中小企业融资担保机构的作用及其问题研究

潘金华

摘 要：近几年来，我国企业数量越来越多，这表明我国经济发展有了很大的进步。这些企业，尤其是中小企业的发展为我国经济实力的壮大做出了不可磨灭的贡献。然而，我国中小企业在发展过程中也一直面临着困境。由于我国的制度、国情、企业特点等因素，导致中小企业融资困难，资金成了中小企业发展的瓶颈。基于这一状况，解决中小企业融资问题的融资担保机构应运而生，为中小企业解决融资问题提供了很大的帮助，也逐渐成为中小企业融资的一个重要途径。但是由于制度不完善、监管不严格，导致我国融资担保机构存在着一些问题。我国一方面要利用融资担保机构的巨大作用，另一方面也要克服此类融资担保机构在担保融资时出现的一些弊端。

关键词：融资；中小企业；融资担保机构

中图分类号：F276.3 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）07-0082-02

伴随着我国经济的飞速发展，我国企业和经济组织如雨后春笋般冒出了头，企业间的竞争越发的白热化。在当前这个大环境下，中小企业发展过程中，资金一直是个大问题，也是导致中小企业在竞争中往往处于劣势地位甚至被淘汰的重要因素。通过融资担保机构担保融资是企业融资中十分重要的手段，能否有效地利用融资担保机构担保融资是中小企业健康持续发展的关键。融资担保机构融资担保的类型主要有直接担保和间接担保。我国中小企业大部分使用的是间接担保。包括借贷担保和贸易融资担保。从某种意义上来说融资担保扮演着中介的角色。一方面提供资金，另一方面提供信誉保证。

本文简述了中小企业融资的主要方式，通过对目前融资担保机构担保融资状况的分析，提出了该融资方式在发展和实施过程中所产生的问题和弊端，并针对性地提出了解决此问题的对策和建议。

一、中小企业的主要融资方式以及出现的问题

（一）融资方式

1.内源融资。内源融资主要分为两个部分，一个是折旧，通过折旧对企业的投资所缺乏的资金进行补充。另一个是收益，通过企业投资运作产生的利润来进行之后的投资，是其他融资方式的一个很重要的基础。通过内部的融资，能够让企业减少其余融资方式的相关风险。

2.股权融资。将自己企业的以股票的方式对外发行以吸引资金的投入，这种方式可以吸引到大量的资金但是也存在着一些弊端。首先，有着很高的代理成本；其次，股东会对企业的运行经营干预，尤其是那些大股东，一个企业里存在很多决策者这样极其不利于企业的发展；最后，股市存在着不可预知的风险，收益越大风险越大。通过这样的融资方式的确可以吸引到大量的资金，有利于自己的经营进一步扩大。

3.债权融资。通俗的来说，就是通过用自己企业的信誉做担保来筹备资金，还款的时候还要付相应的利息。这种方式有一个不容忽视的缺点，就是很多中小企业在最初的发展阶段存在着熟悉不稳定状况。一旦不能还款抵押的资产也会被清算，这是这三种融资方式中风险最大的一种，很容易在创业初期导致自己“血本无归”。

（二）我国中小企业融资难的表现

1.融资渠道过于单一。由于我国的政策和法规的制定对于中小企业的融资造成了一定的限制。中小企业不能通过股票和债券的方式来进行融资。国家和政府的关注对象主要放在了大型企业，对中小型企业的发展存在着一定的忽视。相关政策上不去就会导致一部分创业初期的企业发生资金困难等情况，不利于整个基层创业结构的进一步发展。

2.融资成本太高并且结构不合理。对于中小企业的借款往往存在利率过高的现状，国家的贷款优惠大多都是针对大型企业。中小企业贷款一般只能够贷到短期借款，对于长期贷款的申请往往会被银行拒绝。这样的借贷款模式会让许多的中小型企业望而却步，不能到拿到理想的资金。

二、融资担保机构的重要作用

（一）保障债权的实现

从一方面来说，如果企业要想和银行贷款，银行对于贷款申请人的企业信誉会有一个很严格的审核制度，很多刚刚起步的中小企业是不具备银行的信誉要求的。但是融资担保机构却具有很好的信用，企业可以通过融资担保机构来向银行贷款这样就可以解决信用不足的问题。从另一方面来说，并不是所有的企业都可以找融资担保机构为其担保，融资担保机构也要对企业经营严格的考察。

（二）防止资金流失

首先，融资担保机构在贷款之前会对企业进行一个严格合理的考察。在贷款之后，机构会对企业进行一个实时的资金使用的监控和跟踪确保资金的使用合理。一旦出现问题会联合银行系统对企业进行追查。

（三）提高企业融资的效率

融资机构从某方面来说可以是一个中介，它是企业和银行之间的纽带，既是企业的代理也是银行的代理，代替银行对企业进行审查和监督，代替企业向银行提出申请，为企业提供了可靠的信用的保障，大大解决了中小企业融资难的问题。

三、融资担保机构的问题

（一）监督力度太薄弱

在目前，我国在法律法规上对这类类似机构和企业和机构没有清晰的规定。这就导致了融资担保机构成立的门槛很低，对于机构的审核以及机构的运作都缺乏应有的监督，薄弱的监督力度势必会导致发展的风险性。

（二）风险分散制度和补偿制度不健全

融资担保机构和银行在责任分配上应该按照比例合理分配，但是在实际情况中却是另一番景象。很多机构都推出了代偿资金的业务，这样就造成了风险分散的不合理，银行几乎不承担风险。从长远来看，这一问题不有效解决对于之后合作的开展是很不利的。

补偿制度的不健全也是一个很严重的问题。国家虽然出台了很多的优惠政策对融资担保机构进类似机构和企业补偿，但是条件过于苛刻，导致了很多的机构都不能够享受到国家优惠的政策。

（三）机构内部管理不合理

机构内部的管理主要包括企业的管理模式和结构、管理人员的素质、监督制度、忠诚度和机构的文化理念等等，最常见的问题是由于机构管理人员个人的贪欲，只顾个人利益不顾集体利益采取了非法手段来谋取利益，破坏了企业的风气。在管理方面也是个很大的问题，很多管理人员本身素质就低下，不能够起到管理人才的作用，不能赏罚分明。这样的管理模式和制度是不会吸引到人才的，不利于机构的长期发展。

（四）市场化程度太低

市场化的程度直接影响到了业务开展的进程。业务不能够正常的开展，机构的收益依然受到恶劣的影响。我国的融资担保机构主要存在民营融资担保机构和政府融资担保机构两种。民营融资担保机构犹豫业务开展出现问题，收益处于亏损状态中能从事其他投资业务。而政府融资担保机构，由于与政府存在着众多的联系，在发展过程中也容易受到各种各样的干预和羁绊。

四、解决对策

（一）加大监督力度，健全机构制度

从机构成立到市场运作都要有一套健全的监督制度，包括对机构制度的健全以及员工素质审核。企业方面要重视起来。很多企业都对于监督这方面不够重视，监督机构也都是摆个样子，只有个形式。还有就是很多监督部门的工作人员也肩负着其他部门的责任，导致他们一心多用不能够全心全意地用在审计工作上。另外，他们在监督的过程中也存在着很多不规范的现象，甚至有人为了个人利益徇私舞弊。

（二）健全对机构内部责权分配

对企业内的员工职务分配要合理，要保证每个人都各司其职，不要发生职务的混乱。

（三）政府要对类似融资担保机构提供更多政策上的支持

在出台优惠政策的同时要结合实际，尽量照顾到大多数的机构和企业。另一方面，要加强对企业人才的筛选和培养，提高机构人员的个人素质。要制定科学的人才培养和管理的方案，废弃过去那种铁饭碗的人才雇佣模式。让员工有危机感，明白自己身处的环境是优胜劣汰的环境，不要养成好吃懒做的习惯。在企业内，要健全赏罚制度和监督制度，要让大家相互监督，做到赏罚分明。

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[责任编辑 陈丽敏]