论投资公司业财融合中存在的问题及优化建议

赵晓明

（深圳市汇通金控基金投资有限公司，广东 深圳 518052）

1 投资公司业财融合的意义

投资公司开展业财融合对于企业而言具有非常积极的意义。首先，通过业财融合能够让投资公司的管理者对业务活动和财务运营情况进行更深入的了解，以数字信息的方式更好地开展内部管理，提升内部财务管控的效果。其次，投资公司业财融合能够更好地提升财务数据真实性、及时性和有效性。投资公司在日常运营的过程中能够通过有效的财务数据了解业务情况，并针对业务运营情况进行全面分析，及时地了解业务运营中的风险并采取有效措施来避免相关风险的发生，为更好地提升投资收益创造良好的条件。再次，投资公司业财融合是更好地提升内部管控效果的有效方式。随着业务活动与财务活动的全面融合，企业财务数据中能够更好地体现业务流转问题，并针对业务活动实施有效的管控，为整个业务活动更好地开展创造良好的条件。最后，投资公司业财融合能够帮助投资公司更好地进行投资项目的把控，降低投资风险，为整个投资活动顺利开展提供良好的数据支撑，为投资公司整体经济利益的提升创造良好的条件。随着投资公司业财融合深度与广度的进一步拓宽，高层管理人员能够从多个维度去把控投资活动，为投资公司的正常运营以及投资经营业务的全面开展创造良好的内部管控环境，实现企业内部管理综合能力的提升。

2 投资公司业财融合中存在的问题

2.1 信息共享性差

投资公司在开展业财融合的过程中需要较高的信息技术水平作为支撑。投资公司内部的信息必须实现实时共享，这样才能更加及时地了解业务端的情况，让财务人员根据业务情况形成相关的财务数据，从而帮助管理者开展下一步的投资决策。但是目前投资公司整体的信息共享性相对比较差，投资公司的日常运营活动没有让财务人员参与进来。很多业务方面的数据已经更新，但是由于信息共享性差，财务人员无法第一时间了解业务线进展情况，财务信息相对滞后。管理者根据滞后的财务信息作出的投资决策不符合投资公司的经营管理需要，导致投资决策容易出现失误，这种情况的出现成为影响投资公司业财融合效果的重要因素。另外，由于业财融合过程中的信息共享性差，财务信息无法被业务人员及时了解。因此，业务人员在开展具体工作的过程中不了解自己应该实现的财务目标是什么，工作相对比较盲目，无法根据具体的业务数据测算自己是否能够达到财务目标，这对于财务管理工作能力的提升造成了非常不利的影响。

2.2 缺乏综合性人才

投资公司开展业财融合需要具有很强综合素质的人才。目前投资公司财务人员和业务人员需要针对财务数据和业务情况进行全面的了解。作为财务人员需要精通整个投资公司的运营流程，并针对业务情况进行全面了解，这样才能通过财务数据更细化地分析具体运营中的一些问题。但是目前阶段投资公司内部比较缺乏综合性的人才，财务人员对于财务数据的处理相对比较专业，但是无法通过财务数据更深入地了解运营过程中的相关问题，对于运营结果和运营状况缺乏足够的了解，无法第一时间捕捉到最新的运营问题，导致最终业财融合效果不佳。由于人才素质无法满足业财融合需求导致财务数据无法体现最新的运营状况，业财融合效果不理想。另外，投资公司内部运营管理中的问题也影响了投资公司整体的运营和发展。很多投资公司为了更好地提升业财融合效果，越来越重视人员综合能力。但是大部分财务人员偏向于财务数据的整理和分析，而业务人员更偏向于业务的处理以及日常投资方案的制定。业财融合所需综合性人才的缺乏成为阻碍投资公司业财融合效果的重要因素，不利于内部管理综合实力的全面提升。

2.3 部门融合性差

投资公司业财融合有利于更好地提升投资的效益。投资公司想要达到最佳的业财融合效果，各部门之间需要加强沟通，通过部门之间有效的沟通，全面地了解不同部门的运营情况，为整个公司业财融合的全面开展创造良好的条件。但是目前投资公司业财融合过程中各个部门之间相互独立，融合效果相对比较差。例如，投资部门在针对如何开展下一步投资的过程中，没有从财务部门获取以前的投资数据，导致投资的经营效益得不到全面的提升。另外，财务人员不了解业务部门的情况，而财务部门制定的数据化指标无法在业务部门有效落实。在这种情况下，投资公司的业务活动无法有序开展，投资公司的财务管理综合实力也得不到全面的提升，这对于整个公司更好地运营和发展而言是非常不利的。很多的业务活动由于没有及时地上传财务系统，导致财务数据更新不及时，财务分析结果无法体现实时的投资情况，这对于整个投资管控造成了非常不利的影响。各部门之间的融合效果差，影响了整体投资公司的运营和发展，对于投资公司而言是非常不利的。

2.4 岗位职责设置不科学

业财融合的全面开展需要匹配相关的岗位职责，并且把具体的岗位职责内容下放到每一个工作人员身上，这样才能够更好地开展业财融合工作，为投资公司业财融合综合水准的提升创造良好的条件。但是目前很多投资公司在业财融合过程中，岗位职责设置不科学。投资公司针对财务核算和财务数据分析设置了专门的岗位，这些财务岗位更加侧重于财务数据的核算。投资公司在业务部门虽然设置了投资方面的具体业务人员，但是在投资企业内部没有针对业财融合设置关联性的岗位，导致各部门之间相互独立，业财融合的最终效果得不到最大限度的发挥。目前，大多数的投资公司都在积极地开展业财融合，但是仅仅是利用信息系统进行数据的传输，没有把业财融合的实质性作用发挥到最大。由于岗位职责设置不科学导致投资公司业财融合综合效果差，人员对于业财融合掌握的深度不足，财务数据无法反映真实的业务情况，导致管理人员的决策容易出现失误，这种情况不利于企业全面开展管理活动。另外，在投资公司业财融合工作开展的过程中，不注重不相容岗位职责的分离，公司内部可能会出现互相制约岗位由一人担任的情况。这种情况下岗位之间的约束性效果得不到最大限度的发挥，工作人员的工作责任感不强，在具体的运营过程中由于岗位职责划分不清晰，工作人员利用工作之便获取个人利益的风险较高，尤其是业务部门的人员与财务人员一旦由一人担任，非常容易导致业务出现问题后无法通过财务数据体现出来，这对于整个投资公司的内部管控和投资收益的提升都将造成非常不利的影响。

3 投资公司进一步提升业财融合效果的措施

3.1 提升信息共享水平

投资公司想要进一步提升业财融合的效果就必须要积极地提升信息共享水平。首先，投资公司应该增强信息技术应用能力，通过提升信息技术综合水平为业财融合过程中信息共享性的提升提供良好的技术环境。投资公司需要建立统一的信息共享平台，通过信息共享平台让财务人员及时地了解具体业务的开展情况以及最新的业务数据。根据业务数据信息整合财务数据信息，从而帮助企业的管理者更好地开展经营决策，实现经营管控实力的提升。在创建信息化平台的过程中，投资公司需要保证信息平台能够涉及运营的方方面面，从整体上把控投资公司的运营，这样才能保证财务数据更加全面科学合理，实现财务管控实力的全面提升。投资公司需要针对业务情况实施有效管理，全面保障管控实力的提升，为整个财务综合管理工作的开展提供良好的内部环境。其次，业务部门在开展具体工作的过程中，需要以财务数据为指导，实时关注财务数据信息，以财务数据信息作为衡量自己工作内容的基础，以此来保证业财融合环境下内部管控实力得以全面提升。最后，为了最大限度地提升业财融合的效果，保障信息共享性能够得以全面提升，投资公司的管理者需要在内部积极有效地宣传贯彻信息共享的重要性以及未来企业的发展方向，提升员工工作的目的性和目标感，提升投资公司的工作效率与工作质量。

3.2 提升人员综合素质

为进一步提升业财融合的综合效果，投资公司需要加强人才培养，培养更多的满足业财融合发展需要的综合性人才。首先，投资公司需要加强对人才综合素质的培养。针对财务方面的专业人才重点培养业务方面的认知，让财务人员了解业务活动并且更深入地分析业务数据。通过业务数据提升财务分析的准确性、可靠性和合理性。其次，针对业务人员投资公司需要全面了解业财融合的发展目标。在掌控的基础上，实现人才融合能力的提升。作为业务人员需要了解自身的财务目标，结合财务管理目标开展具体的业务活动，为财务管控综合能力的提升创造良好的条件。再次，为更好地提升人员综合素质，投资公司需要针对信息技术进行重点提升，全面提升整个公司的信息化能力，为财务管控工作更好地开展提供良好的环境。最后，投资公司在进行投资决策的过程中需要对业务与财务数据进行全面的整理分析，保证数据及时准确。通过最新的财务数据和投资企业发展目标开展经营决策，以提升决策的科学性和有效性，为整个投资管控工作更好地开展创造良好的条件。

3.3 优化部门之间的融合效果

为更好地提升业财融合的效果需要加强部门之间的融合。

首先，业务部门与财务部门需要进行紧密而有效的沟通与联系。财务人员加强对于业务数据的了解，通过业务数据分析及时发现业务运营中的一些问题，进一步完善投资策略，提升投资效益。

其次，管理者需要全面了解未来发展目标，并落实到具体财务数据中，把财务数据目标分配给不同的业务部门。这样业务人员能够更好地开展相关工作，提升财务管控实力。投资公司以财务数据为指导开展业务活动，以业务活动为基础制定和完善财务数据，只有这样才能全面提升投资公司业财融合综合效果，为整个企业的全面发展创造良好的条件。为了进一步地提升业财融合的效果，需要针对业财融合工作过程中的对接项目进行有效管理，提升信息化水准，利用信息技术实现信息共享，保障部门之间的融合效果能够进一步提升，为整个投资公司的正常运营提供可靠的帮助。

最后，为进一步提升融合效果，投资公司需要加强企业文化建设，培养团队合作环境，提升部门之间的合作意识。在一个积极向上、团结合作的企业环境下各个部门员工之间的沟通会更加的顺畅，这对于投资公司业财融合效果的提升具有积极意义。投资公司管理者可以采取定期举办团建活动等形式，提供部门之间员工的交流与沟通机会，为业财融合创造良好的内部氛围，提升内部管理控制效果，实现投资公司内部管控能力的全面提升。

3.4 梳理岗位职责

为进一步提升企业业财融合的综合效果，投资公司需要全面地梳理现行的岗位职责。首先，投资公司管理者需要针对不同岗位职责的具体内容进行全面梳理，落实每一项岗位职责的要求，全面提升岗位职责的综合效果，为投资公司更好地发展提供可靠的人员保证。其次，在开展业财融合工作的过程中需要进一步梳理岗位职责，做好不相容岗位职责分离，避免由于岗位职责设置不科学给企业带来的经济损失。作为投资企业的管理者必须要明确不同岗位之间的意义，提高投资公司内部工作人员目标感，为业务活动的开展以及财务分析管理能力的提升创造良好的条件。再次，投资公司在梳理岗位职责的过程中需要根据不同岗位人员的能力进行适当的匹配。只有人员能力达标才能分配到相应的岗位中去，物尽其用，最大限度地发挥人力资源的作用是业财融合工作全面开展的重要因素。最后，在梳理岗位职责的过程中需要根据业财融合的特殊性进一步优化传统的岗位职责，保证业务运营更加稳定可靠，实现新时期投资公司业财融合效果的进一步提高。

4 结语

业财融合是帮助投资公司全面提升内部管理综合水准的一种有效方式。在经济全速发展的现代社会，作为投资公司管理者需要积极地开展业财融合，保证业财融合效果的全面发挥。但是，目前投资公司业财融合过程中存在信息共享性差、缺乏综合性人才、部门融合性差、岗位职责设置不科学等问题。针对这些问题本文提出了进一步提升业财融合效果的意见和建议，主要是通过提升信息共享性、提升人员综合素质、优化部门之间的融合效果、梳理岗位职责这四大要点来帮助投资公司提升业财融合效果。希望通过本文的论述能够为投资公司全面提升业财融合效果提供一些可靠的帮助，为投资公司今后更好地发展创造良好的条件。