新时代城乡居民养老保险面临的问题及对策分析

潘 杰 平定县冶西镇综合便民服务中心

一、城乡居民养老保险的发展现状

随着社会经济的日益进步和人们生活水平的不断提升，为加快构建覆盖城乡的养老保障体系建设，逐步解决我国城乡老年人老有所养的问题，推动我国养老保险制度在不断地发展完善。进了一步完善农村养老保险制度，健全覆盖农村的养老保险体系，2009 年我县首次实施了新型农村养老保险制度。为了扩大养老保险的覆盖面，2011 年我县又实施了城镇居民养老保险制度。2014 年12月，我县建立了统一的城乡居民基本养老保险制度，将“新农保”和“城居保”进行了整合，实现了两项制度全覆盖，形成了覆盖城乡的养老保险制度体系。

城乡居民基本养老保险基金主要有个人缴费、集体补助和政府补贴三部分构成。2015年的个人缴费标准共设置12个档次，最低档100元，最高档2 000元。为了鼓励和调动参保人员缴费的积极性，政府还对缴费档次设置了补贴标准，缴费100元补贴30元，缴费1 000元至2 000元补贴80元。

2019年，我县将原来的12个档次调整为10个档次。最低缴费档次调整为200元，最高缴费档次调整为5 000元。参保人可以自主选择缴费档次，多缴多得。并且根据我县经济发展、个人缴费标准和地方财力状况，政府对缴费档次补贴标准也做了相应的调整，缴费200元补贴35元，缴费5 000元补贴300元。

随着经济的发展，城乡居民人均可支配收入增长、物价变动等情况，我县逐步提高了城乡居民养老保险待遇领取水平。根据我省经济的发展状况，逐步上调了基础养老金的标准。基础养老金从原来的每月60元调整到现在每月118元，并制定了高龄倾斜政策，65周岁以上老年人基础养老金每月多发5元。养老保险领取待遇水平的提高，在一定程度上调动了参保人员参加养老保险的积极性。

二、城乡居民养老保险存在的问题

近年来，我国城镇职工基本养老保险制度不断发展和完善，城乡居民基本养老保险制度也已经全面实施，覆盖城乡的养老保障体系框架基本建成，养老保险事业进入了一个新的历史发展阶段。然而，城乡居民养老保险制度在参保扩面的过程中还存在一些问题尚待解决。

(一)参保人员缴费的积极性和主动性普遍较低

从历年的缴费情况可以看出，大多数人们参加养老保险的意识并不高，缴纳养老保险的人员多数为中老年人。特别是接进60周岁的人们愿意参加养老保险，因为交纳养老保险的年限短，费用少，而且短期内就可以领取到养老保险金，参保的积极性和主动性较强。受缴费满15年才能领取养老保险金政策的影响，大部分人在45周岁时，才开始考虑参加城乡居民养老保险。

45周岁以下的人员，有些在外面打工，参加了企业职工养老保险或者灵活就业养老保险。有些则由于工作就业、孩子培训、贷款购房等社会经济压力，而且距离60周岁还有很长时间，不愿意过早参加养老保险。因此，愿意参加城乡居民养老保险的人员，主要集中在45周岁以上的人群，严重影响城乡居民养老保险的参保覆盖面。

(二)参保居民选择的个人缴费档次偏低。

根据历年的缴费情况统计，参保人员多数选择200 元的缴费档次，选择档次高的人数相对较少。对于他们来说，“每年少交些，能够领取国家基础养老金就行”。对多数参保人员选择200元的缴费档次其主要原因是：大多数人们的经济收入来源主要依靠种地和外出打工，经济收入并不稳定。而且受经济发展和物价水平上涨的影响，农民的年消费支出较大。因此居民选择最低缴费档次需要考虑自身经济支付能力。

(三)缴费政策吸引力不足，缴费激励机制有待完善

首先，由于城乡居民养老保险领取待遇标准过低，对他们没有吸引力，因此参加城乡居民养老保险的意愿较低。每月118元的基础养老金相对比较低。根据我县民政局提供的目前农村最低生活保障标准为每月423 元，每月118元的基础养老金还不足农村最低生活保障标准的30%。60周岁以上农民经济来源主要靠种地的收入，个人账户储存额很低，现在的养老金水平只能勉强维持他们的基本生存需要。

其次，缴费档次和补贴标准呈下降趋势，影响了“多缴多得”激励效果。35元至300 元的政府补贴并没有较强的吸引力，不能激发参保人员的缴费积极性，更不能激励他们选择较高的缴费档次。2019 年，城乡居民养老保险最低缴费档次为200 元，政府补贴为35 元，而最高缴费档次为5 000元政府，补贴为300元，缴费金额和补贴的比例呈下降趋势。因此，大多数人在选择缴费档次时，会认为200元的档次比较实惠，而档次高的并不是特别实惠。多数人常年参加养老保险存在着这样的思想，严重影响着养老保险基金的筹集。

(四)城乡居民养老保险基金筹集、保值增值存在困难

首先，养老保险资金筹集渠道比较单一，在城乡居民养老保险基金筹集过程中主要还是依靠个人进行缴费，政府补贴和集体补助的较少。经济条件比较不错的村，可能会适当的进行集体补助，但大部分村没有集体补助。在个人参保缴费时，大多数参保人员会选择缴费档次低的进行缴费，严重影响着我国养老保险基金规模的快速增长。另外，各地区经济发展不平衡，中西部地区经济发展相对落后，政府每年没有足够的财力补贴养老保险基金，补贴标准比较低。因此，城乡居民养老保险基金筹集相对比较困难。

其次，投资增值渠道单一。养老保险基金的保值增值不仅关系到我国养老保险体系的持续发展，而且还影响到参保人员60周岁时能否领取到养老保险金。存放银行是养老保险基金主要的增值方式，稳健的银行存款方式虽然对养老保险基金的安全性有一定的保障性，但是随着我国经济的飞速发展，物价的上涨和社会平均工资的提高，以及经济不稳定对银行利率的影响，每年社保基金的收益并不是很高。利用这种投资方式不仅没有达到养老保险基金规避通货膨胀的风险，也没有实现真正意义上的保值增值。

(五)养老保险制度间衔接不畅

随着我国经济体制的不断完善和深化、城镇化的加快发展，跨地区流动就业、往返城乡就业已成为常态。城镇职工养老保险制度与城乡居民养老保险制度间不衔接的矛盾开始显现。尽早解决参保人员在不同的养老保险制度之间衔接的问题，已成为完善养老保险制度的必然要求和社会各界的热切期盼。

三、完善城乡居民基本养老保险的对策建议

(一)加强政策宣传力度，提高全民参保意识

为了进一步提高城乡居民的参保意识，增强人们对城乡居民养老保险政策的知晓率，确保养老保险政策深入人心，提升已参保和未参保居民的参保率，扩大社会保险覆盖面。建议在每年养老保险缴费期间，通过电视、电台、报纸、以及微信公众号等方式进行广泛宣传，营造养老保险制度惠民的良好氛围，用通俗易懂的语言做好养老保险政策的宣传工作。通过宣传让人们全面了解优惠政策和参保的好处，特别是让中青年人能够真正懂得养老保险政策的实惠，切实提高他们的自我保障意识。

(二)积极拓宽就业渠道，增加城乡居民收入

大多数参保人员选择缴费档次低的最根本原因是个人工作不稳定，经济收入低。因此要通过多渠道增加他们就业，提高他们的收入。一是要加强教育培训力度,增强第三产业就业吸纳能力, 通过创业带动就业，积极支持自主创业等多种方式和渠道来增加就业岗位,促进城乡居民就业。二是要依靠乡村的资源优势，优化产业布局，发展乡村旅游，谋划乡村振兴，积极吸纳农村剩余劳动力，带动乡村产业振兴，促进农民增收致富。此外，当地政府还要进一步加强创业帮扶力度，完善就业创业扶持政策，扎实推进农村劳动力转移就业，增加他们的就业机会，实现收入的增长。

(三)提高政府补贴标准，完善缴费激励机制

首先要健全缴费激励机制，根据城乡居民的收入水平适当提高缴费档次标准，要进一步加大政府补贴力度，增强城乡居民养老保险政策的优惠性。积极鼓励村集体对参保人缴费给予补助，进一步提高参保人员的缴费标准，增强居民的缴费力度。

其次，还要让参保人员真正看到“多缴多得、长缴多得”的实惠，激励大多数人们去选择中高档次进行缴费。将来他们就能享受到更高的待遇水平，切实提高老年人的养老保障水平，形成更加完备的激励补贴机制。

(四)拓宽养老基金投资渠道，提高保值增值能力

建议政府加快实施养老金投资运营 提高基金保值增值能力。将一定数量的养老保险基金投资在不同的资产，如到期日、流动性、收益率和风险性不同的资产之间进行合理配置。一方面根据资金的可用程度和可用期限，合理安排养老保险基金投资的短期、中期和长期项目；另一方面进行组合投资，合理安排国债、贷款、现金、投资基金及不动产等项目的比例。根据各类投资项目的安全性、收益性、流动性各异，进行合理的投资组合有利于规避风险，提高投资收益。

(五)实现制度衔接，保障个人权益

建议政府尽快出台城乡居民养老保险制度和企业职工养老保险制度的衔接细则和办法。最大限度地保障参保人员的养老保险权益，使广大农民工和城镇居民进可在职工养老保险参保缴费并享受相应的待遇，退可由城乡居民养老保险制度“兜底”。对于提高劳动者参保缴费的积极性，扩大养老保险覆盖范围具有积极的推动作用。

四、结语

城乡居民基本养老保险制度是一项重要的惠民政策，为改善城乡老年居民生活提供了保障。有利于健全和完善统筹城乡的社会保障体系，推动城镇化的健康发展，逐步缩小城乡差距、维护社会稳定、实现小康社会和提高人民生活的幸福感、安全感具有十分重要的意义。■