昌吉州辖区村镇银行信用风险凸显经营发展面临挑战

史雪华 中国人民银行昌吉州中心支行

一、村镇银行基本情况

（一）网点分布较为均衡。2019年末，昌吉州辖区共有村镇银行4家，分布于辖区6个县市，涉及网点19个，从业人员308人，金融网点实现了昌吉州县域全覆盖。

（二）资产、负债及所有者权益规模稳步增长。2019年末，辖区4家村镇银行注册资本金2.6亿元，资产总额53.51亿元，同比增长9.94%，其中，各项贷款余额32.74亿元，同比增长12.16%；负债总额47.23亿元，同比增长10.76%，其中，各项存款余额44.59亿元，同比增长34.45%；所有者权益6.27亿元，同比增长3.98%。

（三）主发起人持股普遍居高。2019年末，昌吉州共有包括股份制商业银行、农村合作银行、农村商业银行3类银行业金融机构的3家银行发起成立了村镇银行4家（见表1）。

表1 昌吉州村镇银行基本信息情况

二、村镇银行信贷业务发展现状

（一）信贷规模稳步增长。2019年末，4家村镇银行各项贷款余额32.74亿元，同比增长12.16%。其中，农户贷款余额22.54亿元，占贷款总额的68.85%，符合村镇银行面向“三农”金融服务的发展方向。

（二）小、微型企业成为村镇银行企业贷款支持主力。2019年末，辖区4家村镇银行企业贷款总额8.11亿元，占贷款总额的24.78%。贷款投向大型企业、中型企业、小型和微型企业余额分别为0.049亿元、0.62亿元、5.55亿元、1.88亿元，占企业贷款总额的0.60%、7.64%、68.43%、23.18%；占贷款总额的0.15%、1.84%、15.98%、5.26%。为小微企业提供多元化金融服务奠定了良好基础。

（三）信贷业务种类日益丰富。辖区村镇银行积极为小微企业提供多元化金融服务，为满足个体工商户、农户、中小微企业需求，推出了各类金融产品。一是个人及个体工商户推出“速贷宝”“家装贷”“续贷通”“家通宝”“商户贷”。二是支持农户农业生产经营。推出“汇农贷”“农户贷”农户保证贷款等以支持从事农业生产经营的农户。三是支持涉农服务业。推出“汇商贷”“聚力贷”“农机贷”全力支持农机经营商、农资经销商等产业发展。三是支持涉农小微。推出“兴业贷”“小微贷”以助推涉农小微企业转型升级所需资金。同时村镇银行创新担保抵押方式，在大力推广商用门店房抵押等传统担保方式的同时，逐步探索宣传担保公司担保等新型担保方式，从企业多元化的现实需求入手，为小微企业提供了更大的融资选择空间。

三、村镇银行风险状况

（一）贷款质量向下迁徙趋势明显，潜在风险隐患加大。2019年，昌吉辖区4家村镇银行逾期贷款3.07亿元，同比增长2.68%，其中，逾期90天以上贷款余额0.9亿元，增长34.32%，关注类贷款3.44亿元，是不良贷款的3.82倍；不良贷款0.9亿元，同比增长34.33%；不良率2.75%，较同期上升0.46个百分点，不良率高出辖区地方法人银行机构不良率贷款率（2.60%）1.5个百分点，质量下迁压力上升。

（二）贷款行业分布集中度上升。一是贷款主要投放“三农”领域。从行业分布看，贷款主要投放农林牧渔业、制造业、个人贷款、居民服务、修理和其他服务业及批发和零售等行业。其中，农林牧渔业贷款23.69亿元，占贷款总额的72.38%，占比超七成；制造业贷款余额1.28亿元，占贷款总额3.91%。农户贷款余额22.54亿元，占贷款总额的68.87%；农户个体工商户和农户小微企业主贷款余额8.07亿元，占贷款总额的24.66%。村镇银行已经成为支持昌吉州县域经济和扶持三农发展的重要力量，是农村金融体系的重要组成部分。二是受区域经济特点及行业集中度影响，村镇银行不良贷款反弹较快。具体来看，农林牧渔业、住宿餐饮、制造业、建筑业这四大行业是不良贷款升高的重灾区。2019年，4家村镇银行四大行业不良贷款余额0.88亿元，占总村镇银行不良贷款总额达97.75%。其中，农林牧渔业不良贷款余额0.7亿元，占4家村镇银行总不良贷款的比重超七成，达到77.31%，与贷款投向分布吻合。

（三）合规意识不强，操作风险上升。调查显示，辖区村镇银行普遍存在一线人员合规意识和风险防控意识缺乏，加上内控制度和流程规范不能严格执行，客户经理队伍的综合素质不高，违规现象层出不穷，操作风险频发，操作风险主要有：发放多户贷一户用贷款，向多名农户发放联保贷款，农户贷出后转借给某人使用，损失较大，无力偿还贷款，贷款形成风险。

四、村镇银行风险产生的原因

（一）职责定位与经济效益不匹配。设立村镇银行的目的是为了服务“三农”，推进新农村建设，支持县域经济发展。农业、农村经济作为高风险、低效益的弱势行业，受自然风险和市场风险的影响较大，因此贷款潜在风险较大，一旦出现损失，将直接影响村镇银行的经济效益。而村镇银行作为完全商业化运作的银行类机构，其核心是追求效益，实现效益最大化。如调查显示，昌吉州4家村镇银行19个网点全部设立在县城，对乡镇及农牧团场的金融服务严重不足。因此未来如何实现效益和职责的统一，将是困扰村镇银行持续发展的难题。其次，村镇银行市场占有率较低。2019年，昌吉州辖区24家银行业金融机构，各项存款余额1282.12亿元，各项贷款余额1181.64亿元。其中，4家村镇银行各项存款余额及各项贷款余额为44.59亿元、32.74亿元，占总存、贷款比重仅为3.48%、2.77%。

（二）公司治理结构不完善，内部管理水平薄弱。一是三会设立不全，未设监事会或监事会未行使职责，未发挥应有的作用。二是发起行为确保在村镇银行的绝对控制权，高管层主要由发起行指派并直接参与村镇银行的管理，形成一股独大的局面。三是内控管理和人员素质较薄弱。主要是村镇银行成立时间较短，客户基础相对薄弱，在客户中还没有形成较高的知名度，其次，内控管理制度建设不够完善，制度执行不到位，客户经理对贷款风险的识别、判断、处置能力不足，加之客户选择不审慎，超额授信，导致负债过大（他行有贷款、私人借款）无力还贷。

（三）利差收窄，盈利能力欠佳。村镇银行由于受技术、资金的限制以及缺乏产品创新机制，服务能力有限，金融产品单一，难以提供多元化及个性化服务。2019年末，辖区4家村镇银行实现贷款利息收入2.85亿元，占总利息收入比例高达84.32%，贷款利息收入为主要收入来源，随着利率市场化程度的加深，存贷利差由5-6个百分点下降至3个百分点，造成利息收入的普遍下降，加之中间业务体量较小，发展缓慢，降低了盈利能力。

（四）经济下行压力增大，实体经济风险上升。由于经济基本面尚未回暖，辖区部分企业经营状况恶化，账款回收难度增大，导致借款人不履行契约、合同情况频发，同时出现无力偿还或不愿意偿还贷款本息等情况而形成贷款风险。

五、做好信贷风险管理的政策建议

（一）坚持发展定位，稳健经营发展。改变传统的规模扩张方式，适时调整定位与发展方式，在服务“三农”、小微企业中，加大自我宣传力度，提高社会公众的认可度，更好的发挥拾遗补缺的作用，同时加强产品和业务的创新，走产品差异化道路，在普惠金融中发挥独特的作用。

（二）强化公司治理，加强内控管理。一是尽快完善三会一层治理框架，提升自我管理能力，降低主发起行对机构经营的影响。二是进一步完善内控体系，逐步建立体系完备的风险预警体系，提升风险防控能力。三是强化风险合规意识，不断提高操作风险防范能力。

（三）加快金融产品创新，提升综合服务能力。村镇银行应在了解和把握当地“三农”经济发展现状和农村金融市场的基础上，研究设计既能有效控制金融风险，又能满足“三农”经济发展多样化需要的金融产品，及时为客户群体普及金融知识，提供相关政策和信息服务，赢得客户的信赖与支持。

（四）优化信贷结构，有效防范风险。一是顺应市场变化和宏观调控的战略导向，积极优化信贷结构，化解潜在的结构性风险。二是加强监测预警，主动作为。坚持将化解存量信用风险作为首要任务，定期组织开展行业和客户风险评估，扎实做好风险防控与处置工作，及时制定不良贷款清收措施和计划，落实清收责任，防止风险积聚。