经济资本在商业银行经营管理中的应用分析

史雷

[摘要]经济资本是现代社会的商业银行管理的一个很重要的方面，在商业银行的改革中也会涉及到经济资本，所以经济资本对提高商业银行的经营管理水平显得尤为重要，具有很重要的意义。商业银行需要对自己内部的经营模式进行转变与改善，完善企业内部的管理制度与机制，提高企业的综合实力。本文主要对商业银行的内部的经营管理进行了研究，对经济资本在提升企业内部的经济效益的方面进行了研究并提出了可改善建议。

[关键词]经济资本 商业银行 经营管理

风险在金融界是一个很常见的词汇，本文所讨论的经济资本也就包含了市场风险、信用风险和操作风险等很多部分，商业银行经营的好坏与经济资本的关系密切，随着越来越多的商业银行走上了国际化的道路，风险这一因素也就成为了商业银行在运营的过程中必须考虑的一个方面，企业之间的竞争的加剧也促使了企业对风险的重视越来越高，为了减小企业的压力，提升企业的盈利，帮助企业走出经营中的低谷，商业银行对经济资本的管理越来越重视，只有这样才能更好的应对风险，应对企业规模问题，应对利润的平衡问题。

一、经济资本概述

经济资本在经济学上的解释如下：其被称作风险经济资本，其主要包括市场战略风险、商业风险、信用风险、市场风险、操作风险等诸多方面，在商业银行经营过程的风险管理中，它是关键因素。在风险活动进行过程中，非预期的损失是最大的风险因素，由于是不可提前预期的，所以在银行的运营过程中我们很难及时把握银行的利益损失程度，所以经济资本需要被重视，，让商业银行能够有效降低非预期的风险，对银行的发展起到积极促进的作用。

二、商业银行经营管理现状分析

（一）缺乏实效性

资本的安全和盈利及其同步发展是经济资本在商业银行管理中的核心，它也是实现企业资本风险和资本价值创造的高度统一。商业银行目前在运营过程中采用的对经济资本的管理主要是对风险的过程控制，比较重视结果，不重视过程，太过于抽象，所以也将所有的焦点都集中在了结果之上，过度重视结果的后果就是因为考核才进行管理，使得商业银行的管理都过于空洞，没有时效性，经济资本的实际价值也越来越低。

（一）导向性作用边缘化

商业银行的运营过程中我们的目的是将经济资本进行合理管理，最后将企业的经济效益最大化，降低风险，在规则与标准共存的情况下使得银行企业健康发展。但是现实生活中，经济资本的管理处于资源配置层，领导的领导能力并不突出，这也就导致了领导在企业中并没有实质性的指导作用，整个企业也就缺乏导向作用，整个企业的经营管理出现了边缘化现象，不利于企业的发展。

（二）管理考核机制有待加强

企业的管理考核机制也比较薄弱，在经济资本的管理过程中，可能企业的经费预算和结果有着很大的差异，最终会导致企业的利润盈利、客户或者潜在的客户流失，如果经费预算和显示生活中存在比较大的差异，由于是否具有领导职务等因素与最终的考核等密切相关，也就说明了在经济资本管理中需要消耗很多财力物力，因此经济资本的管理的实质不能很好的实现不能达到企业理想的经营效果。

（三）量化方法不够统一

在商业银行的管理中，由于缺乏科学性的指导，很多高管人员也可能由于自己的个人原因对专业技能掌握不够，最后在经济资本的管理过程中没有对决策部分进行量化，也会导致资本的失效。

三、经济资本在商业银行经营管理中的合理应用

（一）树立现代化经营管理理念

树立现代化的经营理念，增强商业银行高管人员及员工风险意识，使员工充分意识到经济资本管理的重要性。采用科学有效的管理模式加强经济资本管理，改革业务结构，并设立经济资本管理机构岗位，以促进业务快速增长和商业银行规模扩大。在提高经济效益的同时注重经营质量的提升，促进商业银行协调可持续發展。

（二）完善经济资本管理机制

商业银行的经营风险随着商业银行业务和信贷量的增加而增加，而内部监督控制制度缺失和经济资本管理机制不完善更导致我国商业银行风险增大的主要因素。因此，为规避由内控不严而出现的非系统风险，商业银行必须进一步完善自身的经济资本管理机制，及时了解金融市场动态，预测风险走向，采取科学合理的手段规避风险，促进商业银行安全发展。

（三）建立健全的绩效考核体系

商业银行要采用绩效管理方式，建立绩效考核体系，针对不同的部门和业务制定相符的绩效考核标准，充分发挥绩效考核的公正性和对员工的激励作用。除绩效激励以外，更要完善激励机制，通过物质激励和非物质激励等手段，充分带动员工参与经济资本业务工作和管理工作的积极性和主动性。

（四）建立资本优化及调控机制

在风险的识别和计量的基础之上，以各单位实际承担的风险大小为依据，合理分配经济资本，促进信贷资源和财务资源的有效配置。根据不同单位所承受的风险大小，计算出其所需的经济资本总量，据此建立动态的授信额度体系。因各单位面临的风险是动态变化的，所需的经济资本量也随之改变。为满足各部门的实际所需，因而要建立适应性的调控机制，进而实现经济资本在各单位的合理配置。

四、结束语

综上所述，经济资本在商业银行发展中占据十分重要的地位，具有一定的风险预警性作用，不仅有助于减少商业银行运行中的不同风险，同时能够进一步促进商业银行健康发展。因此，要先树立商业银行现代化经营管理理念，通过不断完善经济资本管理机制、建立健全的绩效考核体系，并加强量化方法的应用等方法，充分发挥经济资本在商业银行中的应用价值，为商业银行稳健发展提供保障。