数字经济时代下财商教育的探索——基于天津市儿童数字货币教学的行动研究法

王晓晔

(天津商业大学，天津 300134)

1 数字经济时代下儿童财商教育的研究背景和发展趋势

在现代社会能力发展要素中，财商、智商、情商同样不可缺少，只有三者都高的人才能够拥有精彩的人生(邱燕萍，2013)。从马克思认为的人与财富的关系论出发，王卫东提出人在劳动时不仅要重视物质财富，还要创造更多的精神财富和社会财富(王卫东，2013)。财商的高低并不是看一个人拥有多少财富，而是在具备良好品德的基础上，创造个人财富的同时创造社会财富和精神财富。儿童财商教育是融入于生活的生存教育、道德教育和人性教育，也是一门结合型交叉型复合学科。

虽然公民对于货币的常识已基本掌握，但对如何合理的使用钱、如何有效理财等基本的金融常识缺乏认知，多数人认为理财就是“存钱”“不花钱”(黄娇艳，2019)。在天津仅有少数商业银行积极推出儿童财商教育专题活动，并向消费者普及儿童财商教育知识，学校未曾支持和进行财商知识进校园等活动的开展。由于国家层面也未制定实施相关的政策引导学校在基础教育阶段实行财商教育，目前许多基础教育学校并未重视财商教育课程，财商教育处于长期缺位的状态。

研究采用家长青睐的线上视频教学模式，通过网络课程向孩子传输财商概念，并将现代科技渗透进课堂，交互式模式让用户真正实现了与“老师”对话。在基础的线上课程中添加了虚拟VR物——智博士以及隔空手势应用等，让用户和智博士一起在知识的海洋里畅快遨游，与智博士进行对话，还原最真实的课程现场。除了基本的线上课程以外，还添加了线下活动的方式，旨在让孩子运用所学理论知识转化为实践行动，进一步夯实教育成果。

我国的儿童财商教育市场还存在着严重的供给不足的问题，现有的教育体系还未重视儿童财商教育的重要性。我国青少年理财能力、生存能力和创业能力严重缺乏，沈丽(2013)分析其结果认为，这是由于我国现行基础教育体系中财商教育缺失导致的。个人如果没有储备相应的财商知识，没有养成正确的消费和储蓄的观念，无论是小至一年级学生，或是大到八十岁老人，都有可能在他们身上发生“经济危机”。

据PISA测试调查发现，我国50%以上的学校教师不具备专业的财经素养知识与能力，缺乏专业的知识储备使得教师在对学生进行财商教育方面显得力不从心(刘玉肖，2021)。对此现象，国家已采取强有力的措施：2021年1月，金融教育行业标准的首次推广，《国家金融教育白皮书》(2021年版)正式发布。根据该白皮书的数据，仅到2020年，中国将有近2000家新的 “金融”“教育 ”和 “金融教育 ”公司，与10年前相比增长800%，整个部门呈现一种爆炸性的趋势。金融教育市场特别有价值，Euromonitor预测到2025年将有4.3亿人受益于金融教育，市场规模达616亿元(罗克研，2021)。

2 天津市儿童数字货币教学的研究过程和研究结果

本研究主要思考以下三个问题：是否需要对儿童实施财商教育；从数字经济时代的社会背景、儿童身心发展特点和儿童的财商现状出发，分析探讨财商教育对儿童的价值；儿童财商教育进行数字货币教学的模式。本研究遵循行动研究螺旋式反复循环的结构(S·凯米斯，1994)，使用文献资料调查法、问卷调查法、访谈法和观察法。首先，查阅大量的文献资料，设计关于儿童财商教育现状的家长调查问卷并进行发放和回收，并对教师的访谈调查和活动课程的观察做出初步的记录。其次，确定最终的实施方案并根据计划实施行动，同时对活动过程进行观察和记录。方案的实施主要由一线教师完成，实施手段主要考虑教学活动、区域活动、实地活动三个主要的途径，多方面帮助儿童建构对财商的心理认知和行为习惯，从而贯穿财商主题活动。最后，从财商课程目标的设计、内容的选择、组织和实施以及有效的评价四个方面进行反思、改进与再实施。主要针对其中的问题与不足与老师共同探讨，提出改进措施，以此完善财商课程的内涵，改善和丰富教师的教育观念，让儿童财商教育作为新突破口。本次调查需得到天津市家长对于儿童财商教育的相关情况，并基于此得出目前国内财商教育市场发展的优缺点。这就要求不带有主观色彩、客观等概率地抽取调查对象。以天津市全体家长作为被调查对象，为了减少随机误差，本次调查采用分层抽样法和三阶段不等概率PPS抽样法。运用SWOT和商业画布图对项目的内部优劣势、外部机会和威胁加以综合评估与分析，选择增长型战略和杠杆效应。同时对本项目的发展前景进行判断，得出目前财商教育需要改进的方面。

2.1 样本容量的确定和正式抽样调查

在第一阶段进行PPS抽样：对于城区密度差异，对于不同城区的家长数量占调查总体的比重确定抽样比进行分层抽样，运用三阶段不等概率PPS抽样法；在第二阶段进行简单随机抽样：采用简单随机抽样的方式从第一层的初级抽样单元中抽取二级单元，即从每个被抽取的城区中抽取入样小区。最后根据入样小区人口所占比例乘以各自楼盘的数量确定各入样学校需要抽取的楼盘数量，然后利用电脑生成随机数确定入样楼号。

本次的调查对象为天津市全体家长，且经过分层抽样后，根据预调查问卷填写的基本的认知比例作为估计对象，修正前最佳样本容量O的计算公式为：

其中，p为样本比例，N为总体数量，γ抽样相对允许误差为8%，在预调查中将其确定为p=0.45。取置信度为95%，则可确定t=1.96。取P=0.5，人口总数量N=13866000，则可以得出近似最佳样本量为：

2.2 数据处理和分析

为了更好地了解国内财商教育的市场现状，提出了一些针对性的问题，线上线下一共收回有效问卷600份。调查对象为1～18岁孩子的家长，受访者年龄在20～50岁，76.47%的人接受过大学(含大专)及以上教育。本项目的目标群体定位在1～18岁的孩子和其家长，根据调查数据，70.31%的家长认为在幼儿阶段和小学阶段对孩子进行财商教育是比较合适的时间段，这与项目的目标群体相吻合。

在财商教育的重要性认知方面，社会基本达成认同共识。据调查，认为财商教育重要的受访者占比将近90%。尽管有部分家长对财商教育有所了解并有意识地去培养孩子的财商，但数据显示这也仅仅局限在认钱、独立购物和自己决定压岁钱等比较浅显的方面。关于“是否会过问孩子零花钱用途”这一问题，选择“一直都会过问”和“经常过问”的家长约占39.21%，选择“偶尔过问”和“从不过问”的家长约占60.78%；关于“您认为孩子的零花钱用途合理吗”这一问题，选择“合理，清楚孩子用过的钱”的家长约占28.85%，选择“不合理”的家长约占33.89%，选择“不清楚”的家长约占37.25%；关于“您认为让孩子学会零花钱的支配，对小孩成人后的生活和理财重要吗”这一问题，选择“非常重要”的家长约占55.46%。可以看出，家长们对于小孩财商教育的重视，家长观念的转变必然会刺激需求的产生，儿童财商教育未来发展前景较为广阔，市场潜力巨大。

当下在国内小学教育体系中尚未明确财商教育的位置，绝大多数学校并没有条件开展财商教育。调查显示，超过80%的家长认为学校有必要设立有关财商教育的课程。关于“您认为儿童财商教育发展困境是什么”这一问题，选择“应试教育体制使得儿童财商教育小众化”的占比约63.03%；选择“整个社会没有少儿财商教育的氛围”的占比约45.94%；选择“家长重视不够”的占比约68.07%。综合上述因素来看，国内市场对儿童财商教育的需求正在逐步增长，但是市场供给相对不足，这也意味着儿童财商教育行业随着社会的发展将会有更多的机遇。

近年来国内的财商教育逐渐起步，但目前还尚未形成系统、科学的儿童财商教育培养体系，整个行业仍然处于发展初期。据调查数据显示，关于“大学毕业生对孩子进行财商教育的态度”这一问题，36.69%的家长表示“非常赞成”，47.34%的家长表示“比较赞成”，10.08%的家长表示勉强赞成，只有5.88%的家长表示“不赞成”。由此可见，大部分家长对于小孩是否有必要进行财商教育持赞成态度，超过80%的家长认为学校有必要设立有关财商教育的课程，财商教育平台对于大学毕业生来说是很好的就业机会，也在一定程度上缓解了毕业生的就业压力。

通过本次调查，了解到天津当地家长的一些基本情况、不同年龄段的家长对于孩子财商教育的重视程度、对孩子教育形式的差异、各年龄段家长对孩子不同时期的财商教育的需求、家长对孩子采取的一些基本财商教育形式和当前市场的财商教育氛围。该研究不仅可以了解天津市目前财商教育的发展状况，对孩子教育事业建设提供帮助，同时依托互联网技术对儿童财商教育行业进行供给侧结构性改革，对国家教育体系的成熟和国家金融的发展具有重大的意义。

3 数字经济时代背景下儿童财商教育发展的结论和建议

(1)财商教育对儿童的全面发展有着不可忽视的重要价值，实施财商教育是个人发展的重中之重。以上研究结果表示个体在儿童时期已具备对较为浅显的金钱知识的掌握、建构金钱认知结构的能力，在该年龄阶段开展财商教育课程活动能有效提高儿童对金钱的认识和运用能力，促进幼儿对财富的正确理解，从而促进儿童形成正确的财富观和价值观，帮助幼儿习得良好的行为习惯，养成优良的道德品质。虽然市面上已存在的财商教育机构有非常专业的教学体系，拥有少儿理财教育工作者提升专业能力的课程，但并未出现引导儿童了解数字货币的财商教育活动。儿童财商启蒙教育的有效实施还需要家长和学校的巩固，促建学校、家长、线上——“三位一体”的稳固体系，以此促进儿童健康全面的发展。

(2)基于数字经济的背景下，对儿童财商教育的研究是对素质教育内涵的补充和国家发展的战略需要。结合社会发展的趋势进行跨领域研究，从关注财商是什么到关注财商教育对个人和社会发展的价值意义，再到与数字信息和大数据技术相结合，互联网经济带来数字化货币的广泛运用让人们不得不加快财商教育进程。财商教育是培养人的社会生存能力和良好品格的一种素质教育，是素质教育的重要组成部分。财商教育有助于培养更多具备经济头脑和敏锐嗅觉的创新型人才，而财商作为创业者应具备的素质和能力，应该被人们所重视。本项目实施财商教育及与创新创业教育实践相结合，使其更好地适应市场经济，推动经济社会的发展。

(3)依据儿童财商教育的可行性，探究线上线下相结合的数字货币教学模式。通过校园财商教育活动的有效渗透，有助于培养儿童的社会适应能力、自理能力和养成正确的财富观、消费观、金钱观等观念，让儿童的成长紧跟时代的发展，弥补了儿童综合发展的短板。学校在线下积极组织开展参观金融博物馆和财商知识宣传等活动，家长在线上运用虚拟场景模拟电子货币系统督促儿童学习成长。在线上课程方面，形式更多样化，如有声课程、动画片教学、趣味测试、身临其境体验等生态系统更为完整，更多课程还在持续开发之中。这不仅在一定程度上丰富了儿童教育课程理论体系，而且为儿童对数字货币的认识和运用奠定了坚实基础。