对工业企业绩效考核的思考

文/李宏晖 闫冰 周秉政，中国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司

1 职责与分工

1.1 公司绩效考核委员会职责

领导层并指导考核工作，负责对绩效考核总体方案、绩效考核中的重大事项及全年考核结果与兑现进行审议、核准。负责对专项项目的立项、论证、审核。

1.2 绩效考核办公室职责

负责对绩效考核总体方案、专项立项项目的初审工作。对公司所属各单位月、年度绩效考核结果进行初步审核、确认。负责根据工资总额情况，初步确定奖金发放额度。负责组织专项项目立项、考核与兑现，制定专项项目考核管理办法。

1.3 人力资源部门职责

负责指标完成情况的统计、汇总和通报。负责公司奖金总额管理，制定奖金年、月度发放计划，根据公司绩效考核结果兑现员工奖励，并做好奖金发放的测算、统计、审核及分析。负责制定公司直管干部绩效考核管理办法，并提交公司绩效考核委员会审定；负责组织对直管干部的业绩考核与兑现；负责定编管理工作。负责起草制定（修订）绩效考核方案，并提交公司绩效考核委员会审核通过。负责公司各单位业绩指标的收集、汇总及年度业绩合同的制定。负责牵头组织日常考核管理及综合协调工作。负责向公司领导提报结果，经确认审批后，作为奖励兑现依据，将最终结果报送人力资源部门。

1.4 财务部门职责

负责统一协调并分解KPI 指标。负责公司指标体系的建立，并负责将体系建立情况呈报公司考核委员会审议。

2 指标体系构成与确立

考核指标体系包括：KPI、专业管理工作、专项项目、特殊嘉奖事项、其他事项，具体按如下确立：

KPI 为对比同行业先进、历史最好水平的原则而确定的。专业管理是机关部门按管理职能，根据上级工作标准及要求，结合公司实际所确立的专业管理工作。专项项目是对公司生产经营、安全环保、企业管理和技术创新等方面有重大影响且日常考核奖励强度不够的事项。特殊嘉奖事项是指上述考核体系内容以外的，对公司效益或企业声誉有重要贡献且已显现的事项。依据各单位考核指标完成情况，依据计分办法进行考核打分，最终形成各单位业绩考核结果。月考核是月计划与月完成对比考核。同时，兼顾年预算进度与月计划比较情况，在以择优计划为原则的前提下，适时对月计划做出相应修正或调整。季清算指标（项目）由公司机关相关部门依据指标数据特性（数值变量空间）情况确定，季度清算是累计季度计划与累计季度完成结果的对比考核，并以此结果作为清算依据多退少补。年考核是对各项KPI 全年累计计划与实际完成的对比考核。指标加分项的确立原则是集团公司KPI 和在集团公司排名的主要经济技术指标。利润基本指标按基础分值的40%设置加分。其他加分项指标按基础分值的20%设置加分。

3 记分办法

3.1 根据指标的当期计划值与完成值对比，按增减比例或1 个单位所设定的加扣分标准核算指标得分。年考核时，利润指标未完成，否决该项全部基础分值。

3.2 季度清算加分合计不超过指标加分上限的季度之和；扣分合计不超过基础分值的季度之和。所补加、扣分一并纳入清算月份考核结果中（不再回归计算），清算得分公式为：季度清算得分=累计考核实际应得分-前期加分+前期扣分

3.3 连带责任因发生事故、事件、非计划停工等原因，造成连带其他单位绩效指标未能完成而被扣分，则被连带单位所扣分值全部由责任单位承担。

3.4 其他事项

对发生非计划停工的生产企业，在月考核中，每发生1 次则按装置类别（不按权重）直接在当月考核总分中依次扣罚单位20、30、50 分。被考核单位发现问题苗头后上报公司相关部门，但相关部门未作答复的，且因此原因造成非计划停工，则对相关部门按发生非计划停工单位所扣分值的10%进行处罚。未对符合非计划停工扣罚条件的事件进行（或无正当理由延迟）考核的，将加倍处罚。

3.5 月考核总得分计算办法：单位考核总得分=KPI 得分×70%+专业管理考核得分×30%+其他事项考核得分；总部考核总得分=业绩得分+专业管理考核得分+其他事项考核得分

4 奖励兑现

4.1 月考核奖是与各单位月度业绩考核结果挂钩的奖项。由公司依据当月整体效益完成及工资总额情况，核算公司人均奖金基数，具体额度由公司考核委员会最终确定。

4.2 专项项目奖是按专项项目规定要求，依据完成结果进行奖励。

4.3 特殊嘉奖分为生产运行应急特殊嘉奖、设备抢修特殊嘉奖和日常管理特殊嘉奖三大类。针对生产运行、安全环保、质量保障等方面的应急处理而设置的奖项。围绕安稳运行开展的设备抢修而设置的奖项。除生产运行应急、设备抢修两项特殊嘉奖以外，为公司降本增效做出突出贡献且专项项目奖励强度不够的奖项，为公司争得荣誉的奖项，其他为公司作出积极贡献的奖项。对获得上级荣誉的集体与个人进行奖励的范围包括国家级、省部级等荣誉。奖励标准为上级表彰决定中有明确奖励额度的原则上执行上级奖励意见。