浅析我国上市商业银行收入结构转型

摘要：随着利率市场化改革基本完成，金融科技以及普惠金融的崛起，同业竞争愈发强烈，商业银行的存贷利差愈来愈小，客户个性化的金融需求愈加明显。以上内外部环境的变化叠加形成严峻形势，银行经营环境产生极大的变化。因此，我国商业银行恐怕不能靠传统的信贷业务实现持续发展，而是应该发展新型的业务模式，调整收入结构，提升商业银行的盈利能力。

关键字：收入结构转型;商业银行盈利能力

商业银行的收入结构指的是银行不同业务类型所产生的收入在营业收入中所占的比重情况，主要分为利息净收入占比和非利息收入占比两大类。利息净收入主要通过向客户贷款及垫资、债券投资、存放央行以及存拆放同业这四项业务取得的。利息净收入一直以来都是我国商业银行的主要收入来源。我国非利息收入主要来源于手续费及佣金净收入，除此之外，还有其他四项比重很小但很重要的业务构成：投资损益、汇兑收益、公允价值变动损益以及其它业务收益。当前，非利息业务同质化现象太严重，银行大多发展代理，清算，银行卡等业务，而其他几项业务并没有充分发展。投资业务与汇兑业务等由于受到政策等各方面的影响，发展规模较小，在总营业收入中的占比也很小。在资管新规等监管政策的指引下，商业银行不得不调整中间业务，中间业务收入的增速变慢了。2011-2017年末，国有银行非利息收入占比从22.98%升至27.69%，股份制银行从15.12%上升到了34.61%且上升的速度是最快的，而城商行则是从9.84%上升到23.19%，农商行从5.2%上升到10.97%。

从图中可以得到，25家上市银行收入的主要来源是利息净收入，占比达到74.65%，非利息收入占比为25.35%，其中手续费及佣金净收入占比19.86%、投资收益占比为1.69%。

我国上市商业银行的收入结构并不合理，不利于盈利能力的提升。为了适应复杂多变的经济环境，商业银行应该充分利用自身的优势条件，调整收入结构，转型发展，加强自身的风控能力，重视产品和服务的创新，这样才能扭转当前盈利放缓的现状，进而提高盈利能力。下面分别对四类银行提出提高上市商业银行盈利的对策建议。

1.国有大行发挥自身规模优势

当前经济已经转向高质量发展，不应该盲目地进行规模扩张，否则会使银行的经营风险增大甚至是出现亏损。国有银行应该立足自身的优势领域，才能创造更大价值。国有银行不论在传统的利息业务上，还是在非利息业务上都有着极大的优势。一方面，国有银行在资金、客户、渠道等方面有着天然优势，在发展基金、证券、保险等非银行业务方面有着极强的竞争力。另一方面，国有大行通过多年的发展壮大，全国各地都有其营业网点，甚至是国外也有许多分支机构，这些都为国有大行开展业务带来优良的营销渠道与潜在客户。国有大行应该充分利用这些已有的优势，这样不仅能节约大量成本，还更加便利地发展非利息业务。

国有大行应进一步促进总分行、境内外以及母子公司间的联动发展，发挥协同效应，依据规模经济、范围经济，破除各部门利益边界，实现资源共享，最终达到利益最大化。全球大银行都是经过多次并购产生的，而我国银行做大规模通常是靠内部成长，几乎没有金融机构市场化兼并收购，在强烈市场竞争中，国有银行应该通过兼并收购一些公司来实现规模大型化。

2.股份行提高优势领域专业化水平

与国有大行相比股份制银行实力较弱，因此应该结合自身优势，把握机会，以某个领域作为突破口，向外开展非利息业务，向内整合传统利息业务，稳步实现综合化经营。相较于国有大行，股份制银行涉足非利息业务比较晚，而且基本上是开展一些简单的业务，如银行卡、清算、结算等，这类业务虽然能够在一定程度上增加利润，但是由于这些业务在我国银行业存在着高度同质化，并且由于竞争愈发激烈，导致手续费逐渐降低，因此，该业务为其带来的利润并不可观。另一方面，股份制银行相较于国有银行，缺乏足够的能力去创新产品和服务，因此，股份制银行应该进一步夯实利息净收入，争取更多的客户群并深度挖掘他们潜在的需求，稳抓传统业务。其次，可以依据自身发展情况，逐渐增加非利息业务的发展，使其比重进一步增加，实现多元化程度更高的收入结构。另外，股份制银行在发展非利息业务时，不应该只发展传统的银行卡、清算等业务，应该加大力度发展新型的非利息业务，这样才能增强竞争力。

一方面股份制银行应该加快传统中间业务的整合发展，基于传统优势业务进行创新，对现有产品以及服务进行优化升级，促进内部资源的整合。另一方面，股份制银行应该尽快通过新设和收购等方式完善相关业务牌照，具備开展相关业务的资质，然后综合考虑自身经营情况以及资源禀赋等来选择市场以及进行市场定位，逐渐开展新业务。股份制银行应该重视高科技金融，利用大数据，人工智能，云计算以及区块链等技术来实现精准营销、准确的信息采集、以及投资决策等，使传统银行业务的效率能得到提升。利用高科技给企业提供更加便捷的解决方案，提升股份制银行的竞争优势。

3.城商行的错位竞争之路

城市商业银行是区域性的，其客户大多是当地企业以及居民，无法与大中型银行全面竞争。所以城市商业银行应该错位竞争，选取特定领域进行专业化经营，充分发挥本地化这一优势。与国有大行以及股份制银行相比城商行规模比较小，综合化竞争能力较差，因此形成自己的差异化非常迫切。城市商业银行面临的生存挑战非常严峻，因此不能盲目跟随大银行开展综合化。而是要充分挖掘本地金融需求。不同地方的企业和居民的金融需求是有差异的。城商行应该立足本地，寻找这种差异，研发针对性的产品与服务。

虽然在政策引导下，很多银行把小微企业当作重要客户，但由于风险，成本等的影响，大中型商业银行对小微企业并没有那么用心。大企业毕竟是有限的，争夺这种优质客户，城市商业银行是比较弱的，所以城商行应发挥了解当地实际状况的优势，开发更符合小微企业需求的产品与服务，抓住小微企业这一客户群。

4.农商行的破局之路

随着利率市场化的基本完成，农村商业银行要逐步降低对息差的依赖，加大力度发展中间业务。既要保持传统业务如结算、银行卡以及代理业务收入的增长。又要开拓新型业务如理财、咨询顾问以及受托业务等，还要积极开展资金占用少的业务，从而提高与大中型银行竞争的能力。

农村商业银行扎根农村地区，应该完善零售业务，满足农村居民和大小商户的金融服务需求。可以加大力度开展农村电商服务，如B2C送货上门等，带动农村刷卡消费、个人理财业务、POS机收单等。

参考文献：

[1]姚文韵.我国商业银行非利息收入与绩效关系研究[J]上海金融，2012（12）：35-38.

[2]李志辉，李梦雨.我国商业银行多元化经营与绩效的关系——基于50家商业银行2005—2012年的面板数据分析[J].南开经济研究，2014（01）：74-86.

作者简介：

李倩（1993—），女，山西大同人，山西财经大学2017金融硕士研究生，研究方向：商业银行经营管理.