深化绿色金融改革助力绿色低碳转型发展

王雅青

摘要：为了应对日益复杂的国际形势和推动绿色低碳循环发展经济体系的贯彻落地，我们要积极地探索符合绿色经济社会的金融业绩考核体系、标准体系和金融运作机制，为绿色金融机构、绿色产业企业和绿色金融市场在统一的社会目标下进行高效的协作，从而保证绿色金融改革的深耕落地，最终能够有效地推动我国双循环新发展格局下金融的结构性改善以及我国金融行业与全球金融行业的绿色连接体系的构建，进而展现我国在全球碳达峰、碳中和目标实现过程中的垂范价值和转型决心。

关键词：绿色金融 绿色产业 绿色连接 双循环新发展格局

中图分类号：F832.7文献标识码：A   文章编号：1672-3791（2022）01（a）-0000-00

Deepen the Reform and Innovation of Green Finance and Promote the Green and Low-carbon Transformation of Economy and Society

WANG Yaqing

（Business School of Yancheng Normal University， Yancheng， Jiangsu Province， 224007 China）

Abstract： In order to cope with the increasingly complex international situation and promote the implementation of the green low-carbon circular development economic system， we should actively explore the financial performance assessment system， standard system and financial operation mechanism in line with the green economy society， and carry out efficient cooperation for green financial institutions， green industrial enterprises and green financial market under the unified social goal， So as to ensure the deep cultivation and implementation of green financial reform， and finally effectively promote the structural improvement of Finance under the new dual cycle development pattern of China and the construction of the green connection system between China's financial industry and the global financial industry， so as to show China's exemplary value and transformation determination in the process of realizing the global carbon peak and carbon neutralization goals.

Key Words：Green finance;Green industry; Green connection; Double cycle new development pattern

1深刻理解经济社会绿色发展的远大价值

为了应对日益复杂的国际形势和全球发展模式转型的迫切需求，国家正式印发了关于贯彻新发展理念和碳达峰碳中和工作的指导意见和行动方案，尤其是将經济社会发展全面绿色化改善和转变作为国家和社会各阶层工作的纲领性行动路径。

1.1经济社会绿色发展是国家生态文明贯彻发展的重要关键部分

实现碳达峰碳中和是实现国家生态文明和高质量发展的重要举措，是一场涉及社会各个层面尤其是经济社会系统的根本性改革。我国决定要引导社会各企业和各阶层拒绝“规模化生产、规模化消费、规模化浪费”的生产生活方式，积极地扎实走好经济高质量发展和环境高水平留存，不再允许以规模化损耗和规模化浪费经济、生态和人力资源换取粗放型的快速发展路径，从而为人民群众创造更多高质量的物质财富、精神财富和生态公共财富[1]。

1.2经济社会绿色发展是国家全球经济体系中的核心竞争壁垒

实现经济社会绿色发展是建设全球现代化经济体系的重要内容，是承担为全人类建立经济社会绿色发展的典型经验案例的社会责任，是国家引领和推动全球各国进行高质量合作的基础，是降低国家构建全球高质量合作体系的资源环境成本和生态体系成本的重要基础，直接关系到我国建设和谐、富强、强国目标的实现，意味着我国在产业结构、能源结构、投资结构和生活方式等各个领域都会发生深刻的改变。

1.3经济社会绿色发展是开创双循环可持续发展格局的重要板块

经济社会绿色发展能够充分发挥金融市场的供给能力和循环能力，从而带动国内经济发展水平高低不同区域的平衡发展，能够推动乡村振兴战略的落实进度，能够构建农业现代化产业体系和新型经营主体的落地，能够促进社会一二三产业的融合发展和产业链的全面升级，从而实现绿色经济发展的可持续性。

2通过绿色金融发展历史理解其重要价值和基本理念

2.1通过世界绿色金融历史对其理念形成基本理解

早在中国发展绿色金融战略部署之前，发达世界的许多国家和国际组织都已经通过多年的实践，为我们对绿色金融的理念和含义的理解提供了有益的视角。德国的绿色信贷项目的贴息贷款、政策性银行开发绿色信贷产品和环保部门认定企业绿色信贷标准，欧盟通过税收优惠引导私人资本进入绿色领域成立绿色投资银行，欧洲出现全球首只绿色债券已經欧美国家绿色债券的规模化增长，美国、英国和日本等国家出现污染责任险、成本上限险和担保贷款人等强制保险制度和责任保险制度，各个国家从1982年开始陆续出现绿色基金并在全球资产总量中占有较高的比重，与碳排放相关的项目贷款、基金、信托等碳金融产品和活动不断地被韩国等许多国家试验创新，全球绿色资产证券化也进入前期探索阶段并在美国太阳能公司出现了全球光伏发电领域的资产证券化的首个成功案例。

纵观发达国家的绿色金融发展历史和诸多试验及成功案例，我们对绿色金融的理念和概念的理解也有了一个基本的清晰认知。绿色金融指的是为支持经济社会绿色发展包含但是不限于生态环境、气候系统、能源开发、交通运输、资源节省等各个领域的项目融资、投资、运营、风险等所提供的系统的、全面的金融服务体系。绿色金融的形式和要素丰富多样，包含但不限于信贷、债券、基金、保险、股票等产品。绿色金融的三大基本功能是资源配置、风险管理、市场定价。总的来说，绿色金融的根本出发点和目的是通过绿色项目的开展提高社会各界的投入产出效益和降低投资耗损成本，并最终实现社会各界的企业和社会民众的社会责任。

2.2我国政府和社会各阶层为绿色金融的发展做出的努力

2.2.1制度的基础搭建

绿色金融的发展并不是从现在才正式开始的，在2015年相关国家绿色金融制度政策的陆续出台，就已经代表绿色金融发展已经出现了基础的绿色金融制度，国家也由此将绿色金融制度体系的设计纳入了国家生态文明的建设方案当中，并从中规范了绿色金融所包含的具体构成要素，并且将绿色金融定位为战略部署。

2.2.2行为的引导

绿色金融作为国家经济战略部署的重要内容，在2016年成为国家供给侧机构性改革的重要部分，通过绿色金融的原则性和方向性引导激励社会资本投入经济社会绿色发展的大趋势中，并积极地避免和抑制消极性和非绿色性金融行为的发生，积极地构建绿色金融标准、环境信息披露、政策激励机制、产品创新体系、国家合作等五大金融领域，通过绿色标准与国际标准接轨，通过环境信息披露提升社会绿色金融信息透明度，通过政策激励机制降低绿色金融发展成本和提高绿色产品利用率，通过产品创新提高绿色金融产品和服务的供给增量，通过国际合作深化绿色金融网络的全球化进程[2]。

2.2.3框架的构建

绿色金融在发展的过程中，由2007年的绿色金融框架的初步构建到2016年的政策体系的完整性构建，国家环保总局、金融监管部门、银监会、银行、中国金融学会、国家发展改革委、财政部等政府和社会阶层都为绿色金融框架的纲领性、完整性和具象化作出了突出的指导和贡献，积极地开展跨部门合作，将产业政策和金融政策进行多样化的结合，拓宽绿色金融服务的领域和方式。

2.2.4区域的实验

绿色金融的发展离不开各级政府的大力支持，通过在地方政府进行绿色金融小样的快速实验和快速改善，在上海、广东、浙江、山东、河北、云南等地区分别成立了绿色金融专业委员会、绿色基金、环保基金等进行有益的探索，从而为绿色金融的改革发展提供创新与试错带来的经验，为绿色金融的科学发展、体系完善和持续高效提供丰富的关键事实数据。

2.2.5社会的共识

随着绿色金融各项制度、行为、框架和实验作为标准参照，社会各阶层的越来越多的金融机构、市场主体和研究机构也紧跟社会大的发展趋势，积极地投入资金、时间、资源、知识和人才进入到绿色金融的存量创新和增量创造的行为当中，也对绿色金融的认知和定位逐步形成统一的共识。各大银行纷纷建立绿色信贷指标体系和业务操作标准，绿色债券的发行规模和存量都逐步位居世界前列，各种与之相关的资产支持证券、担保证券、证券评价方法也不断地被实践、推动和承担。

2.3绿色金融发展是经济社会绿色转型的基石保障

发展绿色金融是经济社会绿色发展的使命和机遇，是深入实践经济社会绿色发展的重要基石，能够充分发挥金融在资源配置、风险管控、市场定价等各方面的快速响应和集中协作的功能，从而为快速应对国家及全球气候系统突变、生态环境变化、资源存量利用、资源增量创造提供规模化、速度化和集中化的支持保障。发展绿色金融是社会各阶层顺应时代发展新需求、新理念、新格局、新目标和新形势下的新任务，是社会各阶层包含各界政府在各种经济行动举措中必须坚持的新原则、新方向和新逻辑。

3绿色金融发展的现状和关注面

根据银保监会的相关数据显示，我国环境污染责任险的覆盖领域已经达至20多个高环境风险行业。绿色金融之所以能快速发展离不开我国在交通、建筑、数字数据、智能化等基础设施产业层面的规模化推进，离不开国家将绿色金融作为重要战略发展方向所引导的金融机构、产品、服务和覆盖率的规模化增长[3]。

3.1绿色金融发展中的现状

虽然我国的绿色金融发展迅速且成效显著，但是我国绿色金融发展规模还未能规模化地覆盖实际需求，实践效果距离各方期待还依然存在很大的差距：与绿色产品价值实现相关的信贷政策的不健全、绿色金融机构与政府合作的覆盖范围不够多和深入、绿色金融产品的服务精准度有待提高、绿色金融服务的综合化程度较低、绿色金融的市场发育成熟度不够高、绿色金融支持模式不够多元化和差异化、绿色金融的资源调节功能不够敏捷、绿色金融资产发力不足等。

3.2我国绿色金融体系建设的重点关注面

立足于国际绿色金融发展经验和我国绿色金融发展历史，对照我国对绿色经济社会发展的重要目标，绿色金融体系建设还需要重点关注以下几个方面：地方绿色金融发展的创新深度和覆盖范围需要进一步改善，其增量创造需要进一步提速;绿色金融在资源配置中的示范作用需要进一步地为更多的绿色金融机构所参照、借鉴和实践;关键事实数据如气候和环境信息披露框架需要更加的标准化、明确化、流程化、机制化和频率化。

4深化绿色金融改革的多元化举措探索

4.1完善绿色金融政策制度体系

为了更高质量地推动绿色金融的改善，相关人员要进一步完善绿色金融的各项政策体系和资源供给体系，创造规模化、多元化、市场化、持续化和标准化的绿色金融工具，从而降低社会各阶层在绿色金融产品和服务创造層面所需要依托的理念和原则认知成本。

要自上而下地进行绿色金融制度和政策的顶层设计，解决绿色金融市场上产品多样却缺乏质量安全标准的问题，解决责任归属部门由财政、发改和环保等综合性管理部门以及产业部门交叉却又区分地承担混乱问题，解决绿色金融业务缺乏必要的标准化评判的问题[4]。

4.2放宽绿色金融产品的市场准入壁垒

为了更高质量地推动绿色金融的改善和绿色经济社会的发展，我们要在经济社会绿色发展为最高指导原则的前提下，放宽绿色金融产品的市场准入壁垒，提高更多的绿色金融产品的存量，降低绿色金融产品增量的创造成本。

要从社会需求、金融规律、产品质量、技术创新和安全标准等各个领域层面推动更多的商业银行和经济主体进入绿色金融轨道，创造绿色保险、股票、基金、理财、信贷、信托、证券和债券等多元化的绿色金融产品在市场上良性地流通，并高效地发挥其资源配置功能，从而构建多层次的绿色金融市场体系。

4.3保证关键事实信息的披露透明

为了保证绿色金融改革的高效推动和绿色经济社会的创建，我们要建立强制性、市场化和法制化的关键事实数据信息的披露，既包含关键事实数据的监管主体，也包含事实数据的披露主体。

要保证金融公司和发债主体的信息强制性披露标准，优化信息披露的激励约束量化执行度，明确信息披露质量的追责处罚，并探索信息披露成本分担机制;我们要完善绿色金融数据基础设施的建设，优化绿色金融市场数据风险防范体系，并探索绿色金融经济主体和监管主体在数据流中协调协作[5]。

4.4以最高绿色金融标准规范进入国际合作轨道

深化绿色金融改革和绿色经济社会的发展，我们必须遵循国内金融标准统一的最高标准，必须顺应与国际金融标准接轨的最高原则，充分考虑国际密切关注的金融发展和国情的需要不断地改善我国的绿色金融标准体系。我们要创造更多的高统一标准的绿色金融政策、产品、市场主体和政府金融部门，不断地深化国际交融的合作，积极地创造各类多双边的平台和合作方案推动中国与国际绿色金融的交流与连接。

要积极地通过二十国集团等多双边渠道，积极地推动绿色金融全球共识，识别国际绿色金融所面临的体制和市场障碍，动员国际上各个国家和金融主体投入绿色金融轨道，构建能够宏观金融稳定、微观审慎监管的绿色金融网络体系，强化全球绿色金融体系的风险管理和动态协作。通过以最高绿色金融标准规范进入国际合作轨道，又能够反过来促使我国在绿色金融政策、管理创新、产品创新、市场创新、技术创新和场景创新等各个领域可持续的改善和发展。

4.5以金融科技的创新驱动绿色金融的运行高效率

在深化绿色金融改革的进程中，我们必须认识到科技创新和科技驱动的高效力量，必须重视现代金融科技成果创新所带来的绿色金融产品、绿色金融运营模式和绿色金融业务模式的增量创造力度。随着AI人工智能、大数据、卫星定位等先进的科学技术在绿色金融如产品创造、标准界定、认知体系、风险分析和识别监督等全球性共性难题层面的深入，我们能够充分挖掘和解决绿色金融发展过程中各个层面所可能面对的难点、痛点和需求点，从而创造出匹配绿色经济社会的绿色金融体系。

4.6搭建高效协作的经济社会系统进行资源支撑

为了实现绿色金融的高质量改革和经济社会的绿色发展，我们要从各个层面配置相匹配的资源进行高效地支撑，以丰富的高质量的资源进行敏捷的响应和对各种问题的迅速解决。

要以金融和财政等相关法律配套资源实现激励约束机制对外部环境的各种诱惑的选择，要以丰富的绿色金融工具和服务资源解决绿色金融投资所面临期限、信息、数据和产品等错配缺失问题，要协调中央与地方、地方与市场的关系从而有效地融合经济效益和社会效益共同发展的绿色模式，还要将交通、能源、环保、建筑和市政等领域特别是公共基础设施项目纳入绿色金融投资体系中[6]。

5结语

如何利用绿色金融影响绿色经济社会的构建，解决社会中污染防治、低碳发展、公共卫生体系等民生问题，引导资本流向社会公共领域，促进绿色金融、绿色经济与可持续发展的高效衔接，推动政府、市场和群众的合作共赢，是需要进一步在发展中寻找解决路径，在理念中指导实践发展。

面对新冠疫情在全球范围内的扩散的影响，全球经济呈现下行趋势，即使中国的经济在此特殊的情况下有所恢复和增长，我们依然不能放松对绿色金融改革的推动，要充分借鉴国际绿色金融的发展经验，以驱动社会资本绿色金融化的积极性为重点，全面地建立覆盖城市和乡镇的绿色金融网络，实现让各个区域、各个阶层的群众都能享受绿色金融所带来的成果，进一步在共同富裕中实现碳中和的战略目标。

参考文献

[1] 刘阳.绿色信贷推动产业结构优化升级的实证研究[J].科技和产业，2021，21（11）：67-73.

[2] 金观平.绿色低碳应成金融业重要发力点[N].经济日报，2021-11-25（1）.

[3] 王树强，庞晶.中外绿色金融制度对比及其启示[J].天津商业大学学报，2019，39（3）：29-33，40.

[4] 韩以群，杜丽娟.绿色金融支持绿色技术创新的路径选择[J].华北理工大学学报：社会科学版，2021，21（6）：48-53，88.

[5] 马骏.地方发展绿色金融大有可为[J].中国金融，2017（13）：30-32.

[6] 钱立华，鲁政委，方琦.绿色供应链金融三大发展模式[J].中国银行业，2019（8）：78-79.