乡村振兴战略下金融支持农村集体经济发展路径研究

于成俊

摘要：加快农村集体经济发展是实现共同富裕的基础，既有利于加快现代农业的发展，也能为新农村建设提供有力支撑。目前农村集体经济存在发展规模较小、产业结构单一、抵押物不足等问题，金融机构也未适时推出有针对性的金融产品，金融支持缺乏必要基础。为实现乡村振兴宏伟目标，金融机构必须结合农村集体产权改革要求，多策并举提供金融支持。文章简述农村集体经济发展以及金融支持现状，然后结合金融对农村集体经济支持的难点，着重探讨金融支持农村集体经济发展的具体路径。

关键词：乡村振兴战略;农村集体经济;金融信贷支持

十九大报告明确提出：“深化农村集体产权制度改革，保障农民财产权益，壮大集体经济。”农村集体经济的发展，有利于农民获得更高收入，是实现乡村振兴的有效手段。金融是经济的血脉，发展农村集体经济同样离不开金融的支持。金融机构要结合目前农村实际情况，创新金融产品和担保方式，简化办贷手续，保证信贷产品与金融服务符合农村要求，解决发展中遇到的各种问题，真正为农村集体经济组织打造有自身特色的优势项目。

一、农村集体经济的发展及金融支持现状

（一）农村集体经济的发展

近年来，国家持续推进农村集体产权制度改革，农村集体经济组织规模逐步扩大。2016年，中共中央、国务院《关于稳步推进农村集体产权制度改革的意见》明确提出对集体所有的各类资产进行全面清产核资，健全台账管理制度。2018年6月，农业农村部开展农村集体经济组织登记赋码，进一步将其市场化主体地位明确下来，有利于村集体的内生经济基础增强。农村承包地确权及流转、宅基地确权等改革的加速推进，村集体的外生财力增强。随着农村集体产权制度改革的不断深化，农村资产变资源、资金变股金、农民变股东（简称农村“三变”）的趋势更加明朗，将有力促进集体资产经济功能的发挥和集体经济组织的发展壮大。农村集体经济组织登记赋码和农村土地制度改革的不断推进，为农村集体经济组织的融资活动创造了条件。

（二）金融支持农村集体经济现状

服务实体经济是金融的天职，农村一直是被各金融机构争夺的蓝海市场。自农村集体经济组织登记赋码以来，各金融机构倾其财力人力，想法设法营销村集体经济开立基本户，深入推进与农村集体经济组织合作，利用现代科技手段和互联网媒介，共建农村集体资产管理平台，开展农村集体资产相关投融资服务。笔者所在单位率先开通三资管理平台，与当地政府合作推出乡村振兴贷产品，走在了各金融机构的前列。

乡村振兴要重视金融的作用，对农村集体经济的发展不言而喻，但目前金融机构对农村集体经济组织的信贷支持仍处在萌芽阶段，支持现状并不理想。

二、金融支持农村集体经济的难点

（一）金融支持缺乏法律依据

2018年，我国首次对农村集体经济组织登记赋码颁证，确认了其市场主体地位，民法准则和民法典赋予其特别法人的民事主体地位。农村集体经济组织这一市场主体在颁证前，长期与村委会共存，在产权改革过程中法律地位不明确、治理結构不健全、村委会和集体经济组织财务划分不清晰以及管理不规范，银行在为其提供信贷服务时，对其财务报表和注册资本等问题较为困惑，加之对农村集体经济组织的破产清算不明朗，金融机构产生了畏难情绪，这些问题的根源在于农村集体经济组织管理法的缺失，法律的缺失导致银行相关信贷产品不能在全国范围内实行，仅对部分农业发达省份适用。

（二）金融支持缺乏产业项目支撑

农村集体经济组织颁证前，过多行使村委会职责，受限于当地环境发展，农业产业单一，一无村办集体企业，二无集体掌控资源，三无集体财产，四无集体收入，形成事实上的“四无”空壳村，特别是缺乏带动型产业引领和骨干型企业支撑，集体经济收益渠道单一，实力薄弱，自主创收能力差，可持续性不强，后续发展乏力。部分村在项目选择上，路径不宽、同质化现象严重，项目起点低，产业无特色。以吕梁地区为例，全市13个县中省定以上贫困县占比高达69%，政府核定的5086个村集体经济组织中经营性收入超过30万元的村不足6%。部分村集体经济组织刚登记办证就向银行申请贷款，申请业务为新建项目，缺乏产业支撑基础。

（三）金融支持自身存在局限因素

现在很多金融机构未真正意识到支持农村集体经济发展的意义，过于关注商业化利润，现有金融产品与服务方式在支持农村集体经济时不仅收益不高，也承担着较大风险，导致很多金融机构在支持农村集体经济发展上信心不足。现阶段农村信贷主体大多为农户、个体工商户、农村小企业、合作社等，在开发金融产品时也首要考虑其需求，农村集体经济有一定特殊性，现有的金融产品难以适用。在农村金融大环境影响下，农村集体经济无法享受到完整的金融服务，金融机构也难以把握工作着力点，尤其是对土地资源、组织能力和运作模式等方面存在不清晰的现象。

三、金融支持农村集体经济发展路径

习近平总书记提出“经济兴，金融兴;金融活，经济活”的重要论述，农村集体经济的发展离不开政府和金融机构的大力支持。鉴于目前金融支持农村集体经济的如上问题，研讨金融支持农村集体经济发展的有效路径显得尤为重要，应从以下方面深入探究。

（一）加快推进农村集体经济组织立法

随着农村“三变”改革的不断深入，农村集体经济组织登记赋码工作接近尾声。当前村集体经济发展过程中存在缺乏领导力、资产权属边界不清晰等问题亟待解决，农村集体经济组织立法工作迫在眉睫。立法工作的完成将是金融支持农村集体经济发展的根本和保障。

（二）加快促进农村产业融合发展

推动农村各级产业的融合与发展，是乡村振兴面临的重要内容，也是农村集体经济发展的必要手段。一是新产业加快发展。近年来，适应农业多功能开发和城市居民消费升级和体验需要，科技、人文、旅游等因素日益与农业农村结合，产生了许多新的产业。二是农村产业加速融合。在新产业不断发展的同时，农业产业链不断延伸，农业与二三产业加速融合。三是产业发展园区化。为促进要素集聚、资源集约，提升农村产业发展质量，国家加大了对农业产业园、科技园、创业园等各类产业园区建设力度。产业融合发展为银行支持农村集体经济的发展提供了项目基础。