商业银行不良贷款形成的原因及解决途径分析

林 芳

(福建师范大学 协和学院,福建 福州 350000)

商业银行不良贷款形成的原因及解决途径分析

林 芳

(福建师范大学 协和学院,福建 福州 350000)

随着我国经济体制的完善,商业银行的数量也在逐渐增加,但与此同时,频繁出现的不良贷款现象也对我国经济体制造成了很大的影响。针对这一情况,国家制定了相关的政策,从宏观的角度对其进行治理,但收效甚微。文章主要以不良贷款对商业银行的影响为切入点,分析其成因并给出对策。

商业银行；不良贷款；产权关系

数额巨大的不良贷款会破坏银行体系的稳定性,导致银行在经济体系中的地位下降,减少经济份额。因此,减少不良贷款的出现已经成为促进经济发展的必要举措之一。而在不良贷款的影响下,银行业的经营存在很大的风险,并且自从我国正式加入WTO,国外的金融银行不断融入,让银行之间的竞争更加激烈。

1 商业银行不良贷款的范围及影响

1.1 范围

不良贷款是指随着银行资产的输入与输出,因为多种原因让其利润减少,有时还会出现亏损的资产。根据国际惯例给出的种类划分,商业贷款共有五类,分别是正常贷款、关注贷款、次级贷款、可以贷款、损失贷款,但按照严格的标准划分,不良贷款是还款日期在合同规定的日期之后,或是无法按照合同原定的还款方式偿还的贷款,即次级次级贷款、可以贷款、损失贷款。[1]

1.2 影响

不良贷款除了上述定义外,也可以从不同的角度理解,从本质上来说,它是商业银行在原定的资产金额上增加资金的投入。受不良贷款影响最大的商业银行,而商业银行是国家经济不可或缺的一部分,会为经济发展提供数据参考。不良贷款除了会增加资产的使用金额外,也会在不知不觉中提高社会成本,即因为不良贷款的出现,导致我国资源配置无法达到最佳状态,滞缓我国经济的发展。

2 商业银行不良贷款的成因

2.1 经济体制

(1)商业银行产权关系不明确。我国商业银行大部分都是收归国有,由国有企业负责其债务,两者同时归国家管理,产权关系模糊。这一情况下,企业对贷款的需求没有限制,不受约束,导致商业银行的还款利率一直较高,很难让国有企业按照合同规定的期限还款,延长期限,形成不良贷款,降低企业的信用度。[2]另外,又因为很多国有企业经营体制相对落后,生产的产品与市场不符,无法满足市场的需求,让企业经营出现亏损,不得不宣布破产,或被其他企业收购,无法偿还贷款。

(2)投融资体制不健全。因为我国在发展中已经基本形成既定的投资模式,即政府设定投资项目,由计委负责审核并通过审批,再由政府财政部分或商业银行提供资金,而商业银行多为贷款,如果项目中途停止或取消,就不得不承担所有的经济责任,决策部门没有任何责任。[3]并且,我国金融市场特有的运用模式,使融资渠道变得单一,只能通过银行一种方式融资,把企业风险转移,导致商业银行经营风险增加。其损失多为本金和利息无法收回,同时还要增加资金催收不良贷款。

2.2 银行内部

(1)银行缺少完善的管理制度。一个好的管理体制,可以有效减少不良贷款造成的风险,稳定商业银行的经营情况。目前,虽然商业银行的管理体制多次改革,但其中仍存在很多问题,其一,商业银行长期受国家干预,无法按照自身的规律经营运作,给不良贷款的出现制造了机会；其二,其内部控制体系有疏漏。商业银行没有明确规定各个岗位上人员的工作职责和责任,有管理风险,比如,贷款办理人员为了提高自身的经营业绩,忽略操作过程的严格,容易形成风险隐患。[4]

(2)缺少风险防范意识。商业银行想要减少不良贷款的出现,必须规范贷款办理的步骤,加强管理。目前,银行缺少风险防范意识主要从以下几方面体现出来：首先,对贷款信息管理较弱。商业银行办理贷款业务时,没有有效管理贷款信息,对于信息是否准确缺少准确的判断,增加了贷款的风险。其次,没有指定准确的分类评估标准。因为贷款有种类之分,但商业银行并未制定科学的划分标准,只根据以往的经验办理业务,具有随意性。

2.3 银行外部

银行外部因素包括政府干预和社会信用环境等。

政府干预：政府会通过相关政策对商业银行的经营进行干预,为不良贷款的出现创造了机会。商业银行是政府调节经济重要的一环,如果经济过热,就会压缩贷款,如果经济萧条,就会增加贷款促进社会经济的发展。

社会信用环境:我国经济体制虽然不断完善,但也加重了人们的利益观念,导致社会信用基础较弱,一旦无法偿还贷款,就会逃债,产生不良贷款。[5]

3 商业银行不良贷款的有效对策

3.1 经济体制

在经济体制改革方面,可以从以下三方面着手,分别是加快国有企业的改革,确立产权关系,优化、完善融资体制,扩大投融资渠道。首先,促进国有企业体制的改革,可以对国有企业形成一定的约束,而这种方式也可以让企业根据时代发展的要求,改变原有的经营模式,优化产品结构,让其符合市场经济的发展,提高其企业竞争力,避免出现不良贷款。其次,优化融资机制,扩大投融资渠道,可以在传统融资模式的基础上,让项目的决策者与商业银行共同承担经济责任,让银行变被动为主动,削弱经营风险对商业银行的影响。而扩大投融资渠道,有利于实现金融创新,从根本上改变不良贷款的现状。[6]

3.2 银行内部

其一,强化商业银行内部的管理。促进银行内部管理体制的改革,避免政府错误干预对经营造成的影响,按照银行体系中的经营规律开展活动,有效降低不良贷款出现的概率。同时,还要明确内部人员所要承担的责任与义务,规范贷款操作流程。

其二,提高风险防范意识。商业银行在办理贷款业务时,要准确核对借款人的信息,确保其真实性与有效性,避免盲目,降低风险。并且,还要根据不同的借贷标准,划分贷款的种类。

其三,建设专业的信贷人员队伍。信贷人员除了具有业务办理能力外,还要提高自身的道德素养。商业银行要根据录用人员不同的水平和素质的高低,实行分级管理,以此带动信贷人员整体素质的提升,构建银行信贷文化。提高信贷人员的素质,有利于全面贯彻银行的经营理念,减少工作疏漏,深化风险防范理念,保证银行资产的安全。[7]

3.3 银行外部

从银行外部因素分析,可以从以下三个角度着手。首先,政府要转变自身的职能,只在特定的情况下对银行经营进行干预,适度放手。我国是市场经济体制,而政府主要负责宏观上的调整,必须减少对银行经营的干预,让其自主经营,为信贷营造出良好的环境,规范信贷行为提高商业银行的整体效益。其次,建立健全社会信用体系。政府有关部门要加大信用教育的力度,构建信用体系,改变企业与个人的经营观念,增强信用意识,提高企业的信用质量。最后,政府需完善金融监管体系,确定监管等级,让监管向标准化转变,提高其可行性与可操作性。

4 结 论

商业银行想要真正从根本上改变不良贷款的出现,就必须多方面地分析,通过不同的渠道降低银行经营的风险,关注国家政策的变化,提高自身实力,减少政府对银行经营的干预,增强不良贷款的风险防范意识,优化内部管理制度和外部环境,保持银行系统的稳定。

[1]彭翔.我国商业银行不良贷款现状及对策分析[J].中国商论,2015(13):61-63.

[2]夏馨.关于国有商业银行不良贷款形成原因的理论分析[J].西南民族大学学报：人文社科版,2014(10):185-187.

[3]周晗菲.论我国商业银行不良贷款形成原因及解决途径[J].现代商贸工业,2011(7):180-181.

[4]衷诚斌,张德鹏.国有商业银行不良贷款的形成原因及解决对策[J].金融教育研究,2011(6):62-67.

[5]肖细根.论国有商业银行不良贷款形成的原因及化解途径[J].引进与咨询,2014(6):9-13.

[6]徐琳.国有商业银行不良贷款的形成原因及解决措施[J].经济视角(下),2012(92)：77-78.

[7]庞峰.探究商业银行不良贷款形成的原因及解决途径[J].商业文化,2014(32):133.

10.13939/j.cnki.zgsc.2016.48.129