农信社办理农户信用贷款过程中引发破坏金融管理秩序类犯罪案件的特点、原因分析及对策建议

关淑允

开封市顺河回族区人民检察院，河南 开封475002

2013年10月以来，开封市顺河回族区检察院共受理农信社办理农户信用贷款过程中引发的破坏金融管理秩序类犯罪案件4件8人，其中，违法发放贷款案2件4人，挪用资金案2件4人，涉案金额百万元以上案件2件。

一、犯罪呈现的特点

(一)从犯罪主体看，均为农信社内部人员利用职务便利作案

涉案人员中直接管钱、管账、管信贷的基层领导居多，占62．5%，分别为，基层农信社主任1人，副主任1人，信贷科主任1人，农信社农户部分区经理2人。

(二)从发案部位看，多集中在基层社

这4起破坏金融管理秩序类案件，发生在基层社的共3件7人，且涉案金额巨大的2起案件均发生在基层社。

(三)从涉嫌罪名看，涉及罪名集中

这4起案件涉及两个罪名，分别为违法发放贷款罪2人，挪用资金罪2人。

(四)从涉案金额看，数额巨大

这4起案件中，涉案金额百万元以上的有2起，占50%。其中一起尉氏县农村信用合作联社农户业务部某部门经理王某某伙同信贷员、会计利用职务便利冒用、借用15名尉氏县南曹乡农户的名义挪用单位资金竟高达710万元。

(五)从作案方式看，持续时间长，作案次数多

这4起案件中，作案时间长达1年以上的有2起，占50%。如开封市市区联社某分社信贷员周某于2009年6月至2010年12月间一直在违法发放贷款，无人察觉和过问。犯罪嫌疑人作案频繁，次数多，如杞县邢口信用社主任尹某某、副主任于某某受杞县农村信用合作联社信贷科主任崔某某的指示于2008年4月至5月间违法办理农户联保贷款84笔。

(六)从危害后果看，造成损失巨大

如尉氏县农村信用合作联社农户业务部某部门经理王某某伙同信贷员、会计利用职务便利挪用单位资金710万元，侵犯了国家对金融机构贷款活动的管理制度，严重破坏了金融管理秩序。

二、原因分析

(一)法制观念淡薄，素质不高

农信社干部、职工普遍缺乏法律意识，法制观念淡薄，信贷人员整体素质不高，遵纪守法的观念没有建立起来。少数基层社负责人思想意识松懈，拒腐蚀能力差，给违法犯罪行为的发生提供了思想基础。

(二)贷前调查不严，流于形式

贷前调查流于形式，由于基层社辖区内农户数量庞大，贷时审查易存在走过场的情况，对贷款人提供的抵押资料、手续审查不严。如犯罪嫌疑人王某某冒用、借用15名农户的名义，通过编造虚假的“农户家庭固定资产”、“农户固定收入”等授信贷款资料，违法申请贷款时，作为负责发放贷款、负责审查贷款证件的信贷员明知系编造虚假材料，仍对其提供帮助，疏于审核，事后也无人再次对申请材料进行检查。

(三)内部管理松懈，有章不循

农信社规章制度不严密，内部管理偏松，违章不纠，为违法犯罪埋下了隐患，给违法行为的发生提供了可乘之机，少数基层信用社干部、职工对规章制度视而不见，规章制度流于形式。

(四)监督机制欠缺，难于监管

尤其在基层农信社，从行政事务到经济事务，往往都是上级领导说了算，上级领导的行为，无法受到监督，不管是否违规，都会被默认和容忍。如杞县农信社信贷科主任崔某某违反贷款规定，安排邢口信用社主任尹某某为杨某办理贷款手续，尹某某在明知违规放贷，仍服从领导安排，将此事交代给副主任操办，最终违法发放贷款294．5万元。

三、对策建议

(一)加强思想教育，树立法制意识，提高信贷人员综合素质

一是加强对农信社干部、职工的思想教育、法制教育。二是注重培养信贷从业人员的风险识别、风险监测和风险处置能力。三是建立信贷从业人员奖罚激励机制，使全体职工牢固树立法制意识。

(二)强化风险防控，建立贷款审批公示制度，完善贷前、贷中、贷后的审查工作

一是严格贷前审查，突出对贷款用途的真实性、物质保证性及按时回归性审查。二是建立贷款审批公示制度，增加放贷工作的透明度。三是对贷款流向定期检测和分析，重视贷后检查，降低风险。

(三)开展警示教育，完善内部监督、管理、制约机制

一是通过典型案例以案说法等形式开展警示教育，让预防犯罪措施落实到位，筑牢农信社干部、职工的心理防线。二是完善内部监督、管理、制约机制。作为主管部门的河南省农村信用合作联社开封市管理办公室应建章立制，加强对所辖各金融单位的监督、制约。

(四)强化责任问责，切实加大责任追究力度

一是健全责任追究制，加大对授信工作尽职调查和监督力度，对违规行为做到发现一起，查处一起，强化其责任问责，从严追究相关人员的责任。二是充分发挥序时审计、常规审计、离岗审计，对无视“三查”制度，屡查屡犯者，从重从严查处，维护规章制度的严肃性和权威性。

［1］徐清汪．农信社支农过程中存在的问题及政策探讨［J］．海南金融，2002(01):51－52．

［2］郎培俊，蔚瑞英．浅析当前农村信用社小额农户信用贷款形成不良贷款的原因及对策［Z］．山西新闻网忻州站，2010．