小额贷公司服务中小微企业融资风险防控对策研究

陈俊忠 亓秀华 王玉 谭俊美 亓民洁

摘 要：新形势下，市场竞争激烈，中小企业要想生存和发展，不仅要进行产品的持续创新，适应市场需求，同时也要加强对企业闲置资金理财的重视力度。企业利用闲置资金理财的结果，不仅影响企业资金的保值增值，还影响企业的市场开拓及可持续发展。资本市场的快速发展，使企业有了更多的理财方式选择，同时也带来更多的风险。因此，企业应细致研究和分析理财过程中所要面对的各类风险，并采取举措控制风险。本项目通过研究中小企业闲置资金理财的现状，分析企业利用闲置资金进行理财过程中存在的问题和风险，并提出合理的理财风险控制方案。通过本项目的研究可以对中小企业闲置资金理财的风险进行有效控制，保障企业的更好的经营活动，提高企业闲置资金利用效率。

关键词：小额贷公司;中小微企业融资;风险防控

一、小额贷公司概述

小额贷公司主要指的是由企社会组织或企业法人所投资成立的一种不会吸纳公众存款而开展小数额贷款等相关业务的公司。小额贷公司所发放的贷款具有着数额小、分散性强以及客户为中小微企业为主的特点。小额贷公司所要获得的利益基本上是以收获利息为主。小额贷公司与银行相比较利息相对更高，但是又比民间贷款的利率要更低一些。这是由于小额贷公司本身不被允许吸收民间的存款，能够向外双方贷款的资金相对较少、来源有限。

二、小额贷公司服务中小微企业融资存在的风险

首先是被服务的中小微企业无法按照规定期限还款引发的信用风险。小额贷服务中小微企业融资过程中容易出现信用风险的问题，这主要是由于借款人本身无法按照所约定好的期限之内归还贷款而产生的，这类风险为主观道德违约因素风险。而小额贷款公司本身的信用管理体系就有了缺陷，这在一定程度上也就导致了信用风险产生。部分小额贷款公司发展相对较慢且经营管理理念较为落后，信息管理系统方面能够应用的功能不健全，而且在针对借款人的信贷审核到时候，基本上是要以个人判断为主，部分从业人员对于判断中小微企业信用方面经验较少，最终导致小额贷公司在面对中小微企业无法还款而造成的信用风险应对不足。同时在小额贷公司的业务范畴中也增添了互联网金融业务，与之相伴的是互联网金融信用风险，而且P2P网络借贷模式相对于传统的借贷方法存在的信用风险要更高;

另外是资金投资风险。小额贷公司在向中小微企业开展金融服务的过程中势必会存在一定的投资风险，无法对产生的预期收入进行合理的规划和预估。部分小额贷公司在受到高利益的诱惑下，同时对于项目的考察并不详细，对中小微企业直接开展融资服务，最终容易导致风险的产生。部分小额贷公司在向中小微企业贷款的过程中并没有考虑到其经营不善以及经营过程中存在的各种风险问题，保持个人的财务收益受到了严重的影响。还有一部分中小微企业为了能归还银行的贷款，因此向小额贷公司借债，而小额贷公司本身也没有考虑到银行所存在的不可控因素而贸然给客户继续放贷。当风险出现后，小额贷公司根本无法及时作出反应，最终导致贷款款项无法收回。

三、小额贷公司服务中小微企业融资风险防控存在的问题

（一）信用风险管理需要完善

小额贷公司发展异常迅速，无论是在数量还是规模上都呈现出向外扩张的趋势。但信用风险管理并没有随着规模的扩大而向前发展和进步。首先小额贷公司中并没有提升自身的风险管理意识。小额贷公司的业务中仍然以信用贷款为主，但是信用贷款违规的风险要相对较高，因此更多的小额贷公司更愿意将贷款给予那些信用水平以及财务状况较好的中小微企业，但是这样的方式并不能完全根除这样的问题和风险;另外小额贷公司在进行信用风险管理过程中，缺少行之有效的办法。部分小额贷公司并没有配备有关信用评级到软件或者是平台，也缺少积极应用互联网和相关的技术来进行风险管理工作，而且是直接照搬商业银行的信用评价指标。最后是对从业人员有关信用风险管理方面的培训相对较少。部分小额贷公司基本上很少关注对员工的信用风险方面的培训，也不会提供相应的资金让员工参与到培训之中去。

（二）流动性风险管理压力较大

小额贷公司所产生的流动性风险，主要是由于供给和需求存在着不平衡的现象而导致的。主要表现在：首先是融资渠道单一化的现象，资金的需求无法被满足;另外就是部分小额贷公司在资金流动方面的规划存在着无序性和不合理的现象，这在一定程度上是由于公司受到高额利益所驱使所导致的。小额贷公司为了能有效提升资金供给的力度，因此就会使用不同的渠道来筹集资金，但是站在小额贷整体的行业水平和情况发现，当下小额贷公司在拓展融资渠道方面缺乏维护，同时也无法保证资金能够持续性的供给。而且部分小额贷公司会对高风险贷款项目中存在的风险进行忽视，会对部分高风险的贷款项目进行放贷。这些都表明在流动性风险管理方面小额贷公司存在着较大的缺陷。另外，随着互联网金融与小额贷公司相结合，导致小额贷公司受到的风险不断提升。传统的应对风险管理措施与方法无法完全应对当下的局势。

（三）经营风险管理复杂程度加深

小额贷公司是在互联网金融企业混业模式下發展相对较好的行业，因此也有更多的中小微企业希望与小额贷公司展开合作。为了提升利益，实现双方共赢，因此小额贷公司与这些中小微企业产生了合作关系和业务方面的联合。但目前部分借贷的中小微企业违反规定的期限而不还贷款的现象越来越多，而且银行也对小额贷公司方面借贷有着诸多的限制，因此导致小额贷公司在经营方面面临的风险更为严重。由于部分小额贷公司并不重视构建自身的风险防范能力，但希望能在短时间内尽可能摆脱经营困境，因此在业务操作流程以及与其他中小微企业合作的过程中也导致了许多风险问题出现了。另外，我国对互联网金融的监管力度持续提升，与此同时，互联网金融本身所存在的风险不断被暴露出来，导致部分小额贷公司也受到了波及，也没有做出相应的措施和准备来应对这类风险。

（四）缺乏专业的风险管理人才

在小额贷公司进行工作的员工除了部分精英和企业管理者之外，部分员工缺失金融方面的知识与经验，无法将自己所学习到的理论知识内容应用到实践的工作之中。此外在进行业务处理和操作过程中确实专业性和金融营销技巧，而且小额贷公司在专业人才的引进和培养方面并不重视，薪酬结构也存在着不合理的现象，公司的工作人员没有较好的晋升渠道和空间。

四、小额贷公司服务中小微企业融资风险防控对策

（一）加强贷后管理力度

小额贷公司必须要保证在放贷之后资金能够回收，这样才能在市场竞争中得以生存并发展。因此小额贷公司要针对后续的管理工作进行有效控制。小额贷公司要对贷款的相关内容进行掌握并有效控制，而且还要明确贷款的使用用途。一是小额贷公司在审批时，主要针对中小微企业所申请的贷款项目运行情况进行调查，同时也要明确贷款的最终去向以及中小微企业在贷款的应用方面与申请贷款时所填的原因是否一致;而且还要多次确认申请贷款的中小微企业是否有再次贷款的意向，通过应用这样的方式，可以将审核成本不断降低，还要对申请贷款的中小微企业客户进行风险评价，针对客户的使用实际情况来决定后续是否继续进行放贷。

（二）尽可能将融资的渠道不斷拓宽

首先政府的相关部门可以在政策以及信用体系制定方面推出保障措施。小额贷公司在运营体系和运营的具体方法方面可以与银行和相应的金融机构靠拢，同时还可以与其他的金融机构和银行进行合作，促使贷款的规模进一步向外扩张。合理的融资可以帮助小额贷降低融资存在的风险和困难，同时也能有效减少贷款的成本，在此基础上促使小额贷公司的业务能力以及融资能力水平不断提高;另外还可以应用信息技术，促使更多的投资者能够参与到小额贷公司运营和发展之中;最后融资渠道的拓展也应该定期的维护和管理，并提升风险控制能力，促使更多的投资者能够信赖小额贷公司。

（三）不断强化内部控制

小额贷公司在内部控制上需要强化力度，可以促使资金的使用和流动更加具备安全性和整体性的特征，而且要在法律的规定的范围内进行执行，确保信息具有合法性和真实性。首先小额贷的管理者必须要具备风险控制的意识，并通过内部控制加强风险控制的力度，并对风险的内在属性有效认知。小额贷等业务开展范围以及特点就已经表明了在每一个业务环节始终都会存在着不同的风险，因此更应该强调对风险进行规避;另外要建立健全相应的内部控制体系和制度，确保整个经营活动过程中不会受到较大的阻碍，并有效保护其他利益相关者的利益;最后要积极应用内部牵制原则。例如可以让钱款与账目、审批与分账、印章与票据等分隔开来管理，尽可能让每一个部门进行相互监督、相互牵制。

（四）完善业务的操作流程，建立高素质的员工队伍

小额贷公司应该对借款的中小微企业所处行业的发展趋势以及是否合法进行有效调查和深入分析，并探究该产业链的完整性，对客户的还款能力进行有效评估;而且还要重视客户的征信报告，尽可能避免出现恶意拖欠贷款不还的现象;还要对借贷的中小微企业财务报告和数据进行核对，并对客户所提供的各项资料进行全面的核查;另外还要建立高素质的员工队伍。通过加强在职员工的业务和综合培训，通过聘请专家和将员工派遣到金融院校初中进行学习，并定期组织员工前往其他的金融机构进行交流与合作;小额贷公司还要积极的引入高素质和优秀人才，提高公司的福利待遇、设置合理的晋升渠道以及创设良好的工作氛围，促使人才愿意留在公司。

结语

为了适应我国的市场不断发展变化，因此金融领域开展了积极创新，而在其中最为关键的部分这一则是小额贷款的出现。小额贷款对于解决中小微企业但融资困难的问题有着较好的帮助。尽管小额贷款对于发展市场经济、促进市场繁荣有着明显的作用和价值，但是小额贷款在发展的过程中也存在着部分的问题，所面临的风险让人难以忽视，这些风险的存在促使小额贷公司的向前发展与进步受到了严重的阻滞。例如：部分中小微企业在开展经营活动的过程中容易由于经营不善而倒闭，向这位中小微企业放贷的小额贷公司容易存在着，无法回收本金的风险。因此必须要对小额贷公司所面临的风险进行有效解决。本文通过对小额贷公司服务中小微企业融资风险防控进行深入研究，并在此基础上提出相应的应对策略，最终保障小额贷公司能够在金融市场发展过程中尽可能避免风险而顺利发展。

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作者简介：

陈俊忠（1968.03-）男，汉族，山东济南人，中共党员，副教授，主要从事会计、教育方面的研究。

（院级横向课题：《小额贷公司服务中小微企业融资风险防控对策研究》，编号2020hxky10）