农村信用社信贷风险管理

赵德贤

【摘要】如今，农村信用社的盈利能力因为快速推进的利率市场化而受到了非常大的影响，以往粗放的发展已无法让现阶段的发展需求得到满足。对此，就要求农村信用社把信贷业务这一重点牢牢把握住，将信贷风险管理水平不断提升，从而使经营发展质量得到显著提高。

【關键词】农村信用社  信贷风险  人才

农村信用社属于金融机构一类，在我国金融体系中占据着重要位置，其由农民入股，采取的是民主管理方式，主要目的是支持农业、农民与农村经济发展。但受诸多问题的影响，如高信贷风险、低信贷资产质量等，使农村信用社的发展受到很大阻碍，而其中最突出的就是信贷管理上的问题。因而对农村信用社来说，当前的首要任务就是加强防范信贷风险，促进信贷资产质量的提高。

一、完善制度体系，强化信货风险管理内控制度

信用社制度体系涵盖的内容较多，诸如产权制度、治理结构和内部控制制度等均包含其中，制度体系完善与否、设计是否优良、执行效果的高低都会直接影响到信用社贷款风险管理。这里我们主要讨论内控制度建设。信用社应以风险为导向，树立起正确的内控理念，并进一步完善各项控制要素（内控环境、信息与沟通、监督、风险评估、控制活动等），把覆盖每个部门、环节、所有人员与岗位的内控机制建立起来，以不间断、持续的监控信用社面临的市场风险、信用风险以及操作风险等，让贷款风险从源头上得到有效控制。在实际操作过程中，应全面梳理现有的规章制度、操作规程、内控机制，查找有无遗漏之处，不断完善，切实将“一个业务品种，一套业务流程、一套规章制度”落到实处。同时建立考核处罚制度，对规章制度的严肃性予以完善，严格贯彻执行责任追究制度，全面监控每项业务环节。

二、找准放贷主体，优化信贷投向

作为银行业金融机构，农村信用社在支持地方经济发展方面发挥了重要作用，其不仅需要服务于人民，将国家与人民赋予的责任承担起来，也应在资金管理、业务管理上做进一步加强，促进农村信用社风险管理水平的提升，通过增加利润的方式来更好的服务人员。所以，为了从两方效用曲线中把平衡点找到，农村信用社就需对放贷主体予以明确，优化信贷资金投向，采取更加均衡的方式对资金资源进行分配，落实每笔资金和款项，在让群众信贷资金需求问题得到有效解决后，实现农村信用社效益的最大化。

三、加强信贷流程风险防控

简单来说，就是注意贷前审查与贷后检查。贷前，需分析信贷资金安全性和获利性，要像企业经营决策者一样，把企业产品、生产结构和发展战略方面的重大调整也作为贷前调查的分析目标。贷后，设立独立专职岗位，明确贷后检查专职人员的职责。贷后检查岗职责包括：对借款人的借款合同执行情况和经营状况的跟踪调查和不定期检查;对不良贷款形成原因的逐笔查明，及时落实整改、保全措施，保证不良贷款有效诉讼时效。

四、优化人才配备与激励机制

不论是何种先进的管理制度，一旦脱离了优良的人才配备与科学激励机制均难以实施，所以农村信用社的改革发展也离不开一支优秀的信贷队伍和完善的激励机制。一方面，需在信贷队伍中引进优秀人才，在任命信贷管理人员上一定要对其道德素质、学习力、执行力着重考察。把具备优良品质，且学识较高、业务能力较强的人员安排到信贷关键岗位上，在用人与提拔机制上坚持“优胜劣汰”的原则。另一方面，加强培训信贷人员。借助学习信贷管理制度，将风险防范意识进一步加强;通过开展案例警示教育，更好地防范道德风险;利用培训相关金融知识，促使信贷专业素质的显著提升。

与此同时，还需将科学的信贷考核以激励机制建立起来，让信用社信贷人员主动积极地参与到工作中，让农村信用社信贷管理的执行力进一步增强。以贷款投向与投量的几大特性（合理性、合规性、潜在风险性）为重点考核内容。在考核信贷人员方面，将重点放在放款的安全性以及合理性上，把绩效奖金吃大锅饭的现状给打破，通过把信贷人员收入差距拉大的方式将信贷人员的工作积极性调动起来，使之将自身风险防范意识不断提高，在保证信贷业务安全的同时，获得更好的发展。

五、提升企业信货文化，提高风险管理水平

若要促进信用社企业信贷文化的提升，则最重要的一点就是把信贷价值观给提高。所谓信贷价值，即信用社通过发放贷款来获利。但获取信贷价值必须建立在对风险予以良好控制的基础上，诸如信用风险、市场风险和操作风险等均包括其中。信贷文化是信用社信贷管理方式的真实反映，可激励、约束信用社的信贷行为，且也具有独特的导向作用。提升企业信贷文化有助于信用社对信贷风险进行更好地防范和化解，从而获得健康发展。从某种程度上来说，信用社信贷文化既升华、创新了传统信用社的信贷管理，也借鉴、消化了先进金融企业信贷管理。通过对健康向上的企业精神予以培养，塑造良好的企业形象，可以达到精神与物质双丰收的效果。

结语：

总而言之，新时期加强农村信用社管理的重要内容就是把农信社信贷风险降低。信贷风险管理工作较为复杂，要求深入分析其农信社所处的内外环境，并将具体情况结合起来建立健全风险防范制度，并采取科学合力的监控措施。为把农村信贷工作切实做好，让农村信用社的信贷体系更加完善，还需立足于全面分析总结，将科学的农村信贷风险管理策略制定出来，借助农村信用社信贷业务为“三农”发展助力，促进信贷业务质量的不断提高。

参考文献：

[1]谢承恒.农村信用社信贷风险管理探析[J].当代经济，2010（05）：30-31.

[2]李泽平.广州农信社信贷风险管理的现状及优化策略[J].会计之友，2010（34）：35-37.