基于系统动力学的EPC项目交易成本仿真研究*

方季圆 王云峰 王克法 代文豪 李娜

(1.绍兴文理学院土木工程学院，浙江 绍兴 312000；2.浙江大学建筑设计研究院有限公司，浙江 杭州 310000)

0 引言

随着工程项目逐渐大型化、专业化和多元化，EPC总承包模式凭借综合效率高、责任明确的优势得到广泛应用。为了促进传统建筑业转型升级，政府出台了一系列相关政策，为EPC模式在实际工程中的应用创造了良好的环境。

建筑业作为我国支柱性产业，项目投资规模巨大。因此，项目成本的控制与管理是工程项目管理的重点[1]。通常在EPC项目成本中，交易成本占比较大。因此，加强对交易成本的控制尤为重要。基于不同视角阐述交易成本的产生原因，针对具体问题展开分析，并提出具体措施以降低交易成本，实现对资源的合理配置。虽然当前EPC模式相较于传统承包模式在缔约、监督、协调方面具有较强优势，但是对该模式进行改进，促使交易成本不断合理化仍十分必要。

本文基于系统动力学相关理论，构建EPC项目交易成本影响因素模型，从事前交易成本、事中交易成本、事后交易成本三个方面展开论述，以期合理控制EPC项目交易成本影响因素，有效降低交易成本。

1 交易成本与系统动力学研究现状

Coase从契约角度指出，交易成本包括度量、界定和保障排他性权利的费用，主要包括谈判、签约及履约的费用[2]。威廉姆森对Coase理论进行了扩充，指出交易成本产生原因主要包括机会主义、有限理性和资产专用性[3]。安凯歌[4]通过分析EPC建筑中的设计、采购和施工三大阶段，提出搜寻成本、谈判成本和履约成本共同组成了交易成本。You等[5]根据调查发现，以往的合作经验(PCE)和集团内交易的调节效应(IGT)能够在综合环境不确定的条件下控制交易成本。姜洁[6]认为，建筑市场信用和信息不完善导致EPC项目交易成本的优势难以发挥。Da Fonseca等[7]通过案例实证分析，指出交易成本的产生分为事前和事后两个阶段，决策者的决策对于交易成本的产生具有关键作用。房昭泽[8]依据契约治理与关系治理结构方程模型、系统动力学模型，发现工程中存在的机会主义、不确定性和资产专用性是产生交易成本的主要原因，这些因素促使交易成本上升，最终影响工程绩效。陈洋[9]结合交易成本理论比较了不同组织模式下的交易成本，构建了基于网络层次分析法的交易成本评价模型。

系统动力学作为一门交叉学科，通过将系统科学理论与计算机仿真紧密结合，运用定量和定性方法分析复杂问题[10]。20世纪50～60年代系统动力学诞生，20世纪70～80年代系统动力学发展日趋成熟，此后不断发展与演进。我国对于系统动力学的研究相对较晚，自20世纪70年代末引入系统动力学后，学者们不断深入研究，推动其在各个领域的运用与发展[11]。叶晓甦等[12]利用系统动力学和模糊数学方法对重庆体育场馆PPP项目收益系统的关键参数进行模拟仿真，为政府与社会资本方投资决策与动态管理提供了有效参考。孙春玲等[13]基于系统动力学模拟出11个因素对交易成本的动态影响，对模型中的变量进行敏感性测试并提出有效的控制策略。

2 EPC项目交易成本影响因素

基于契约理论的角度，交易成本分为事前交易成本、事中交易成本和事后交易成本[14]。对于EPC项目而言，事前交易成本包括信息搜寻成本、咨询成本、招投标成本、谈判成本、签约成本；事中交易成本包括内部决策成本、制度影响成本、交易摩擦成本；事后交易成本包括工程变更成本、协调成本、保证成本、解决争端成本、监督约束成本和其他成本。

2.1 事前交易成本

2.1.1 信息搜寻成本

在EPC模式下，总承包商负责项目的设计、施工、采购、试运行等环节,最终交付各项功能与指标都符合合同规定的工程项目。对于业主而言，需要选择信任度高且具备相应能力的总承包商；对于总承包商而言，需要选择合适的分包商，通过分包商完成各项分包任务，实现工程目标。因此，在寻找合适的总承包商和分包商的过程中不可避免地产生了一定的信息搜寻成本。

2.1.2 咨询成本

业主委托咨询单位结合设计资料、资金状况、项目环境等因素，对总承包合同承包范围、甲乙双方应尽的责任和义务、甲乙双方应承担的风险以及合同计价方式、报价原则、变更原则、调价原则、结算原则等予以规范，以减少项目实施过程中的争议，由此产生的成本即咨询成本[15]。

2.1.3 招投标成本

对于招标人而言，招标成本主要包括编制招标文件的成本、评标专家的服务成本、有形市场招投标交易综合服务成本、开标/评标/定标过程的其他支出成本；对于投标人而言，投标成本包括编制投标文件的成本、有形市场招投标交易综合服务成本、投标保证金的机会成本和投标/开标过程的其他支出成本。

2.1.4 谈判成本

在项目定标以后，对于合同允许范围内的内容可以通过谈判商定结果；对于合同规定范围外的内容，双方可以通过谈判方式实现各自利益的最大化。因此，在谈判期间产生的费用称为谈判成本。虽然该项成本目前在国内工程中并不常见，但是国际工程中必不可少的部分。随着我国建筑业各项制度的不断完善，谈判成本将会在交易成本中发挥更大的作用。

2.1.5 签约成本

在合同签约之前，需要对合同内容进行研究，充分听取业务部门和职能部门的意见，以防控施工过程中的成本风险，由此产生的成本即签约成本，通常包含一定的时间成本。

2.2 事中交易成本

2.2.1 内部决策成本

目前，国内的总承包商大多是由设计院改制而成。总承包商为完成项目需要进行发包，在内部决策过程中产生的成本即内部决策成本。

2.2.2 制度影响成本

制度影响成本主要是由体制或制度不完善而造成的额外的项目运行成本。例如，行政审批的时间成本、机会成本和搜寻成本，中介收费不规范产生的成本，政府市场管理缺位产生的成本等。由此可见，良好的制度构建有助于降低项目交易成本。

2.2.3 交易摩擦成本

在EPC项目建设过程中，分包商和总承包商都希望各自利益最大化。为此，两者之间会产生一定的摩擦，对项目进度产生影响，由此产生的成本即交易摩擦成本。

2.3 事后交易成本

2.3.1 工程变更成本

依据项目合同类型，工程变更可以分为主合同变更和分合同变更；依据工程项目建设类型，工程变更可以分为设计变更、采购变更和施工变更。项目变更的程序分为识别、执行、确认三个部分，在变更过程中对成本进行控制主要考虑意识、管理和个人三个层面。

2.3.2 协调成本

在EPC项目中，需要协调的内容庞杂，如总承包商与业主、咨询单位、监理单位之间关系的协调，总承包商与项目实施方、设计方、供应商、分包商之间关系的协调等。

2.3.3 保证成本

为了控制EPC项目中的风险，一方面，承包商需要提供投标、履约、付款、维修、预付款和完工保证作为契约保证；另一方面，业主需要提供支付保证，保证如期支付工程款。

2.3.4 解决争端成本

在EPC项目中，争端是不可避免的。为了解决争端所采取的不同方法对交易成本具有重要影响。其中，最常见的争端解决方法是工程索赔。但在实际过程中，承包商有时对索赔政策的理解不到位，导致矛盾加剧，需要采用仲裁或诉讼，甚至面临合约中断的风险。由此产生大量的解决争端成本。

2.3.5 监督约束成本

工程项目具有投资金额巨大、施工周期较长的特点。由于各参与方之间容易产生信息不对称和信任危机，有效的监督和约束措施十分必要。一方面，总承包商需要监督分包商，防止其偷工减料；另一方面，业主需要聘请监理单位对总承包商进行监督。由此产生一定的监督约束成本。

2.3.6 其他成本

EPC项目通常规模较大、涉及的环节较多，除了产生工程变更、协调、保证、解决争端、监督约束成本，还会产生其他交易成本，在此归为其他成本。

基于上述分析可以发现，EPC项目交易成本影响因素众多，借助Vensim PLE软件原因树，能够厘清各影响因素之间的关系。EPC项目交易成本原因树如图1所示。

3 EPC项目交易成本影响因素模型构建与建议

EPC项目交易成本因果关系图如图2所示。下面对EPC项目中各影响因素进行分析，以期为后续采取具体措施提供参考。

3.1 基于承包商视角

承包商作为EPC项目的主要完成者，在项目立项前期，应充分了解项目内容。对于承包商而言，其核心竞争力主要表现在决策水平方面，如任务的执行能力、争端的解决能力等。这不仅需要决策者具备较高的管理水平，而且需要执行者具备较高的执行能力。一方面，应不断提高员工素质，既要重视员工技术水平的提升，还要重视员工的思想道德修养；另一方面，应树立诚信意识，以减少沟通成本，进而降低项目交易成本。

3.2 基于业主视角

业主作为EPC项目的发包方，应明确项目建设内容及要求，避免后期建设过程中发生扯皮。同时，应尽可能减少工程设计变更，一方面，有助于减少由变更引起的协调成本；另一方面，有助于如期实现项目目标。此外，业主应给予总承包商充分的信任，以便充分发挥其主观能动性。

3.3 基于政府方视角

对于政府方而言，应加强对EPC模式的宣传和推广，同时不断完善相关制度管理体系，以减少交易摩擦。此外，政府作为第三方，应充分发挥宏观调控的作用，对EPC项目进行必要的监督。

4 结语

本文基于交易成本与系统动力学研究现状，从事前阶段、事中阶段和事后阶段三个方面对EPC项目交易成本进行分析。利用Vensim软件绘制EPC项目交易成本因果关系图，并为降低EPC项目交易成本提出具体建议：对于承包商而言，应不断吸引和培养优秀人才，提高企业核心竞争力；对于业主而言，应充分明确项目目标，同时给予承包商充分的信任；对于政府方而言，应完善制度体系、强化监督职能，以有效降低EPC项目交易成本。