农村小额信贷社会绩效评价研究

邓国取+++车舒+++孟小雨

摘 要：本文以南召县小额信贷扶贫社为例，从金融机构、农业效益、农村效益三个层面确定小额信贷社会绩效评价指标体系，发现南召县小额信贷扶贫社社会绩效总值呈现出逐年递增趋势，但小额信贷对金融机构的影响是负面的。因此，要想提高整个小额信贷社会绩效评价的水平，要对金融机构的人均农村小额信贷总额增长率、农村小额信贷覆盖率、农村小额信贷总额增长率等因素做进一步的改进，以提升农村小额信贷社会绩效。

关键词：农村小额信贷；社会绩效；评价

国内外学者一般把小额信贷的发展模式主要分为制度主义和福利主义两大类型，前者更强调小额信贷管理和目标设计中的机构可持续性，后者则更注重项目对改善贫困人口经济和社会福利的作用。国际上，基于小额信贷发展模式的绩效评价也分为可持续经济评价和金融普惠福利评价（Jeffrey Poyo and Robin Young，1999；Nimal A. Femmando，2003），但在国内，更多倾向于金融普惠福利评价，多以典型农村小额信贷公司为例，进行非模型化的评价（何广文等，2012；卢亚娟等，2011）。笔者认为，对农村小额信贷的绩效评价至少应该包括社会绩效、公司绩效和贷款户绩效等三个方面。本文拟以南召县扶贫社为例，对农村小额信贷的社会绩效进行探讨（农村小额信贷的公司绩效和贷款绩效另文研究），分析农村小额信贷的社会绩效，提出农村小额信贷社会绩效提升的政策建议。

一、南召县小额信贷扶贫社概况

南召县位于河南省西南部，系国家级贫困县。始建于1995年10月的河南省南召县扶贫社（简称），是中国社会科学院农村发展研究所“小额信贷课题组”在中国首创的小额信贷扶贫试验基地之一，它承担着“小额信贷课题组”初期制订的三个目标：一是探索解决贫困农户获贷难、还贷难和运作扶贫贷款机构自身独立生存难的困境；二是小额信贷机构逐步达到金融收支平衡；三是通过试验研究为我国政府提供制定有关政策依据。1998年南召县扶贫社已经基本实现了这三个目标，经过十四年的运作，具备了长期持续发展的基础。至2012年12月底，已形成一个县社、四个分支机构的规模，现有工作人员29人，贷款资本金523.6万元。资金来源主要有孟加拉乡村银行、台湾杨麟先生、美国乡村银行基金会及澳大利亚开发署等。

截至2013年10月，南召县扶贫社已累计向贫困农户发放1.02亿小额贷款。现有社员6021名，已扶持过的贫困农户17961户，业务范围涉及全县13个乡镇112个行政村，资金回收率99.1%以上。

二、社会绩效评价总体思路及指标体系

（一）总体思路

对农村小额信贷社会绩效评价，首先要有一个完整系统的绩效评价体系，也就是说，评价的主体对评价客体的确定，需要选择可以充分体现评价内容的评价指标，按评价所要实现的目标选择标准，采用与之相应的评价方法来分析判定，得到所要的评价结果。笔者对农村小额信贷社会绩效评价思路设计如图1所示。

对社会绩效评价指标体系的设计，本文从金融机构、农业效益、农村效益三个层面来分析，确定南召县扶贫社社会绩效评价指标体系如表1所示。

指标体系确定以后，就要对采集的指标数据进行预处理，然后再带入相应的公式进行运算得出结果，再评判出权重值，两个结果的乘积便得出了各个指标的相应的社会绩效值。

（二）原始数据的取得及预处理

1、原始数据的取得。本文指标体系中的财务指标数据通过南召小额信贷扶贫社的2010～2012年会计报表取得，由于扶贫社是国家的政策补贴项目，故不收取所得税，这里计算不涉及到所得税的问题；对非财务指标的数据通过历年河南省统计年鉴及相关部门获得。

2、数据的预处理。对贫困农户占比这样的负指标先做正向化处理；正向化后，对所有指标运用EXCEL做数据归一化处理。具体处理步骤如下：

从指标体系中看，指标既包含百分比数值又包含常数数值，不便于在同一个尺度上进一步比较。故要通过数据归一化处理。

①先取各指标这几年平均值为行业标准。

②算出各个指标的标准差，其公式如下：

S=

③无量纲数值=

其中x 为本期实际数， 为该指标所有样本的平均值。根据上述2个公式对扶贫社2006～2011年相关数据进行预处理，结果如表2所示。

（三）指标权重的确定

权重表示在评价过程中被评价对象不同侧面的重要程度的定量分配，对各评价因子在总体评价中的作用进行区别对待。本文采用了著名运筹学家、美国匹兹堡大学教授Thomas L.Saaty于20世纪70年代创立的层次分析法（AHP）来确定其权重。在上述分层的基础上，根据10位国内著名专家学者调查问卷，由著名专家学者根据经验打分，综合整理得出相应指标的分值。然后将各相应分值输入AHP分析软件得出了各个指标的相应权重值，如表3所示。

（四）社会绩效值的确定

综上结果，用无量纲数值*权重值得出其社会绩效评价方案层分值结果，如表4所示。根据表4方案层的结果，进一步运算出准则层最后的分值。如表5所示。

三、结论及政策含义

从南召县小额信贷扶贫社社会绩效评分总分值结果来看，2010年扶贫社社会绩效评分为-0.41，2011年社会绩效值评分为0.07，2012年为0.35。由折线图2来分析，这三年社会绩效总值每年呈逐年递增趋势，从形式上说是向着良性循环发展，说明小额扶贫社对社会影响是积极的。

由图3来看，金融机构的点状线2010到2011年基本持平，2010年下降为负值，说明金融机构的社会绩效近几年是不利的，呈下滑趋势。从农业效益因素来看，2010年到2011年折线缓慢上升，2010年为-0.18，2011年为-0.02，2012年为0.2，说明近几年小额信贷对农业效益的影响是积极的。从整个农村效益来看，2010年为-0.64，2011年为0.09，2012年为0.55，从整个折线趋势走势分析，近几年小额信贷对整个农村的社会效益影响是很有帮助的。

总之，2010到2012年南召县小额信贷扶贫社小额信贷对农业和农村效益的影响是有利的。小额信贷的社会绩效评价体现出其对农业效益和农村效益的有利影响。另一方面，影响金融机构社会绩效评价的子因素——人均农村小额信贷总额增长率、农村小额信贷覆盖率、农村小额信贷总额增长率又对金融机构的发展起到积极的作用，所以要想提高整个农村小额信贷的社会绩效水平，需要对金融机构的子因素的发展方式做进一步的改进，以提升农村小额信贷社会绩效。

参考文献

[1] Jeffrey Poyo and Robin Young. Commercialization of Microfinance： A Framework for Latin America[J]. World Bank，

1999，12（2）：37-41.

[2]Nimal A Femando.The Changing Face of Microfinance： Transformation of NGOs into Regulated Financial Insti-tutions[J].

Asian Development Bank， 2003，41（3）：12-17.

[3]杜晓山，聂强，张军.江苏小额贷款公司发展中的经验与问题[J].农村金融研究，2010，（5）：31-39。

[4]何广文，杨虎锋，张群等.小额贷款公司的政策初衷及其绩效探讨[J].金融理论与实践，2012，（1）：4-10。

[5]卢亚娟，蔡则祥.农村小额贷款公司的特征与经营绩效分析—以江苏无锡为例[J].农村经济，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

责任编辑、校对：张德进

总之，2010到2012年南召县小额信贷扶贫社小额信贷对农业和农村效益的影响是有利的。小额信贷的社会绩效评价体现出其对农业效益和农村效益的有利影响。另一方面，影响金融机构社会绩效评价的子因素——人均农村小额信贷总额增长率、农村小额信贷覆盖率、农村小额信贷总额增长率又对金融机构的发展起到积极的作用，所以要想提高整个农村小额信贷的社会绩效水平，需要对金融机构的子因素的发展方式做进一步的改进，以提升农村小额信贷社会绩效。

参考文献

[1] Jeffrey Poyo and Robin Young. Commercialization of Microfinance： A Framework for Latin America[J]. World Bank，

1999，12（2）：37-41.

[2]Nimal A Femando.The Changing Face of Microfinance： Transformation of NGOs into Regulated Financial Insti-tutions[J].

Asian Development Bank， 2003，41（3）：12-17.

[3]杜晓山，聂强，张军.江苏小额贷款公司发展中的经验与问题[J].农村金融研究，2010，（5）：31-39。

[4]何广文，杨虎锋，张群等.小额贷款公司的政策初衷及其绩效探讨[J].金融理论与实践，2012，（1）：4-10。

[5]卢亚娟，蔡则祥.农村小额贷款公司的特征与经营绩效分析—以江苏无锡为例[J].农村经济，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

责任编辑、校对：张德进

总之，2010到2012年南召县小额信贷扶贫社小额信贷对农业和农村效益的影响是有利的。小额信贷的社会绩效评价体现出其对农业效益和农村效益的有利影响。另一方面，影响金融机构社会绩效评价的子因素——人均农村小额信贷总额增长率、农村小额信贷覆盖率、农村小额信贷总额增长率又对金融机构的发展起到积极的作用，所以要想提高整个农村小额信贷的社会绩效水平，需要对金融机构的子因素的发展方式做进一步的改进，以提升农村小额信贷社会绩效。

参考文献

[1] Jeffrey Poyo and Robin Young. Commercialization of Microfinance： A Framework for Latin America[J]. World Bank，

1999，12（2）：37-41.

[2]Nimal A Femando.The Changing Face of Microfinance： Transformation of NGOs into Regulated Financial Insti-tutions[J].

Asian Development Bank， 2003，41（3）：12-17.

[3]杜晓山，聂强，张军.江苏小额贷款公司发展中的经验与问题[J].农村金融研究，2010，（5）：31-39。

[4]何广文，杨虎锋，张群等.小额贷款公司的政策初衷及其绩效探讨[J].金融理论与实践，2012，（1）：4-10。

[5]卢亚娟，蔡则祥.农村小额贷款公司的特征与经营绩效分析—以江苏无锡为例[J].农村经济，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

责任编辑、校对：张德进