住房公积金管理机构转型的路径选择研究

陈莉

摘要：在党的十三届三中全会下，还有党的十九大全面召开之下，习近平总书记做出了一系列重要讲话，其中就对住房公积金的管理指出了选择之路。为了满足当代人民的现实需求，改革当下的住房公积金管理机制是迫在眉睫的，必须进行深化改革。经过近20年的发展，为拉动住房消费、促进房地产市场繁荣、解决广大中低收入职工住房问题发挥了重要的作用，是目前最重要的住房保障制度。在我国国民经济不断发展和人民生活水平不断提高的背景之下，住房公积金的制度也在不断发生变化，在改革过程中不断深化。同时，住房公积金管理机构需要与时俱进，适应时代发展而做出相应的改革或转型。本文就住房公积金管理机构转型的路径选择展开讨论与研究。

关键词：住房公积金;金融管理机构;机构转型;路径选择

住房公积金对带动我国住房消费以及房地产行业的发展上起到了巨大的推动作用，同时住房制度的改革又让住房公积金制度得到推动和完善。社会主义经济制度之下，住房公积金体制的不断变化和改革，使得我国的城镇化进程被快速推进，与此同时，住房公积金制度也在不断发生变化，在改革进程中不断深化。[1]因此，公积金管理制度也需要与时俱进，做出相应的调整和改革以适应时代变化、满足市场需求，同时，住房公积金管理机构也面临着转型，其转型路径的选择为各住房公积金管理机构形成了巨大的压力。

一、住房公积金管理制度发展现状以及存在的问题

（一）住房公积金征缴覆盖面不足，覆盖率低

根据我国近年来对住房公积金实际缴费的情况调查报告而言，对住房公積金有进行实际缴费的单位主要包括国企类事业单位、国家所管理的一些机构，还有教育平台类机构，等等一系列单位都需要从住房公积金实际缴费情况的调查报告中可以看出，大部分的私营单位几乎存在住房公积金未缴纳的问题，没有按照要求进行住房公积金的缴纳，即没有被住房公积金征缴制度覆盖。

在住房公积金征缴制度中的征缴比例设定也存在一定的问题。根据相关规定，职工征缴住房金的额度是以该职工的月收入为基础，缴纳与就职单位相同比例的相应数额。因此，根据规定而言，月收入与需要缴纳的住房公积金费用是呈现一个正相关的关系的，就比如说收入越高的工作者，那么他所需要缴纳的费用就会越高，但与此同时他所得到的福利也是相对较好的。反之，月收入较低职工就不用缴纳那么多住房金，所得到的福利也就不那么多了！如果住房公积金的征缴制度一直按照这样的趋势发展下去，就会打破职工之间收入分配的公平性，长此以往的按这样的形式发展将会导致职工之间的贫富差距越来越大，越来越呈现两极化[2]。

（二）手续繁琐，条件严苛

在进行住房公积金的提取条件非常严格，对年限、账户额度、缴存比例都有严格的硬性要求。在进行住房公积金提取使用申请时，职工需要严格按照其要求进行申请，其中任意一项不符合就将难以成功申请，而由于其中一些要求条件设置过于严苛，导致其申请要求很难被同时满足。并且，有相关规定，只能在购买住房、大规模装修住房或是建造住房时，职工才具有提取使用住房公积金的基本条件，因此很难使住房公积金物以致用发挥到真正地价值和作用。在这之下，相对其他公积金的申请手续而言，住房公积金是其中比较难申请的一项积金类，它的手续比较繁琐复杂，审批的周期也比较久，贷款的额数也较低，要求又比较高。这就导致越来越少的职工选择使用住房公积金进行贷款，大多数职工更倾向于选择商业贷款，再提取住房公积金进行还贷操作，进而导致没有发挥到住房公积金制度的真正作用。

（三）住房公积金制度地方实行存在缺陷

对于不同的地域而言，城市的发展情况、城市规模、城市房地产市场的发展以及居民的收入情况都存在着较大的差异[3]。由于住房属于固定资产不可移动，因此面对较大的地域差异，依旧实行全国统一、封闭性的住房公积金管理制度，更加容易导致住房公积金使用不当问题的出现，或是住房公积金资金闲置、资金短缺两极化情况的产生，使住房公积金制度无法发挥其真正的作用。

（四）住房公积金监管制度存在问题，监管力度不足

近年来，依然存在住房公积金被挪用或是住房公积金被违规使用的情况发生。这种情况的发生主要在于住房公积金管理机构对于住房公积金的监管力度不足，并且监管制度也存在一定缺陷，才会让心术不正的人有可乘之机。住房公积金管理机构的错误定位，这就会让人钻空子，监管部门的缺陷漏洞就会小而化大，导致住房公积金的改革制度上更加艰难。然而根据实际调查情况而言，部分地方的住房公积金管理机制以另一种形式呈现――金融机构，这就导致了住房公积金发展形势杂乱无章。然而公积金管理机构转化为了一个金融机构，而受托银行的职能便是作为住房公积金管理机构的出纳。但是这样一来，住房公积金管理机构的实际职能与其定位发生了偏差，并且对于金融机构而言，需要有自己的资金，并且需要建立相关标准对机构进行管理监督，以及会计审计工作的规范化和信息保密、风险防范等。但是对于住房公积金管理机构而言，其无法按照金融机构的监管制度进行控制，因此产生了许多问题和矛盾，导致了制度漏洞的产生。

二、住房公积金管理制度改革

（一）明确住房公积金管理机构发展定位

根据国家有关部门的相关要求，明确住房公积金管理机构的单位性质、发展定位、发展方向以及所属性质和归属问题，针对目前住房公积金管理制度中存在的系列问题和缺陷提出解决方案。

为了保证住房公积金的正确使用和发挥其真正的作用，应当出台相关法律，对住房公积金制度实行统一的监督和制定一致的标准要求。对住房公积金的违规使用和非法挪用现象，对此政府和住房机构应该加大治理力度、处罚力度，争取早日完善住房制度。国家也应该加大力度在住房政策的改革方面，确保住房公积金的公平性和法制。与此同时，伴随着城镇化不断改革，城镇化居民生活水平不断提高，经济增长速度加快之下，更应该全面加强住房公积金在全国的覆盖率，为城镇居民住房问题的解决提供保障，同时保证各单位企业职工严格按照要求进行住房公积金的缴纳。提升住房公积金资金储备量，为住房公积金提高可持续发展来源。

除此之外，还需要规范住房公积金管理机构的管理制度和运营模式，改革住房公积金制度，扩展住房公积金的整体范围，拓宽住房公积金的使用途径，使得住房公积金日益发展而给人民带来更多的好处和服务，对住房公积金缴存单位进行规范，确保职工住房公积金相关的权利和义务，使住房公积金的缴存量与用户在住房公积金制度下获得的权利相符合。同时，住房公积金的制度还应当偏向于中低收入职工群体，为其提供更好的福利政策，为中低收入的缴存者提供更好的住房保障。反之，向高收入群体提出更高的贷款条件要求和更大的限制，为特殊群体提供更好的福利，对于低收入尤其是低保线下的群体，可以实行特惠政策，使其可以得到更多的补贴和福利，减轻因住房问题而产生的负担，为其基本生活提供一定的保障。

设计合理地住房公积金制度，开放良好的住房公积金政策，将住房金融资源进行合理的规划分配。首先，在设计住房贷款制度的同时，应当全面考虑制度间的统一性，比如住房公积金的缴存制度和提取制度，确保它的贷款制度与缴存制度和提取制度相统一。以职工的住房公积金得到最大利益作为一个整体出发点，从而减轻职工的住房购买压力，为职工的住房购买进行支持和保障[4]。最后，还应当在保障住房公积金可持续发展的条件下，充分发挥住房公积金制度作用和价值，同时，向市场引入更好的资源和更完整的体系。

（二）加强住房公积金管理制度的监督机制

为了推进住房公积金的可持续发展，除了对全国住房公积金制度进行统一和规范外，还需要根据各地方政府及部门的实际情况，和已经存在的相关问题，加强对住房公积金管理制度的监督机制。

住房公积金管理机构应当设立相应的监督部门，设计住房公积金管理监督制度，在解决住房公积金的缴纳、存取、使用问题的同时，在住房公积金的缴纳、存取、使用过程中的实际情况发挥充分的监督作用。为全國的住房公积金运作情况提供安全保障。降低住房公积金管理机构的风险，提高其抗风险能力，完善住房公积金管理机构的法人治理结构，避免将住房公积金管理机构金融机构化。同时优化住房公积金决策制度，明确住房公积金决策过程和决策机构的日常化。

将住房公积金管理机构的监督机制进行改革和创新。可以将传统的监管模式改变为分业监管或是统一监管模式。一种是住房建筑部门对住房公积金的相关政策和使用情况以及住房公积金管理机构的决策进行监督和管理，银行和相关组织住房政策实行更加严厉的监管和控制，从而建立更完整的住房体系，使得住房公积金的管理机构有更好的路径选择。统一监管模式是指住房建筑部门在全国建设统一的监督管理机构，同时配备专业的监督管理团队和技术人员，直接实行其监督管理的职能和对应的手段，对住房公积金制度和相关和业务活动进行全面的监督和管理。

（三）学习金融机构和金融系统的管理制度和运作经验

将住房公积金的相关金融职能和权利直接赋予住房公积金管理机构，取消委托代理的机制。不同的地域的住房公积金管理机构直接负责其辖区范围内的住房公积金管理工作。同时建立住房公积金的风险管理制度，完善法人治理结构，对住房公积金管理机构的信息安全和其他风险进行有效控制。

建立全国统一的住房公积金制度和监督管理平台。各地域城市根据其辖区内的实际情况和遇到的问题，以全国统一标准为底线，根据实际情况进行相应的调整和标准的提高。从而保障住房公积金的资金流动。

为住房公积金的适用范围和使用途径以及资金来源进行新的拓展。住房公积金管理机构可以针对不同收入层次的群体，提供标准不同的住房贷款类别，将经济适用住房和公共租赁两种类型的住房贷款进行区别，根据购买住房类别进行贷款选取。还可以将住房公积金进行收益增值的投资，利用贷款建设公共租赁住房保证主档国际的可持续发展。在住房公积金的资金来源方面，不再局限于传统的存储储蓄的账户来缴纳住房费用，增加一些收费的来源途径，提升职工住房的贷款政策，更加开放式的收取费用。公积金开辟新的资金来源，对住房公积金未来可能出现的资金短缺问题进行有效防范和解决[5]。

（四）提高管理人员的综合素质和职业水平

加强对管理人员金融方面专业知识的培训和学习，加强对财务分析和评估审计能力的提升，并将其运用到实践工作中。加强对管理人员法律知识的学习，明确相关法律法规，严格依法办理业务，规范工作。在住房公积金管理机构中可以树立优秀学习代表，分享进步经验，推动从业人员综合素质的提升和职业水平的进步。

三、小结

综上所述，目前的住房公积金制度还存在一定的缺陷和漏洞，住房公积金管理机构也存在着一些问题。住房公积金征缴覆盖面不足，覆盖率低;住房公积金提取手续繁琐，条件严苛;住房公积金制度地方实行存在缺陷;住房公积金监管制度存在问题，监管力度不足。因此，需要明确住房公积金管理机构发展定位;加强住房公积金管理制度的监督机制，赋予住房公积金管理机构实行监督管理的职能和对应的手段的权利，对住房公积金制度和相关和业务活动进行全面的监督和管理;学习金融机构和金融系统的管理制度和运作经验，对住房公积金未来可能出现的资金短缺问题进行有效防范和解决;提高住房公积金管理机构工作人员的综合素质和职业水平。

参考文献：

[1]王先柱，年崇文.住房公积金制度的发展历程、定位问题与改革举措[J].中共南京市委党校学报，2018 （05）：95-102+75.

[2]胡斌.住房公积金管理机构转型的路径选择研究[D].湖北工业大学，2018.

[3]胡斌.住房公积金管理机构转型的路径选择研究[D].湖北工业大学，2018.

[4]李迪.完善我国住房公积金制度的路径分析[J].全国流通经济，2015 （36）：85-85.

[5]孙玥.我国住房公积金制度路径选择[J].价格理论与实践，2014 （6）：90-92.