商业银行对中小企业金融支持的途径及风险探微

平原妍

摘 要：商业银行是中小企业的主要融资方式，由于我国中小企业的规模小、抗风险能力弱、内部组织结构不完善、企业经营透明度低等问题，中小企业不容易获得商业银行的授信，或者贷款的金额比较低，无法保证企业长期发展资金需求。近年来，国家出台了一系列政策，解决中小企业融资难问题，然而在实践过程中效果并不理想。本文主要分析了商业银行对中小企业金融支持的途径和支持过程中存在的风险，并根据风险探讨相应的解决策略。

关键词：商业银行;中小企业;金融支持;风险控制

引言：

根据国家统计局的数据显示，截至2018年年末，我国中小企业数量达到了3690000户，其中中型企业为50000户，占中小企业总数的13.5%，小型企业数量为3190000户，占中小企业总数的86.5%。中小企业是国民经济发展重要的组成部分，是推动国民经济发展，对促进社会就业和保持社会稳定具有积极作用。中小企业发展过程中遇到的主要问题就是融资，随着商业银行风险控制体系逐渐完善，对中小企业贷款的评估更加严格，这一定程度影响到中小企业的发展。因此，为了促进中小企业的可持续发展，商业银行必须根据中小企业的特点，制定符合中小企业发展需求的融资方案，提高银行对资金风险的控制能力。

1.商业银行对中小企业金融支持途径

1.1建立中小企业金融服务专营机构

为了更好的服务中小企业，商业银行设置独立的授信专业机构，根据中小企业融资特点，对市场进行开拓、研发新的产品、建立新的销售渠道、信贷审批以及风险管理。目前我国五大商业银行以及多家股份制银行已经设立了中小企业金融服务专营机构，专门服务小企业的融资业务。

1.2创新中小企业融资模式

随着我国经济的发展，经济结构日益多元化，经济主体多样化，中小企业数量多，企业主营产品具有一定的差异。因此，企业的融资模式也有一定的差异，银行可以根据中小企业的特点，创新融资模式，解决中小企业融资问题。比如商业银行可以通过股权认购、低碳金融、科技孵化模式，解决高新技术产业发展过程中融资难问题。一些具有发展潜力的中小企业，商业银行可以将其作为投资对象，购买部分股份和股权，这也是解决中小企业融资难问题的方式，而且还可以提高商业银行的投资效益。

2.商业银行对中小企业金融支持的风险

2.1财务风险

财务风险指的是企业财务结构不合理、融资不当导致公司丧失了偿还债务的能力，影响投资者预期的收益。当前我国经济进入新常态，企业发展面临新的市场环境，各行各业的竞争越来越激烈。财务风险是必须承认其客观存在的，是所有企业在成长过程中必须面对的现实重要问题之一。企业在发展过程中遇到难以预料或者非人为等控制因素，造成财务风险。在全球经济全球化的背景下，企业在发展过程中，受到内部财务管理和外部市场的影响，给企业带来严重的财务风险[1]。比如一些中小企业跟风投资，对项目缺乏一定的了解，从而导致投资失败，中小企业的抗风险能力比较弱，一旦资金出现问题，可能导致企业破产。

2.2商业银行经营管理风险

银行不良资产比重是评价商业银行经营管理水平的重要标志。商业银行不良资产大部分都是由于信贷造成的。银行发放的部分贷款，无法在规定时间收回，导致坏账和烂账。虽然商业银行经过了多年发展，制定了全面的贷款风险管理体系，依然难免出现不良贷款。近年来，我国金融业快速发展，城市商业银行、村镇银行以及一些小型金融机构纷纷涌现，银行竞争越来越激烈。同时，随着互联网金融快速发展，由于互联网金融交易方便、交易成本低、覆盖范围广、交易快速受到市场的欢迎。银行市场竞争越来越激烈，银行的利润空间压缩，很多商业银行必须积极转型，寻找新的盈利点，扩大业务范围[2]。中小企业逐渐成为银行发展的重点客户。在办理贷款业务时候，银行信贷工作人员工作不认真，没有对申请人的情况进行深入调查，仅仅根据贷款人提供的资料和信息，没有全面了解企业的基本情况和信用情况，没有实际考察担保人的担保能力，有些申请人并不具备贷款的资质，所以导致借款以后无法及时归还，导致银行的不良信贷业务增多。

2.3信贷机制不完善

贷款是商业银行实现经济创收的主要途径，随着金融市场环境的不断开放，使得银行市场竞争环境越来越激烈。但是目前大部分商业银行的信贷业务比较单一，主要以贷款业务为主，无法满足中小企业多元化的融资需求。

3.商业银行对中小企业融资风险控制措施

3.1完善银行信贷机制，加大信贷产品创新

根据中小企业信贷业务特点和不良贷款率，制定相应的控制措施。商业银行在发放抵押贷款的时候，中小企业必须提供足值的房产、土地等资产，提高中小企业抵押品的抵押率。商业银行设置专项贷款计划，商业银行必须根据国家要求，在银行年度贷款计划中设置中小企业贷款专项资金，用于促进中小企业的发展。国有商业银行还要充分发挥人力资源优势，可以为中小企业贷款资金设置顾问，帮助中小企业合理分配使用贷款资金，防止信贷风险。其次，商业银行还要制定科学贷款业务的绩效考核方式。按照权、责、利一致的原则建立经营人员目标责任考核机制，将信贷业务目标分解到各个部门和具体业务员，将客户经理、基层业务员的绩效、经营业绩直接与个人的工资收入挂钩。并制定一定的考核机制，鼓励客户经理和业务员积极发展中小企业贷款业务，充分调动业务员的贷款工作积极性。此外，商业银行必须根据中小企业融资特点，积极改善信贷服务方式，创新信贷产品内容，采用信息化手段和技术降低企业的融资时间成本，满足中小企业的资金需求。近年来，浙江、江苏等电子商务比较发达的城市，逐渐推出了“出口税质抵押”、“保全仓库业务”、“应收账款贷款”等一些新的贷款产品，改变了过去商业银行主要以不动產抵押贷款为主的局面。商业银行还可以大数据技术将企业与个人，企业与企业，个人与个人进行需求匹配，从而快速帮企业找到投融资对象，实现精准配对，帮助企业找到更好地投资者，解决企业发展所需的资金问题。

3.2建立中小企业征信体系

近年来，为了解决中小企业融资难问题，国家向后出台了一系列文件，要求金融机构加大对中小企业的贷款力度。然而由于中小企业经营管理能力低、抵抗风险能力较弱，银行无法了解贷款企业的实际经营情况，银行一般对中小企业实行信贷配给，对中小企业的贷款利率和要求比较高，甚至一些银行拒绝给中小企业贷款，并没有达到国家预期目标。市场经济就是信用经济，信用关系企业贷款，然而当前我国信用体系不够完善，无法为商业贷款提供有效的证明[3]。因此，需要进一步完善中小企业的征信体系。政府牵头，整合社会各界信用资源系统，建立一个全国性、共享性的中小型企业信用体系，为中小企业的融资信用评级提供参考。利用大数据技术、云计算技术，建立中小企业征信库，实现中小企业征信信息共享，银行可以通过征信数据库查询中小企业的信用记录。其次，建立科学的信用评级制度。信用级别是降低融资企业成本和商业银行经营风险的重要条件，市场经济中，企业经营业务与信用的相关的投资、担保、证券、基金等机构都需要经过信用评级公司的评级，才能作為有效的担保质押。此外，还要进一步完善中小企业的信用担保机制。由于中小企业的规模小，缺乏大型机械设备和厂房，无法提供不动产进行抵押贷款。因此，需要发展信用担保，信用担保是中小企业融资的重要途径。这方面可以借鉴国外发达国家的信用担保体系，美国成立小型企业管理署，资金由联邦政府和州政府承担，专门为中小企业提供信用担保。韩国中心企业信用保证金主要由金融机构和振政府出资。国家经贸委组建了中小企业信用担保中心、担保公司和担保协会，但是普及范围有限，无法满足全国中小企业融资需求。因此，国家还需要进一步完善我国担保制度。

3.3发展债券市场

发展债券市场是解决中小企业融资问题的重要方式，通过发行企业债券可以为大型企业提供新的融资渠道，让信贷机构更多发展中小企业。同时，完善债券市场发行制度，放低债券市场的门槛要求，让具备一定实力的中小型企业通过发行债券的方式融资。目前我国企业债券发行量不足美国的五分之一，债券市场还具有很大的发展空间。因此，目前我国的债券市场主要集中在大型企业，国家需要适当放开中小企业的债券市场，放宽债券募集的标准，在具备一定条件的地方开设柜台债券交易市场，简化流程，提高债券市场发行的审批效率，债券信息的披露要及时、公正。针对不同的经营主体、投资主体和资金需求主体，需要及时调整债券金融结构，研发新的债券品种，丰富债券发行方式，为不同需求偏好的投资者提供多元化的选择方式，从而满足证券市场的投融资需求。

结束语：

综上所述，商业银行加快中小企业金融支持步伐是金融市场发展的必然要求，也是经济社会发展的需求。但是商业银行对中小企业提供金融支持的时候，存在经营风险、财务风险、信贷风险。因此，还需要进一步完善银行信贷机制和中小企业征信体系，满足中小企业融资需求。

参考文献：

[1]席曦.商业银行对中小企业金融支持的途径及风险研究[J].北京印刷学院学报，2017，25（8）12-13.

[2]范诗洋，钟培武.供应链金融支持中小企业融资的路径分析[J].征信，2019，37（6）：83-86.

[3]王轶昕.互联网金融与商业银行融合的中小企业融资研究[J].技术经济与管理研究，2017，（2）：77-81.