矿产资源价值分配的研究与探讨

宋福春，聂 虹，赵奎涛

（1.沈阳工学院，辽宁 沈阳 113122；2.《中国矿业》杂志社有限公司，北京 100029）

0 引言

矿产资源对于人类社会的发展具有重要的经济价值和战略价值。习近平总书记指出“矿产资源是经济社会发展的重要物质基础和能源来源，是国计民生的根本依托，是国家安全的战略保障。”在经济建设方面，矿产资源可以直接参与到经济活动中，矿物的开采、加工和销售过程中能够创造出巨大的财富；在能源供应方面，石油、天然气、煤炭等能源矿产是社会运转的基石，为人类的生产、生活提供必要的能源；在科技发展方面，稀有矿产资源在高新技术领域的应用推动了科技的不断发展；在战略价值方面，一些关键的矿产资源对于国家安全和国防建设具有关键性作用。然而，矿产资源的开发和利用也伴随着资源枯竭、环境污染、社会问题等一系列挑战。矿产资源的开发和利用过程中，需要综合考虑经济、社会和环境的可持续性。

矿产资源价值分配的研究对于经济、社会和环境等方面都具有重要的意义。第一，有助于制定合适的政策和税收制度，推动矿产资源可持续的开发和利用；第二，有助于提高矿产资源开发企业的社会责任意识，包括改善基础设施、提供就业机会、支持教育和培训等方面；第三，有助于环境保护和可持续发展，采用环保技术、减少环境污染、发展循环经济、开展矿山生态修复，保证矿产资源开发与环境的协调发展；第四，研究矿产资源价值的公正分配，平衡各方利益，推进中央、地方、企业和矿区群众在矿产资源开发中实现价值共享，促进社会公正。

目前，已经有很多学者对矿产资源价值分配相关问题展开研究。任海兵等[1]认为矿产资源价值的唯一源泉就是劳动，应由社会生产的比例性规律来决定其分配；李焕培[2]主张矿产资源价值的三元构成，即由其经济价值、社会价值和生态价值三部分组成，并且所在矿区的居民应获得矿山开发的效益分成；袁迎菊等[3]认为勘探劳动价值、自然价值、环境价值构成了矿产资源价值，强调国家矿产所有权收益化；赵淑芹等[4]认为矿产资源价值应按照“谁贡献、谁受益”的原则，让相关利益主体分享其收益；刘璐[5]分析了矿产资源收益分配主体的关系，并介绍了矿产资源收益的分配制度；胡永达等[6]建议完善政府、国有地勘单位、社会资本等之间的收益分配制度，促进资本、管理与知识、技术的有机结合；尹国平等[7]分析了我国矿产资源勘查开发收益分配的现状、机理、模型；魏帅等[8]结合矿产资源开发的具体案例，对利益分配策略进行优化；刘春学等[9]根据矿产资源开发实际调研数据，构建了企业和矿区居民之间的动态博弈模型。

本文研究了矿产资源价值分配的主要决定因素和分析方法，并对相关案例进行分析研究，最后提出关于矿产资源价值分配的建议。

1 矿产资源价值分配的主要决定因素

矿产资源价值分配受到多个因素的影响，这些因素涉及到自然、经济、社会、环境和政治等多个方面。

1.1 矿产资源的自然属性

矿产资源的种类、品质、规模、赋存条件、稀缺程度[10]和区域位置是决定矿产资源价值的关键因素。不同类型的矿产资源在市场上有不同的需求和价值；品质不同，矿产资源价值相差也很大；资源规模的大小决定其开采规模，资源规模越大，其开采规模就越大；资源赋存条件包括资源分布状态、地质条件、开采条件等，资源赋存条件好，资源自身价值越大；某种类的资源越稀缺，矿产资源价值就越大；矿产资源离其消耗中心越近，其产品价格就越高。

1.2 矿产市场供需形势和价格

全球和国际市场对矿产资源的需求和价格是决定资源价值的重要因素，市场趋势、供需关系和国际经济状况都会对资源价值产生影响，如，受2020 年全球经济下行影响，矿产品价格加剧震荡，矿业市场投资波动明显[11]。

1.3 技术水平和采矿成本

矿产资源开采和加工的技术水平、采矿成本以及生产效率直接影响矿产资源的经济价值。通过科技创新与管理优化加快技术创新步伐，降低选矿能耗及成本，提高综合利用率，提升规模化、自动化和智能化水平，在降低成本的同时提高矿产品的经济价值，并且全面提升矿山综合管控与决策水平[12]。

1.4 政策法规

国家和地区的政策法规对矿产资源的开发和价值分配产生深远影响，其中包括矿产勘查开发、土地使用、环境保护、矿业权、矿业税费等相关政策法规。各国为了顺应国际矿业形势的不断变化，都在动态调整与矿业有关的政策与法律法规，分析相关情况对于矿业企业研判投资风险有着重要意义[13]。

1.5 社会因素和文化因素

社会期望、文化价值观念以及当地社区的需求和参与，都会影响矿产资源价值的分配。矿业企业应当与当地社区建立积极的合作关系[14]，尊重和支持人权，不侵犯当地居民的权利，建立有效的沟通反馈机制，认真履行社会责任，尊重当地文化和价值观，保护当地社区的文化遗产，支持当地社区的教育、医疗、道路等基础设施建设。

1.6 环境可持续性

环境因素对矿产资源价值分配有着很重要的影响。对可持续开发的关注、环保要求以及采矿活动可能对生态系统造成的影响都是重要的考虑因素。矿业企业应当采取措施最小化对环境的负面影响，包括采用环保技术[15]、进行环境影响评估、进行资源恢复和生态修复等，矿业企业还应该寻求减少温室气体排放、节约能源和水资源。

1.7 政治稳定性

政治环境对矿产资源价值分配有显著影响。对矿产资源高度依赖的国家可能更容易受到政治不稳定性的影响，全球矿业市场波动、矿产资源价格下跌等因素可能会引发政治动荡。地缘政治环境也对会其政治稳定性产生直接影响[16]，地缘政治紧张、战争或冲突可能导致项目的停滞或中断。

1.8 全球和地区经济趋势

全球经济趋势对国际贸易有很大影响，而国际贸易的变化会影响到矿业产品的价格和需求。例如，全球贸易战或保护主义政策可能导致贸易限制，对矿业的出口和进口造成不利影响。地区的金融市场状况和投资环境[17]会影响矿业项目的融资能力，投资者对地区经济前景的信心直接关系到矿业投资的吸引力。

2 矿产资源价值分配的分析方法

矿产资源价值分配的分析方法涵盖了经济、社会和环境等多个方面。常用分析方法在矿产资源价值分配中的应用如下所述。

2.1 层次分析法

层次分析法（Analytic Hierarchy Process，AHP）是一种多准则决策分析方法，广泛应用于矿产资源的经济评价[18]、资源税评价[19]、开发优选评价[20]和可持续发展评价[21]领域。在矿产资源价值分配中，AHP可以用于比较和评估不同的决策因素，例如经济效益、社会影响和环境可持续性等，将这些因素合理地纳入决策体系中。

2.2 灰色关联分析法

灰色关联分析法（Grey Relation Analysis，GRA）研究的是多因素之间的关联性，适用于不确定性较大的系统。罗德江等[22]在矿产资源开发利用综合评价中应用了GRA，选取了开发效率、经济效益、人员效率和矿山地质环境治理等四个方面的指标来构建评价体系。在矿产资源价值分配中，该方法可以用来分析不同因素产生的影响，并进行优先级排序，而当信息不完备时，GRA 可以对部分信息的关联度进行评估，从而为决策提供相对全面的信息。需要注意的是，该方法对数据的要求较高，对模型的合理性要求较严格，在应用中需要综合考虑实际情况，结合其他方法和专业知识，以便更准确地进行矿产资源价值分配。

2.3 模糊综合评价方法

模糊综合评价方法（Fuzzy Comprehension Evaluation Method，FCEM）引入模糊数学理论，考虑不确定性和模糊性因素，适用于描述矿产资源价值分配中的模糊和复杂情况，可以综合考虑多个因素的权重。吴仲雄等[23]运用FCEM 选取了五个指标，分别为资源、经济、社会、环境和智力，用于构建矿产可持续力的评价模型。

矿产资源价值受到多个因素的影响，包括储量、品位、成本、市场需求等，这些因素关系复杂且相互影响，同时这些因素也存在着大量的不确定性，如储量估计的不确定性、市场需求的波动等，FCEM 能够将这些因素进行综合评估，并引入模糊集，有效处理因素之间的模糊性和不确定性，更全面地反映矿产资源的综合价值，使评价结果更具鲁棒性，为分配决策提供更科学、合理的支持。

矿产资源价值分配还涉及到复杂的专业知识，而专家意见往往是不可或缺的。FCEM 能够将专家的经验和主观判断融入评价过程中，通过专家提供的模糊集和权重信息，提高评价的准确性和可信度。

2.4 系统动力学方法

系统动力学（System Dynamics，SD）用于研究系统内部结构和因果关系。李远等[24]运用SD 方法探讨了矿产资源价值的构成体系。

SD 有助于理解矿产资源价值分配中各个因素的动态关系和反馈机制，可以用来分析这些因素随时间的变化，预测矿产资源价值分配的未来状态，通过模拟正反馈机制和负反馈机制，可以揭示分配过程中的自我调节过程，还可以模拟不同政策对于矿产资源价值分配的影响，包括资源开采政策、环境监管政策、市场营销策略等，评估这些政策对矿产资源价值分配的长期影响。SD 还可以引入不确定性因素，模拟各种可能的情景，有助于识别潜在的风险，并制定相应的风险管理策略，以期做出更明智、长远的决策，避免短视和局部最优的问题。

需要注意的是，SD 在应用时需要依赖大量的数据和对系统内在关系的深刻理解。此外，建立和维护一个系统动力学模型可能需要较高水平的专业知识。

2.5 博弈论

博弈论（Game Theory，GT）可用于分析不同利益相关者之间的博弈和合作关系。在矿产资源领域，GT 可以用于探讨政府、企业和社会组织之间的权力平衡和资源分配的博弈关系。张倩等[25]在矿产资源生态补偿过程中，采用GT 研究了企业与政府之间，以及公众与企业、政府之间的合作博弈关系。

矿产资源的开发和价值分配涉及到多个利益相关方，包括政府、矿业企业、当地社区、环保组织等。GT 可以用于分析这些利益相关方之间的互动关系，揭示利益相关方之间的利益冲突和合作可能性，判断是否存在通过谈判和合作来达成协议的可能性，这对于在矿产资源价值分配中寻求共赢解决方案非常有用。当多个利益相关方合作时，GT 可以用于研究各方如何合理分配资源，以最大化整体利益，这对于推动可持续性开发和社会责任项目非常重要。而当各利益相关方之间存在竞争和对抗关系时，GT 可以用于分析最佳决策策略，以及如何应对对手的策略。在矿产资源价值分配中，各利益相关方可能拥有不同的信息，这可能导致信息不对称，GT 可以帮助分析信息不对称对博弈结果的影响，并提出相应的策略。

2.6 可持续性指标模型

可持续性指标模型通常采用三重底线评估方法，即同时考虑经济维度、社会维度和环境维度。在资源价值分配中，这意味着不仅要考虑项目的盈利能力，还要评估其对当地社区的社会影响，以及对环境的可持续性影响。可持续性指标模型旨在综合考虑矿产资源开发的经济影响、社会影响和环境影响，以提高矿产资源价值分配可持续性。这种模型通常包括一系列指标，例如碳足迹、社会责任和生态足迹。

可持续性指标模型可以包括一系列社会指标，如就业机会创造、社区发展、文化遗产保护等。这有助于评估资源开发对当地社区的积极影响或负面影响，并在矿产资源价值分配中考虑社会可持续性。考虑到矿产资源开发可能对环境产生影响，可持续性指标模型可以包括环境指标，如水质、空气质量、生物多样性等。通过这些指标的量化和评估，可以更全面地了解资源开发对环境的潜在影响。

可持续性指标模型常常采用生命周期分析方法，这有助于全面评估矿产资源价值分配的可持续性，包括整个生命周期内的社会效应、经济效应和环境效应，促使矿业项目更好地融入社会环境和自然环境。可持续性指标模型有助于识别和管理潜在的可持续性风险。通过对社会影响和环境影响的评估，可以及早发现潜在的问题，并制定相应的风险缓解策略和风险管理策略。

2.7 其他分析方法

1）成本-收益分析。通过评估矿产资源的开发成本和预期的经济收益，分析矿产资源价值分配的可行性，包括投资、运营、维护和环保等方面的成本，以及从矿产资源开发中预期的利润，确定矿产资源开发是否具有经济可行性，评估投资回报率，为价值分配提供经济依据。

2）社会影响评估（SIA）。评估矿产资源开发对社会的影响，包括就业机会、社区发展、文化影响等。可以通过社会调查、小组讨论和向利益相关咨询等方式实施。识别潜在的社会风险和机会，确定如何在矿产资源价值分配中平衡社会利益。

3）环境影响评估（EIA）。评估矿产资源开发对环境的影响，包括土壤、水源、空气质量等。这涉及到预测潜在的环境问题，并提供减轻措施的建议，为决策者提供有关资源开发环境影响的信息，确保在矿产资源价值分配中采取环保措施。

4）风险评估。评估矿产资源开发过程中的各种风险，包括市场风险、政治风险、技术风险等。这可以通过SWOT 分析（优势、劣势、机会、威胁）等手段进行，为决策者更好地理解潜在的威胁和机会，提供关于矿产资源开发过程中可能面临的各种风险的认识，从而制定更为可靠和适应性高的矿产资源价值分配策略。

5）多利益相关者分析（Stakeholder Analysis）。识别和分析与矿产资源价值分配相关的各利益相关者，包括政府、企业、社区、环保组织等，了解他们的期望、关切和权利。为矿产资源开发中的利益协商和价值分配提供基础，确保考虑多方利益。

3 矿产资源价值分配案例分析

3.1 矿产资源税制改革

许多国家将矿产资源视为国家财富，实行国家所有制或国有企业控制，通过采矿权、税收、采矿许可费等方式来从矿业活动中获取收益，这种模式在一些资源丰富的国家比较常见。税收政策对于矿产资源价值分配至关重要。

为了适应全球矿业市场的变化，确保矿业利润得到合理的分配，澳大利亚在矿产资源税制方面进行过一系列的变革[26]，2012 年推出了矿业资源租税（Mining Resource Rent Tax，MRRT）。针对铁矿石和煤炭开采的“超额利润”，按30%的税率征收，但在实际征收时会减让25%，MRRT 的实际征收税率为30%×（1-25%）=22.5%。政府规定矿业企业的年利润达到5 000 万澳元时需缴纳该税款，低于5 000 万澳元的小矿业企业，可以免征MRRT。但MRRT 存在一些问题，尤其是征收范围的局限性和免征额的设置，在实际征收过程中并没有实现预期的效果。且该税制的实施也引发了矿业企业与政府之间的争议，矿业企业认为其对矿业投资和就业产生了不利影响，矿业企业通过采取削减投资、裁员等方式对MRRT进行抵抗。这种争端导致该税制在实施后经历了多次修改和调整，最终于2014 年废除。

矿产资源税制改革可以提高对矿业利润的税收比例，政府有望从矿产资源的开发中获得更多的财政收入，用于支持国家预算、基础设施项目、社会服务等。成功的税制改革可以促使矿业企业更积极地参与社会责任项目，确保当地社区从矿产资源开发中获得更多的经济利益，有助于促进社会经济的发展。但高税收也可能对矿业投资产生影响，矿业公司需要重新评估其投资决策，对于矿业相关产业链的发展以及就业等都会产生影响，甚至会对国际市场的竞争力产生影响，矿业企业会寻找其他更有利可图的地区进行投资。

3.2 矿业基金

矿业基金是旨在从矿产资源开发中获得收益并将其投资于相关行业或社会服务项目的投资基金[27]。这些基金通常由政府、私人投资者、矿业企业或其他利益相关者设立。矿业基金的目标通常包括社会责任、可持续发展和矿产资源价值的合理分配。

挪威石油基金（Government Pension Fund Global，GPFG）是挪威政府为管理国家石油和天然气资源收入而设立的主权财富基金，GPFG 是全球第二大主权财富基金，旨在确保挪威能够长期受益于其丰富的石油和天然气资源，其宗旨为“我们致力于为子孙后代保护和积累金融财富”。挪威政府将大部分石油和天然气收益转入GPFG 中，GPFG 通过在全球范围内进行多元化的投资，包括股票、债券、不动产和其他金融资产，以实现更好的资产配置和分散风险，其投资的目标是实现长期财务回报[28]。GPFG 以其高度透明性而著称，其管理和投资决策过程对公众开放。挪威政府通过制定财政预算，利用基金收益来支持国内项目、社会福利、教育、基础设施和其他经济活动。GPFG 设有伦理理事会，负责监督基金的投资行为是否符合道德准则和环境准则。

GPFG 的成功管理模式可以为我国矿业基金的建设提供参考。注重矿业基金的长期投资、透明度、社会责任和可持续发展，以确保矿产资源价值得以最大限度地回馈整个社会。

3.3 人权和社会公正

确保矿产资源开发不侵犯当地居民的人权，维护社会公正。遵守相关法规和国际准则，防止强迫劳动、儿童劳动等不道德行为。在实践中，综合考虑环境和社会因素，采取可持续的开发方法，可以为资源开发项目的成功和可持续性提供更加坚实的基础。

南非的黑人经济赋权（Black Economic Empowerment，BEE）是指采取一系列政策和措施，以促使南非黑人参与并分享国家经济发展的机会和利益。BEE 旨在消除过去种族隔离和种族歧视政策所带来的不平等，促进社会和经济的包容性。在矿产资源价值分配中，BEE 主要体现在以下几个方面：政府通过制定法规和政策，要求矿业公司在申请采矿权和矿产资源许可时必须遵循一定的经济赋权原则，包括确保黑人企业和个人有机会参与竞标和取得采矿权，以及获得矿产资源的权益；鼓励和支持黑人在矿业领域中拥有和经营企业，以及担任高级管理职务，通过提供贷款、培训和其他支持措施来实现，以促进黑人在矿业行业中的经济参与和权益；BEE 还涉及确保黑人劳动力在矿产资源行业中获得公平的就业机会和工资待遇，这可能包括在招聘、培训和晋升方面采取积极的平权措施；通过推动矿业企业进行股权配售或通过股权交易平台，确保黑人投资者和企业有机会购买和持有矿业企业的股份，这种方式可以通过扶持股权和资本市场的发展来实现[29]。

总的来说，BEE 的措施旨在促使黑人在矿业领域中获得更多的机会和权益，以实现矿产资源的更加公平和可持续的分配。这些措施涉及到政府、企业和社会各界的合作，以建立一个更加包容性和公正的经济体系。

3.4 与当地政府合作

1）中国五矿集团有限公司（以下简称“五矿集团”）与云南省合作稀土开发项目[30]。五矿集团在云南省进行多种矿产资源的综合开发，其中包括稀土资源。五矿集团与云南省政府合作，双方签署了战略合作协议。合作协议涉及到基础设施建设、产业转型升级、脱贫攻坚等三大领域，旨在平衡稀土资源开发的经济效益和社会责任，以确保资源价值的合理分配、资源开发的可持续性和社会责任，确保合作对当地经济建设和环境保护产生积极影响。

2）中国黄金集团有限公司（以下简称“中国黄金”）与辽宁省政府的合作。中国黄金与辽宁省人民政府签署战略合作协议，就矿产资源开发、城市建设、产学研深度融合等开启合作，中国黄金主动服务和融入辽宁省的经济发展和社会发展，并积极践行社会责任，为全面推进辽宁振兴贡献“黄金力量”。

3）中国石油天然气集团有限公司（以下简称“中国石油”）在青海省进行油气资源勘探和开发，为解决勘探和开发过程中可能引发的社会问题，中国石油与青海省加强沟通对接、深化务实合作，在打造“低碳能源生态圈”方面达成了共识，共同推动一批重点项目落地，在基础设施投资、就业机会提供、环境保护计划等方面，中国石油发挥自身优势，积极融入到青海省高质量发展进程中，为建设大美青海作出自己的新贡献。

这些案例是矿产资源价值分配的积极探索和实践。政府、企业和地区之间进行有效的协商和合作，以实现矿产资源的可持续开发，并确保各方获得公平的经济效益和社会效益。矿产资源价值分配的具体安排可能会因项目、地区和合作方的差异而有所不同，但一直以来都致力于在确保矿产资源合理开发的同时实现社会经济的可持续发展，并实现各利益相关方共赢。

4 结论

总体而言，矿产资源价值分配的研究体现了对经济、社会和环境等因素的整体考虑。这些研究有助于发现并解决资源分配中的不公正问题，推动资源开发活动朝着更加可持续和公正的方向发展。我国在矿产资源价值分配方面进行了多方面的政策研究和实践，以确保资源的合理开发、社会经济环境的可持续发展，并促进各利益相关方共赢。

1）我国矿产资源所有权属于国家，国家通过以矿业权制度为核心的矿业管理制度对矿产资源进行管理。矿业权的出让、管理和监管是一个关键环节，涉及到矿业资源的合理配置和价值分配。我国还实施了一系列资源税制度，包括矿产资源补偿费、资源税等，旨在确保国家能够从资源开发中获得一定的经济利益，并促使矿业企业更加注重社会责任。通过调整税率、优化税收优惠政策等措施，更好地发挥资源税的调节作用，促进矿产资源的合理配置和对生态环境的保护，并正确引导企业和居民合理利用资源、保护环境，推动可持续发展。

2）设立矿业基金，用于投资相关产业的升级和创新，以促进经济多元化和提高技术水平；用于开发和推动环保技术，注重环境保护和资源修复，进行生态恢复项目，以减缓或弥补矿产资源开发对环境的影响；用于投资当地的基础设施、教育、医疗和其他福利项目，以提高社会福祉水平，确保矿产资源价值最大限度地回馈整个社会。

将矿业基金的资金投资于不同的资产类别，以实现投资组合的多样化，这有助于分散风险，并确保长期可持续的财务收益。可以设立政府管理的矿业基金，以确保资源收益的透明度、公正分配和有效管理，有助于防止腐败和滥用资源的问题。也可将国家设立的矿业基金用于战略储备，确保国家在关键时刻具有足够的资源供应，同时能够通过投资获得收益。矿业基金的具体设计和运作方式因国家和地区而异，要确保其在矿产资源开发过程中对社会和环境产生积极的影响。

3）我国鼓励矿业企业履行社会责任，参与到当地的发展中，确保透明的沟通，确保矿产资源开发符合当地的期望和需求，并对环境保护负责。矿业项目的环境影响评估、社会责任报告等成为推动矿业可持续发展的重要手段。开展公众磋商，听取群众意见，建立良好的企业社会关系。在一些矿产资源丰富的地区，地方政府与矿业企业进行合作，共同制定项目开发计划，确保资源利益最大程度地回馈当地，推动当地经济发展。提供就业机会，改善当地居民的生计状况，并提供必要的培训机会，制定就业计划，培训当地员工，提高就业能力。

4）针对矿业活动对环境的影响，我国采取了一系列措施，包括生态补偿机制、环境保护费用等，以促进资源的可持续开发和环境的可持续保护。对于矿产资源价值分配的研究有助于识别和降低矿产资源开发对环境的负面影响。通过合理分配资源价值，可以鼓励采取环保措施，保护生态系统，降低对自然环境的影响。保护当地文化遗产，确保矿产资源开发活动不对当地文化产生负面影响，与当地政府合作，尊重和保护当地的文化、传统和历史。

5）确保矿产资源开发不侵犯当地居民的人权，维护社会公正。遵守相关法规和国际准则，防止强迫劳动、儿童劳动等不道德行为。在实践中，综合考虑环境因素和社会因素，采取可持续的开发方法，可以为资源开发项目的成功和可持续性提供更加坚实的基础。研究矿产资源价值分配有助于确保资源开发活动对社会公正的实现。

6）资源管理的优化。通过深入研究和分析矿产资源的价值分配，可以优化资源管理策略。这包括更有效地利用资源、减少浪费，提高资源的可持续性和经济效益。通过深入了解资源价值分配，可以更好地管理风险，防范可能的社会抗议、法律诉讼以及环境问题，有助于提高项目的可行性和稳定性。

总体而言，矿产资源价值分配研究的意义在于创造一个平衡的框架，使矿产资源开发既能够产生经济效益，同时也能够最大程度地满足社会、环境和地区的需求，实现可持续发展的目标。这种平衡有助于建立长期的合作关系，提升企业的声誉，促进社会与经济的共同繁荣。