滁州市融资担保业的现状及发展策略研究

程　艳，王晓梅

（滁州学院　经济与管理学院，安徽　滁州　239000）

滁州市融资担保业的现状及发展策略研究

程艳，王晓梅

（滁州学院经济与管理学院，安徽滁州239000）

滁州市近年来不遗余力的全面推进融资担保业发展以解决中小企业融资问题，“4321”新型政银担合作机制试点工作成绩突出，但仍然可以看到融资担保业的发展还有不足和改进空间.本文分析了滁州市融资担保业发展过程中的制约因素，尝试提出相应的解决措施.

融资担保；中小企业；政银担

2015年，滁州市中小企业数量超过25000家，个体工商户超10万户.中小企业在推动我市地区生产总值、规模以上工业总产值及增加值等主要经济指标进入安徽省第一方阵功不但目前来说，中小企业发展仍面临融资难问题的制约.借鉴国外经验，构建融资担保体系是解决中小企业融资问题的有力途径.我国有关建立信用担保体系的尝试始于1992年，历经多年的发展，我国担保业逐渐形成了一定的规模，发挥了重要作用.

1　滁州市融资担保业的发展现状

1.1滁州市融资担保业取得的成绩

滁州市政府一直以来积极服务中小企业，2014年安徽省创新推出“4321”新型政银担合作机制以来，我市积极推动新型政银担试点工作，2015年底已实现市县、银行业金融机构“两个全覆盖”，担保费率1.5%以下.截止2016年2月底，担保行业放大倍数达4.2倍，居全省第三；新型政银担业务放款突破30亿元，同样居全省第三，有效缓解了中小企业融资难题.进一步疏通了金融进入实体经济特别是小微企业的管道，试点工作取得显著成效.

1.2滁州市融资担保业的不足

随着近两年中国整体经济增速放缓，在流动性紧张和通货膨胀压力持续高企的形势下，中小企业资金紧张状况普遍加剧，盈利空间有所缩小，中小企业融资难题再次成为焦点.2016年1月仅滁州市中小微企业金融服务平台登记在案的中小企业融资需求149个，资金缺口达73.56亿元.说明尽管应充分肯定目前滁州市融资担保业发展取得的成绩，我们也并不能回避滁州市融资担保业仍有不足和改进的空间.

表1-1　截止2016年2月安徽省融资担保行业发展情况①单位：亿元

2　滁州市融资担保行业发展过程中面临的制约因素及原因分析

2.1融资担保机构实力上的不足

目前安徽省担保机构合计346家，净资产合计714.64亿元.而滁州市融资担保机构仅有13家；净资产总额22.77亿元，在全省16市中仅排名12位；累计在保余额66.13亿元，排名第9.虽然近两年新型政银担业务推广取得了可喜的成绩，担保放大倍数和政银担新型合作机制在保余额均位居全省第三，处于全省领先梯队.但仍不可忽视滁州市相对全省范围来说融资担保机构数量不多、规模偏小、资本实力不足，以较小的资本金承担了相当大的担保金额，势必会加大其风险水平，从而对滁州市融资担保业长远发展产生不利影响.

2.2银行业提供的资金支持力度仍需加大

表2-1　近三年滁州市各类企业数量与贷款金额比较②单位：亿元

近三年滁州市中小企业贷款额逐年增加，2015年达到600亿.但另一方面滁州市真正意义上的大型企业只有十几家，获得的贷款就能达到80亿元左右.平均下来中小企业户均贷款金额两百多万，与大型企业相差甚远.且2015年滁州市年存贷款差额达到近四百亿，说明银行有相当一部分资金没有合理运用，资金运用效率不高，没有真正支持中小企业融资.

2.3担保贷款违约代偿风险

截至2015年6月底我国银行业金融机构不良贷款余额1.8万亿元，不良率1.82%.中小企业产生的不良贷款占到了其中的绝大部分.增加了融资担保贷款的违约风险.原因在于：

1、中小企业未形成规模且信用水平不高

滁州市中小企业数量虽多，但尚未形成具有特色的产业集聚群，没有鲜明的产业特色，没有形成产业规模.广大中小企业分布各行各业、单打独斗难以应对激烈的市场竞争环境.近几年宏观经济下行，原材料、劳动力和资金成本持续上升，另一方面实体经济不景气，市场需求收缩且市场竞争愈发激烈的不利环境下，众多中小微企业资金链越发紧张，难以实现盈利.且众多中小企业仍缺乏诚信意识，信用记录良莠不齐，财务信息不规范、不透明.存在较高的违约风险.

2、缺乏完善的中小企业信用管理体系

一是缺乏信息共享的全面完善的中小企业信用管理体系.担保前仅依靠银行和担保机构付出人力物力来调查企业的财务状况、经营前景和信用水平，成本较高不说，且中小企业财务信息不规范、不透明造成的信息不对称使得银行和担保机构难以得到全面、可靠的信息，而且也耽误担保贷款业务的办理效率.

3、相关法律法规体系的不完善难以保障各担保相关方面的利益

目前来说滁州市更注重全方位推广政银担合作担保机制的政绩，包括相继出台各种全方位配套支持政策，而对中小企业违约贷款的追偿不够重视.相关法律法规体系还是不够完善，执行起来也是困难重重，许多企业的违约贷款并不能真正追回，其代偿风险仍将由原担保机构、省担保集团、政府、、银行共同承担.

2.4政府仍可完善相应配套政策措施

1、对中小企业的扶持力度不够

一是近两年滁州市总体政策上仍是偏向扶持大中型企业，即使有扶持中小企业的财政政策，很多情况下也并没有真正落实.二是很多优惠政策有一定的范围，如滁州市目前仅针对年应纳税所得额10万以下的小微企业减半征收所得税，其他中小企业则无法享受此种优惠，承担过重的税收负担而制约到企业发展.三是滁州市目前上缺乏足够的力度支持银行等金融机构向中小企业倾斜.四是在引导中小企业产业结构调整、技术创新和市场开拓方面仍有进一步作为的广阔空间.

2、缺乏高效的中小企业金融服务平台.

目前滁州市现有的中小微企业金融服务平台信息陈旧、利用效率不高，未能实现公平化、市场化，也未能为政银担企四方搭建良好的沟通交流平台.

3、财政上仍可继续加大对风险代偿资金的投入

2015年滁州市政府配合市财政局及时出台《滁州市市本级“政银担”风险补偿基金管理办法（试行）》，市县财政共安排3010万元代偿补偿专项资金.鉴于滁州市担保机构实力上的不足，承担风险能力较弱，政府还可以继续采取其他相应措施化解担保机构风险.

3　促进滁州市融资担保业全面发挥作用的对策

3.1促进融资担保机构发展

滁州市针对目前担保业所取得的成绩，考虑担保机构规模小、数量少、资本实力不足等问题.在严把审核关前提下可以适当鼓励新办民营担保机构；对现有政策性担保机构可以加大其政策性资金投入以增加其注册资本金额从而进一步促进其发展.并且在整个滁州市担保行业内号召全体担保机构加强内部控制、强化内部管理；改变经营理念、以服务中小企业为出发点创新担保方式；深化扩大政银担合作，放大担保倍数；提升经营管理水平，强化风险防控，从而促进融资担保机构自身的良好发展.

3.2进一步贯彻落实政银担互助合作机制、促进银行对中小企业贷款力度

2015年滁州市存贷款差额达460多亿元，说明银行有相当大一部分资金完全可以通过合理的运作机制释放出来，解决中小企业融资难问题.这就需要进一步落实政银担互助合作机制，银行方面也要服务中小企业，丰富业务类型，创新贷款业务，针对不同类型中小企业推出针对性金融产品.如工行最近在滁州开展“中小企业设备租赁业务”值得各银行借鉴.另一方面鼓励中小企业与相熟的担保机构、银行金融机构长期合作，最终将资金盘活、实现资源最优配置、促进银企双方互惠互利、全面发挥担保机构作用.

3.3防控违约代偿风险

1、促进中小企业自身发展、加强其诚信意识

滁州市大型企业目前以西门子、康佳为代表形成了智能家电行业产业集聚基地，从而互相带动、互相促进形成良好产业循环.发展中小企业可以参考目前家电产业集聚基地建设的经验，紧跟经济发展形势，突出产业特色，形成核心竞争力，从而获得长远健康发展.

另一方面加强中小企业诚信意识，全方位宣传法律法规条款、有法必依、执法必严.针对中小企业管理层开展法律法规培训，对财务人员开展业务培训，使每一个中小企业从业人员知法、懂法、守法.

2、建设中小企业信用管理体系

建设全方位信息共享的中小企业信用管理体系.建成类似于资本市场信息披露的中小企业信息披露制度规范，通过中小企业信用管理体系平台全面展示中小企业的财务状况、经营管理水平和以往的信用记录，从而降低信息不对称的不利影响，节约银行和担保机构对担保业务的审核成本，并提高担保业务办理效率.

3、完善相关法律法规体系并保证执行力度

在现行相关法律法规基础上，推进出台一套系统性的、科学的法律法规，加大力度规范中小企业贷款资金使用，同时严惩违约企业和问题担保业务相关经办人，确保有法必依、执法必严才能保证法律的威慑力.同时在其他方面予以配合，比如限制违约企业法人代表乘坐各种交通工具、使用信用卡，在未还清贷款之前不得以任何方式再次从金融机构贷款.真正降低担保贷款违约风险才能保证融资担保业健康发展.

3.4由政府部门角度促进融资担保业发展

1、加大对中小企业的财税支持

在政策上，滁州市一要对中小企业与大型企业一视同仁，加大对中小企业财政资金补助力度，给予就业、出口、创业等方面的补贴，促进大众创业、万众创新.二是进一步扩大税收优惠力度.减轻广大中小企业税收负担，增强企业盈利能力，促进中小企业内部资金积累.三政策推动银行等金融机构加大向中小企业放款比例.四是引导中小企业产业结构调整，支持其科技创新，积极引领中小企业开拓市场，打造滁州市中小企业产业特色，最终增强中小企业竞争力.

2、打造高效的中小企业金融服务平台

深化改革利用现有的中小微企业金融服务平台，促进其信息披露公平化、市场化、透明化，使其信息全方位覆盖滁州市内广大中小企业和所有银行、担保机构，增加社会各界对其了解和信任度，为政银担企四方搭建良好的沟通交流平台.

3、加大对担保机构代偿资金的投入

未来还将继续保持每年安排一定资金，补充市本级风险补偿基金.发生代偿时，市担保机构向市、县（市）财政局提出申请，市、县（市）财政局审核确认后，向市担保机构拨付风险补偿基金.市担保机构负责代偿债权的追讨工作.追回的贷款清偿款，按“政银担”风险分担比例予以返还.

注释：

①注：全省融资担保机构放大倍数=全省融资担保机构在保余额/调整后的净资产；数据来自安徽省融资担保网.

②数据来自滁州市金融办.

〔1〕程艳，王晓梅.滁州市中小企业外部融资环境优化研究［J］.湖北经济学院学报，2016，8.

〔2〕张雅来.中小企业融资担保业务的信用风险及其管控研究——基于中国担保公司的视角［D］.西南财经大学，2014，5.

〔3〕杜浩铭.中国中小企业融资担保问题研究［D］.吉林大学，2014，5.

〔4〕陈玲芳.我国林业投融资制度变迁及其特征［J］.长春大学学报，2011，21（3）：4-7.

F830

A

1673-260X（2016）10-0090-03

2016-06-11

2015年滁州市第三届社会科学应用对策研究课题“滁州市融资担保机构发展与融资环境优化研究”（A2015002）阶段性成果