石油化工项目建设不同阶段投资控制措施分析

沈丽军 程会武 梁 友 方传卓 李 莉 黄春建

（中国石油塔里木油田公司塔里木能源分公司，新疆 库尔勒 841000）

一、前言

石油化工项目具有投资大、决策及建设周期长、生产要素价格随市场波动大等特点，因此项目投资往往复杂多变。随着我国石油石化产业的发展，千万吨炼油、百万吨乙烯、百亿方天然气处理厂等建设项目如雨后春笋般出现，项目建设投资动辄百亿元、千亿元计，项目复杂程度前所未有。

建设单位针对投资控制存在的种种问题，为了有效控制建设投资，本文针对项目建设不同阶段，提出可采取以下对应的控制措施，确保项目建设投资受控。

二、可研阶段投资控制

项目批复后的可研投资估算，一般是建设项目投资的最高限额。后续建设以此为基础，建设规模、建设标准、总投资都必须控制在批复可研之内。因此，投资估算的科学性、准确性，是后续投资控制的关键，它决定着整个项目投资控制的成败。

无论是估算编制，还是审查，都要针对项目开展充分调研。当前，我国的石油化工项目建设处在快速发展阶段，但各类项目建设的地理区域差异较大，有些位于沿海，有些位于内陆。其中，近海项目设备、主材运输方便，运费低廉；远海以及内陆偏僻区域，设备、主材运输困难，运费高昂。不同区域劳动力价格、地材价格区别也很大，并且当前市场上实际劳动力成本已远高于估价表。各地的土地政策也有差异，划拨、出让、土地补偿费用差异很大，耕地占用税可能无法返还。此外，项目所处的时间周期不同，市场设备、主材、人工价格差异很大。估算编制、审查过程一定要充分考虑。此外，估算编制、审查过程还要充分发挥技术、施工专家的作用，避免估算漏项。

在项目可研编制、审查阶段，具备条件的，业主应尽早组建项目部、选派有经验的专业人员参与可研工作，担负起投资控制的相关职责，便于开展项目投资控制，避免盲目高估，或为尽早获批而故意压低估算投资的不良情况出现。

三、初步设计阶段投资控制

批复后的初步设计概算，是项目建设投资控制的依据。初步设计的深度、概算编制内容完整性、概算定额适用的准确性、价格市场调研的准确性、项目建设地点对概算的影响等因素，决定了概算最终的合理性、科学性，很大程度上决定着建设过程投资控制的成败。

近年来，石油化工项目的设备装置安全要求越来越高，项目建设各阶段开展的各类工艺安全分析审查越来越多。每次审查均会增加阀门、控制仪表等物资。五年来笔者经历的两个项目，相关阀门、仪表电缆用量相比初步设计数量增加都在30%以上，新建石油化工项目初步设计估算工作量应予以考虑。

建设单位项目部应及时组织召开初步设计内部审查会，由设计单位对初步设计及概算构成进行详细交底和说明；建设单位组织由内部专家、行业专家组成的技术、经济审查团队，并给予充分的时间等资源，详细审查初步设计及其概算，确保初步设计内容及其概算构成合理、工程量估算合理不漏项、参考价格合理。

在项目实践中，计划征地面积偏小、钢结构工作量估计不足、工艺管线规格数量偏差较大、工业厂房建筑面积估计不足、仪表电气电缆及槽盒规格数量偏少、概算依据的材料价格偏离市场、概算子目缺项、设备安装费估算低、塔类设备内件安装及大件吊装费不足、满堂脚手架专项措施费严重不足等诸多不利因素，都有可能导致项目投资出现重大变更、投资失控。此外，个别地方耕地占用税无法按规定返还，故在审批初设概算时，应该从实际出发，不可盲目地采取“一刀切”。

四、施工图阶段投资控制

施工图设计的依据是批复的初步设计，施工图设计要严控超范围设计、超标设计。确有必要的，必须充分论证，并报初步设计审批部门审批。

以初步设计及其概算为基础，组织开展限额设计。一是将概算批复的主要工作量分解到设计单位各专业负责人、各专业设计岗位。比如，将土方工程量、道路及竖向混凝土总量等指标分解到总图岗位；将建筑面积、建筑工程概算投资等主要指标分解到建筑专业设计岗位；将设备基础及结构混凝土总量等指标分解到结构设计岗位等。二是通过采取积极的合同措施，促使设计单位把概算投资指标分解为可量化、可衡量、可检查的投资指标。比如，建立限额设计指标体系、责任体系，将投资控制责任落实到人；建立适度的奖惩机制，把投资控制真正落实到施工图设计全过程。三是定期开展详细设计过程投资控制审查会，及时分析投资控制情况，查找短板，专家会诊，充分发挥价值工程的投资控制优势用好投资，避免投资失控。

设计单位一定要重视三维模型的应用，各专业都应在同一个三维模型上开展设计工作，设计审查也要重点审查专业之间图纸内容的空间冲突，尽最大努力避免错漏碰缺，避免施工返工。

详细勘察的结果，决定着设备、建构筑物基础形式的选择。详细勘察施工方案审查、施工过程的监理和成果审查，业主项目部应高度重视，确保勘察结果符合实际。

各设计单位标准化设计，都编制了大量的大样图，国家、地方也编制了不少的标准图集，大幅提高了设计效率。但项目实践中发现，许多大样图、标准图偏于保守，往往导致用钢量、混凝土用量显著增加，这也是设计人员、审查人员应重点关注的方面，工作开展得好，可以节约大量的投资。合理选择、使用大样图，也是应该重点考虑的问题。比如，对于无地下水，或地下水埋藏较深的项目选址，阀门井可以选择砖砌、也可以选择钢筋混凝土浇筑；混凝土场坪、道路基层可以选用戈壁土、水稳层、混凝土面层的做法，也可以结合实际经验，直接选用戈壁土、混凝土面层的做法，或者水稳层、混凝土面层的做法；管材可以选用国标，也可以选用美标，不同的做法，投资差异很大。因此，设计、审查人员都应着重避免此类问题发生。

施工图审查要重点开展复合性审查。各专业审查人员审查前应首先熟悉初步设计，了解清楚设计范围，避免超范围设计漏审、增加投资。根据笔者在具体项目实施过程中的实践经验。比如，初步设计中氨液泵选择了室外泵，但详细设计时却设计了氨液泵房及其配套的行车、室内消防设施等，详细设计由项目部组织，而项目前期工作由职能部门组织，如果不仔细审查，是无法发现的。

此外，施工图审查还要重视技术性审查。在项目实践中，笔者遇到了不少冗余设计。比如，位于防爆区域外钢结构冷冻水泵房、消防水泵房、除盐水泵房都超出消防设计规范要求，设计了防火涂料；砖混结构的配电室对冬季室内温度要求很低，但个别专家要求增加外墙保温设计；地下消防、排水钢制管网直接价值较低，设计中已经考虑了3PE外防腐，个别专家还要求做超出直接价值2倍以上的阴极保护；防爆区域外的建构筑物选用防爆电器，等等。设计审查应采取适当的激励措施，鼓励审查人员审减冗余内容。

五、建设准备阶段的投资控制

1.EPC模式下的投资控制

当前，虽然国家在大力推行设计、采购、施工总承包的工程发包模式，但实际上石油化工项目还没有实现EPC“交钥匙”工程，多数总承包方仅仅做到机械竣工，系统调试、联合试运转、投料试车、试生产由建设单位负责实施，仍处在“管建不管转”的水平。总承包单位责任落实不到位，导致建设阶段建设单位参与深度不足，投资控制职责落实不力，接手后出现大量变更的现实需求，导致投资增加。总包单位作为盈利主体，紧紧围绕“降本增效”的目标，基于规范要求偏低标准开展设计，以满足现行规范要求为出发点，对实际生产需要存在脱节的问题。从价值工程原理出发，为保证装置本质安全，以及“安稳长满优”运行目标，某些设备、材料需要提高等级标准，但总包方不负责生产，建设目标与建设单位目标存在差异，就其而言是增加了装置隐患，变相增加项目建设投资。为此，建设单位要组建涵盖所有专业的招标方案编制团队，缜密策划，对关键设备、材料要尽可能细地列明技术要求，把自己关注的各项要求转变为招标文件合同条件的专用条件，合同条件中要强调建设单位对设备、材料订购的否定权，要做到“不满意”就退货。在这一点上要做到事无巨细，要不厌其烦，只有这样，才能保证建成的项目与建设单位目标接近。

要推行总承包，在可研阶段、初步设计审查阶段，必须组建有经验的团队，仔细审查投资估算、初步设计概算，力求准确客观，既不高估冒算、又不漏项、错算、少算；既便于科学决策，又便于后期投资控制。

2.施工总承包模式下的投资控制

结合项目具体情况，施工招标也可以放在详细设计完成后进行，选用采购施工总承包或施工总承包的模式。对此种情况，国家鼓励以工程量清单为基础进行招标，但准确编制清单对于投资控制尤为关键。清单编制，除了准确适用清单、准确计算清单工作量、不漏清单子目等要求外，准确描述清单更加重要。比如，地砖、插座、油漆、中纤板等，市场上出售的产品规格型号繁多、质量档次参差不齐、良莠难分，这就要求清单编制人员一定要与技术人员紧密结合，竭尽所能详细描述所要买的产品特性，避免投标单位以低档次商品报价，甲乙双方对所购材料质量档次理解出入很大，导致后续投资失控风险。在清单编制前，应完成设计交底及施工图审查，并应请技术人员、清单编制人员参加交底、审查，并组织现场踏勘，充分考虑“三通一平”清单量，避免漏算进场道路、临时水电、拆迁、换填等地基处理等工作量。

3.监理服务费用控制

在开展监理服务招标前，应该结合甲方项目部组织机构及人员素质情况，以及工程项目建设难易程度、施工强度、建设项目平面布置及位置分布，合理策划监理机构设置及监理人员配备方案，依据市场监理人员费用平均水平、人员大致数量、工期及人员派遣计划、交通工具、住宿及差旅费，相对准确地估算监理服务费用，编制公平合理的招标方案，避免监理恶性竞争，低价中标，降低进场监理人员素质不够、各专业监理人员数量不足，影响项目安全、质量、进度、投资管控。

4.甲购物资采购投资控制

甲购物资投资控制的关键，在于本着便于投标单位竞争报价的原则合理划分采购标包，以便专业化供货，尽量减少中间采购环节及“跨界”供货二次采购增加成本；采购标包负责人要组织各专业人员讨论确定详细的供货界面、认真组织技术交流，结合各具体采购标包修改完善技术规格书。比如，撬装设备的水、电、仪、防腐、保温、保冷供货界面、特殊质量要求，在此基础充分询价，掌握市场真实情况、合理确定控制价。

对于通过议标选定供货商、潜在中标商很少的大型机组，通过技术交流、编制分项报价书，合理确定分项报价指标，专业人员参加谈判、合理谈定分项报价，确保设备总价合理性，减少谈判盲目性。

六、施工过程投资控制

施工过程投资控制的任务主要是控制变更、签证增加费用。

施工过程中经常会发生控制变更，但变更经过必须慎重讨论、审查，避免不必要的变更或不合理变更；合同外工程签证也会发生，但通过管理人员预见性工作，避免因到货滞后导致误工损失，甲供不合格物资用于工程实体后导致返工增加投资，甲方的义务不及时履行导致乙方损失，可以大幅度减少因变更导致返工重做增加的投资。

签证工作量应以附图为主，图纸不明确的地方用文档补充说明，便于审查；审查签证工作量要注意几点：一是审查前要熟悉合同、施工图纸，便于严格区分合同外工作量；二是签证中大型施工机械的规格型号（如吊车、推土机、挖掘机等）、大样图等应符合实际；三是工程变更导致签证的，要分析变更引起工作量的增减，签证不仅要保证增加的工作量准确，同时还有一项重要任务，审减变更减少的工作量。

七、结语

石油化工项目建设单位通过合理组织，对项目建设可研阶段、初步设计阶段、施工图阶段、建设准备阶段、施工阶段的投资控制，做到投资估算、概算、预算合理，使项目参与各方均有合理利润，既对保证项目建设品质有很好的保障，又可以做到项目投资受控。