面的负责人，从合同签订到项目结算，全面协调项目实施全过程，推行定岗定责制度，艺术洗脸对资金的有效回收，降低企业所面临的风险。

加强内部管理，配足施工管理人员

每个项目关键岗位必须配足人员，对于现阶段出现的诉讼纠纷案件进行分析可以可知：现场资料不足、资料不完善问题较为突出。因此，即使在项目解散之后，也要保证资料文件的全面收集和监督，为今后可能出现的诉讼提供证据。

加强财务管理，防范财务风险

加强对工程款的回收，不管任何一种付款方式（月度付款或节点付款），必须及时与业主对已完工作进行确认，加强对已收工程款的使用合理分配，避免人为干预，尽量保证每个项目都有余额来应对特殊情况的发生。减少出现额外垫资风险。

合理转移风险，择优选择施工队伍

选择实力和信誉更佳的合作伙伴，把一些专业性较强的工程内容分包给有能力的专业施工单位。在项目承接之后，及时签订各类合同，及早锁定价格，有效避免涨价风险给企业带来损失。

进一步提高法务、商务融合

着力推进法务与商务管理的融合，加强法务工作对商务管理和经济效益的支撑保障作用。切实抓好对重点项目、重大经济案件的管理，加强对重大、疑难、复杂案件的督办，严格落实重大纠纷案件诉前策划制度，有效控制重大诉讼风险。对可能引发诉讼的项目应分析采取诉讼手段的利弊得失，确定诉讼策略及对策，及时控制履约风险。积极跟进重大案件的诉讼进展，减少或避免企业经济损失。继续落实好法务人员对口联络制度和实施重大纠纷案件事后总结报告制度。继续加强诉讼和纠纷管理工作，积极推行用非诉讼方法解决纠纷和诉讼，降低潜在的效益损失。

探寻法务管理信息化的全新途径

企业规模和业务范围的发展，使其对法务管理的需求越来越大，法律顾问团队人员更多，且机构庞杂，所涉及到的信息量更大、工作环节更多、周期更长。在此种情况之下，以现代信息技术为依托，利用信息化手段，构建信息化管理平台已经成为主流。信息化可以实现对既有法律管理成果的固化作用，逐渐积累数据库，提升管理成果利用效率。此外，还能实现对管理信息的及时更新，加强信息沟通与业务交流，降低人为因素带来的影响。可以具体从以下几个方面入手：

第一，构建法务管理专业化信息系统，并设置合同管理、知识产权管理、法律纠纷管理以及投资项目管理等多个业务单元，要求业务人员对各相关信息进行标准化录入，从而实现对法务管理的动态化监控。

第二，构建法律风险信息化管理系统，将其作为法律风险体系对应的信息化平台。

第三，构建法律资源集成化信息系统，逐步完善贴合企业实际发展需求的法律法规数据库、合同文本库。

第四，构建系统子局域网，以实现协同办公，使互联网沟通与交流呈现出更强的即时性。

第五，与法律信息服务供应商形成合作，通过专业化法律管理软件促进企业法务管理工作的完善化发展。

构建完善的法律管理绩效考核体系

虽然与其他业务内容相比，法务管理工作的业绩通常不会直接决定企业所获经济效益，如果采用常规绩效考核与评价方式，很难有效体现其实际价值。但是，仍要在贴合企业绩效管理规定的基础上，结合法务管理工作特征，制定出针对法务管理机构、人员的绩效考核体系，并配以各项激励方式，以促进法务管理人员工作积极性的提升，持续加强法务管理水平，为企业发展形成强大助力。

结束语

总而言之，企业法务管理是保证企业有效防控法律风险的根本措施，是现代社会对企业发展的必然要求。作为一名企业高层管理人员，必须对法务管理工作形成足够的重视，在其中投入更多时间和精力，以最少的资源投入获得最优的管理效果，逐步形成一套与企业发展相适应的法务管理体系，使企业生产经营决策更具实效性，创造更大的社会效益与经济效益。