金融机构反洗钱合规管理方法分析

吴岳

摘要：20世纪90年代之后全世界相继发生了很多的洗钱案和重大操作风险案件，这些案件的出现让各国都意识到加强金融机构管理的重要性。反洗钱合规管理就是在这个时候出现的一个产物。本文通过分析金融机构反洗钱内容和合规管理方法等信息了解目前我国金融机构反洗钱情况，并从中找出一些解决问题的方法，希望能够提升以后金融机构反洗钱工作。

关键词：金融机构;反洗钱;合规管理

中图分类号：F832  文献识别码：A  文章编号：

2096-3157（2020）08-0144-02

在2019年4月17日，金融行動特别组（FATF）公布了我国第四轮互评估报告，报告显示我国顺利地通过互评估，但是在报告上还显示目前我国反洗钱工作还有很多的问题需要在以后的时间里面去解决。例如：目前我国反洗钱处罚力度问题;我国在执行定向金融制裁的时候机制存在问题等。在第四轮互评估之后，我国就要进入到“后评估时代”，目前我国最需要解决的问题就是：强化责任、完善机制、伸推洗钱定罪。

一、合规管理概念

合规管理就是金融机构根据法律规定进行监管，制定相应的合规政策和行为准则，并对其进行检查和监督，在执行的时候可以采取适当的惩戒措施，保证持续识别、评估、补救等的一个动态过程。目前构建金融机构有效的内部控制机制的基础就是合规管理，合规管理也是治理公司的一个重要目标。合规管理主要包括：金融机构的内部管理制度和金融机构组建的一个和自身风险管理组织体系保持一致的合规部门。合规管理进行的时候需要遵循主动性原则和独立性原则。主动性原则就是金融机构合规部门在工作的时候工作人员需要根据合规部门制定的要求进行检查，并及时报告工作中存在的风险;独立性原则就是金融机构合规管理部门里的工作人员在工作的时候有权利独立进行检查，不需要其他部门的干涉。

二、反洗钱与金融机构合规管理之间的关系

合规管理在工作的时候会涉及到很多的金融业务风险，在金融业务风险里面最重要的就是洗钱风险，所以反洗钱也是合规管理的一项工作。巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》文件里面提到，目前已经把反洗钱行为作为合规部门的一项特定职能，并明确规定：在工作的时候一定要公平对待所有的消费者，保护消费者的权益。在《反洗钱法》里面也对反洗钱义务做出了明确的规定，金融机构在履行法律的时候也需要遵循反洗钱的“规”。

加强合规管理和推动反洗钱工作之间有着密不可分的关系。反洗钱的最重要目的就是通过金融机构执行客户身份识别工作、保存客户资料。反洗钱在一定程度上遏制了人们通过金融系统进行洗钱活动，更好地维护金融秩序。在合规管理中融入洗钱活动就可以从源头控制洗钱风险，保证金融的安全。

通过无数的实践证明，反洗钱最重要的手段就是实施合规管理。例如，金融机构能够通过识别客户身份的方法和客户连接在一起，所以人们在办理金融服务的时候一定要严格审查客户的真实身份，这样就可以了解客户交易的目的，减少潜在风险。如果在金融机构工作的时候不认真履行相应的识别程序，就会非常容易被洗钱分子所利用，所以金融机构一定要从自身加强管理，处理反洗钱和合规管理的关系，这样才能真正地打击洗钱犯罪。

三、金融机构反洗钱合规管理特点

反洗钱合规管理主要以风险为本，金融机构需要根据反洗钱的法律规定和监管要求，制定相关的制度，在执行的时候还需要进行及时的监督，保证法律能够准确的落实;金融机构还可以根据实际洗钱风险的情况和风险管理能力选择合适的控制措施，防止洗钱风险发生。

因为反洗钱合规管理是一项涉及很多内容的系统工程，也是目前金融机构里面最重要的一种风险管理活动。所有的工作人员都需要重视反洗钱工作，明确合规管理中的程序，加强合规文化的建设，这样才能更好地开展反洗钱活动。

反洗钱合规管理在进行的时候还需要保持规的有效性。金融机构需要根据当地法律法规的要求及时调整金融机构的合规管理措施。目前我国金融机构反洗钱领域还不是很成熟，所以在执行FATF“40+9项建议”里面客户身份识别核心标准的时候会存在很多的问题和挑战，需要不断地改进才能真正和国际接轨。

在金融机构内部控制里面最重要的就是反洗钱合规管理。金融机构内部会通过制定法律和实施法律的方式达到金融机构防范的风险目的。如果反洗钱合规管理不能达到要求就会影响整个金融机构所有工作环节。

四、FATF互评估的机制

FATF在评估的时候主要依据2013年《FATF建议技术合规性与反洗钱反恐怖融资体系有效性评估方法》里面的内容进行。在《FATF建议技术合规性与反洗钱反恐怖融资体系有效性评估方法》里面明确规定反洗钱和反恐怖融资体系的有效性和技术合规性同样重要。

五、香港反洗钱监管情况

我国香港地区拥有600多家银行、保险机构和证券机构，一直以来香港都严厉打击洗钱和恐怖融资活动。从1989年开始香港就制定了《贩毒（追讨利益）》条例，并且建立一些相应的恐怖融资活动构建，也取得了一些相当好的成绩。一直以来香港都在完善和反洗钱有关的法律制度，主要从两个方向出发：一个方向就是反洗钱基本法律制度，目前打击洗钱活动最主要的武器就是通过法律防止犯罪分子清洗黑钱和不义之财，在FATF里面规定严禁在香港境内向恐怖分子提供资金和收集资金，这样就能够控制恐怖分子的犯罪活动。香港金融监管部门也对银行做出了相应的规定，香港金融管理局制定了防止清洗黑线指引和相应的补充文件，在文件里面提到，在金融机构里面需要建立相应的反洗钱活动程序，同时查询相应的申请人的身份，认真识别可疑交易，同时还规定了现象应的保险机构客户接纳和身份查证等。香港金融管理局推行了以风险为本的监管制度，对银行反洗钱活动风险进行评估，根据风险水平制定出合适的监管方式。香港联合财富情报组也需要通过这种监管方式对可疑的交易进行核实和检测，并及时进行上报，这样才能调查出更多高风险的交易，给金融交易提供更安全的环境。

六、目前反洗钱工作中存在的问题

1高层人员不重视反洗钱工作认识不足

现在金融机构里面反洗钱制度和系统上都存在很多不足，并且总部对反洗钱工作的态度也并不重视，高层管理人员也没有重视反洗钱工作，这些情况都让这个反洗钱工作效率大大折扣。

2目前我国和反洗钱有关的制度不够完善

目前我国虽然根据《反洗钱法》制定了一些制度，但是和发达国家相比我国的反洗钱法律制度还是存在很多问题，例如：制度里面的内容可操作性不强等。

3金融机构里面的反洗钱系统需要优化

随着电子交易行业的快速发展，给客户身份提供了一定的隐蔽性。電子交易行业的出现成为了洗钱的一个便捷通道。目前我国金融机构反洗钱工作把更多的重心都放在了传统柜台业务上，忽视了对网上银行电子交易业务的重视，这样在很大程度上就会出现遗漏可疑信息情况发生。还有目前我国缺少一套完整的反洗钱信息监测和报送系统。金融机构在工作的时候还是主要靠监测模型的帮助，这样在很大程度上就会影响工作的质量。在实际工作的时候金融机构还会因为一些客观因素，让反洗钱系统检测模型出现缺陷。

4反洗钱工作责任制度不健全

目前金融机构在工作的时候经常因为工作人员责任心不强和工作人员人手缺乏等问题导致金融机构里面缺少一定的工作责任制度，出现问题的时候也特别容易追究不到根本责任。

5反洗钱考核工作进行不完善

金融机构是一个营利机构，如果在工作的时候添加反洗钱义务就会增加在整个工作的成本，影响客户和金融机构之间的关系，还会影响机构盈利。金融机构在进行工作的时候也制定了相应的反洗钱考核办法，但是在实际操作的时候并没有真正的应用。

七、加强反洗钱管理的建议

1通过加强建设反洗钱内控体系的方法解决目前出现的问题

反洗钱工作是金融机构里面所有人共同的工作，在工作进行的时候会涉及到很多的部门，所以需要得到机构里面所有人的重视，特别是高层领导人的重视。金融机构在工作的时候需要建立完整的反洗钱内部控制体系，同时树立“风险为本”的理念。除此之外还需要加强反洗钱制度的建设，所有的部门都需要贯彻风险为本的原则，在监管下制定和实际情况有关的制度，并且认真执行。金融机构还需要建立明确责任制度，保证所有的岗位都能够合理分配反洗钱工作任务。完善反洗钱管理制度的考核，在工作进行的时候需要对所有部门的工作人员进行考核，了解工作人员的工作情况。建立风险评估机制。金融机构里面的所有部门都需要针对不同的客户制定相应的风险控制措施，并且把所有的工作都标准分类。最后就是加强金融机构里面的内部审计工作，定期对反洗钱工作流程进行审计，及时发现工作中存在的问题并找到解决问题的办法。金融机构里面工作人员工作的时候还可以定期给这些工作人员进行培训，加强工作人员了解反洗钱知识，特别是高层人员更需要学习。

2通过提高反洗钱系统的科技水平的方法解决目前出现的问题

随着科学技术的快速发展和网络的使用。金融机构也需要紧跟时代进行改进，为了满足经营管理的要求，金融机构需要认真做好平时的工作，同时重视网络金融业务，通过不断地研究和改进反钱系统的检测模型，提高反洗钱的科技水平。

3通过提高反洗钱风险检测的水平的方法解决目前出现的问题

工作人员在进行工作的时候还需要加强对预警信息的监测，增加可疑交易的识别能力。在平时工作的时候还需要仔细地进行排查，把一些非法外汇活动和非法集资活动等作为重点排查对象，这样就可以全方位提高反洗钱风险的监控。

4通过加强反洗钱人才队伍的建设解决目前出现的问题

金融机构的反洗钱业务进行的时候一定要安排一些工作责任心强的人来进行工作，所以反洗钱业务的工作的人员都需要在平时工作之余进行一些培训，提高工作人员的意识和实际操作能力。还可以在工作的时候给予这些人员一定的福利待遇，这样就可以吸引很多业务强的人参与其中，保证反洗钱队伍的建设质量。

5通过形成内外部反洗钱合力的方法解决目前出现的问题

因为反洗钱工作会涉及很多方面的内容所以金融机构一定要加强同行之间的沟通，并在工作的时候及时向上级进行报告，认真完成监管部门的工作。同时还需要加大对工商等部门的信息收集力度，建立相应的信息资源共享机制，真正地做好金融机构里面的反洗钱工作。

八、结语

反洗钱工作是一项非常任重而道远的工作，我国在反洗钱体系和机制中最重要的机构就是金融机构，所以在工作的时候一定要充分发挥金融机构在反洗钱工作中的作用，只有这样才能真正地稳定我国社会和经济秩序的发展，给中国梦保驾护航。

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作者简介：

吴岳，男，澳门科技大学，本科在读。