融资租赁公司风险管控的策略分析

一、融资租赁公司主要的风险类型

（一）信用风险

融资租赁公司中存在信用风险，这种信用风险的不确定性，对于融资租赁公司造成一定的影响，其主要原因有以下两种。其一，存在违约风险，在整个租赁过程中，由于租赁的周期较长，承租人的经济运营状态也存在着不确定性，如果承租人不愿支付或者无力支付租金，就会造成融资租赁公司出现经济损失，容易造成违约风险，使得租赁公司遭受一定的经济损失。其二，融资租赁本身的特点和特殊性决定着融资租赁过程非常复杂，在整个经济活动中不仅会涉及到权债问题，还会涉及到租赁房屋或物品所有权。在不同的租赁业务中，面临的问题也是不同的，租赁的所有权与使用权是分离的，也就是承租者只有使用权而没有所有权，这也导致其管理的复杂性，承租者对于房屋或者物品是有使用权的，一旦出现损坏、损毁等问题，容易出现权责不清的问题，使得双方都不愿意负责，最终造成租赁公司的财产损失。出租人对于租赁物品的保管不及时、管理漏洞等问题，也容易引发信用风险，使得租赁公司出现不必要的损失。

（二）市场风险

在融资租赁公司中，有非常多的中小企业客户群体，这些小公司管理制度不够规范，财务状况不够清晰准确，并不能实际表现出公司的真实状况。融资租赁公司在对这些中小企业考察过程中，存在着信息不对称，对这些企业的实际经营状况不能全面的了解和掌握，从而在租赁业务中面临着非常大的决策失误风险。当前，一些企业债务问题比较严重，企业的生存面临着风险和危机，对于融资租赁公司而言也使得市场风险进一步加大。

（三）操作风险

在实际操作过程中，如果融资租赁公司没有按照一定的程序和要求操作，容易导致在业务进行过程中出现一些不可控的风险，造成融资租赁公司出现操作风险。这些风险有可能是信息系统、政策法规、外部或内部事件、公司决策以及道德准则等方面。在实际操作过程中，人为因素、内部流程、外部事件以及系统缺陷是容易引发风险的重要因素。比如，可能会出现的内部或者外部欺诈、员工规范性问题、租赁物品问题、交付验收流程管理等。

（四）租赁物风险

租赁物风险指的是在融资租赁业务中，融资租赁公司在租赁物的所有权中存在问题和瑕疵，或者丧失了对租赁物的所用权，从而使得租赁物的实际价格低于预期价格，从而导致融资租赁公司造成一定的租金损失。在租赁过程中，还有可能出现所有权纠纷、租赁物估值过高、租金未完全交付等问题，导致在整个租赁过程中会存在对应的租赁风险。

二、融资租赁公司风险管控的策略

（一）利用风险控制体系有效防范信用风险

首先，全面尽调。融资租赁业务中，公司只有更清楚、更全面地掌握承租人的情况，掌握企业的经营和发展情况，才能有效地降低决策风险。在实际工作，可以通过大数据信息对承租人进行分析，将承租人的诚信状况、经营状况、营销风险等方面进行全面的考察与评估，使得承租人可以更清晰、立体的呈现在融资租赁公司眼前，承租企业的财务状况、现金流动状况可以更清楚，完善承租企业的资料，并结合承租人的经营状况、财务状况、商务条件以及风险防控措施等情况，对其有更详细的了解和研究，从而对于融资租赁公司的决策提供有力的依据。其次，适度增信。租赁公司可以在风险控制过程中，多增加一些保证或者抵押，这样可以更好的控制承租人的违约成本，一旦承租人出现违约情况，融资租赁公司通过这些保障和抵押也可以降低自身损失。还可以要求承租人购买财产一切险，而出租人则为第一受益人，防止出现不可控制的意外，造成不必要的财产损失，融资租赁公司可以将风险转移至保险公司，获取一定的赔偿，从而降低自身的风险。最后，精准稽核。承租人通过了融资租赁公司的评审，还应该按照一定的规范，落实风险防范措施，对于承租人的状况进行详细稽核、审查，落实好租赁交付、合同面签、租赁物公示、购买保险以及保证金缴纳等工作。

（二）提高风险防范意识

首先，增强风险防范意识。融资租赁业务中存在非常多的风险，因此应该具有一定的风险识别能力，可以对一些常见的风险进行有效的控制，对于工作不断细化，将风险防范体现在管理的各个环节中，明确各自的责任与义务，将风险防范措施落实到每个岗位与员工中，提升员工的警惕性和责任心，做好监督工作，防止在实际操作中出现风险。在租赁公司中，应该进行定期的培训和行政管理，使得员工可以充分认识到自身岗位的责任和重要性，按照规范要求来操作，认真调查与核实承租人的信息和信用。还需要做好项目分析，评估项目的风险与收益，从而制定有效的决策和应对方法，通过有效的管理降低风险。其次，尽职调查。融资租赁公司调查人员应该深入到企业第一线中进行调查，通过全面了解企业的经营运作状况，与企业的工作人员和管理人员加强交流，掌握企业的资信状况、债务状况、财政状况等，对企业有一个非常清晰地把握，保障企业租赁的质量，降低租赁风险，客观公正的对待调查所取得的信息，谨慎分析数据资料、财产、费用以及效益，对于其中存在的问题认真分析和解决。在实际分析过程中，对于自己不熟悉的行业和领域，还可以邀请行业专家来进行分析和研究。最后，制定风险预警机制。融资租赁公司在实际业务进行过程中，应该形成一套完善的工作流程，并对在经济活动中存在的风险进行科学、规范的检测与分析，制定有效的风险预警机制。融资租赁公司还应该全面了解国家在经济中的政策和导向，分析公司当前在管理中存在的问题，有效降低融资租赁公司的风险系数，做出准确的预估与判断，从而使得企业可以稳步发展，提高企业的核心竞争力。对于承租人在承租过程中存在的风险，通过制定风险预警机制，可以按照逾期时间、金额以及风险进行等级划分，按照不同的风险类别采用不同的监测方法和手段，从而形成风险预警体系，集风险的识别、预警、评估、处理以及反馈为一体，有效的应对各种出现的风险。

（三）提升资产管理能力

首先，租赁物买卖。融资租赁公司在实际租赁物买卖过程中，应该防止出现信用风险、合同欺诈、合同漏洞以及货款支付等风险。在租赁物买卖过程中应该反复校验，明确租赁物的所有权，使得交易的可行性、真实性可以得到保障。在售后回租过程中，应该把握好租赁物的所有权、转让合法性、租金交付、租赁物完整性，这些对于融资租赁公司以及承租人都非常重要，必要的时候还需要进行技术鉴定，有效的控制技术风险。如技术成熟度风险、质量寿命风险和技术管理风险，保障租赁物的性能和质量。其次，租赁物交付。在租赁物交付过程中，可以根据租赁人的选择与要求，通过出卖人购买，也可以通过出卖人直接交付给承租人，当面出具租赁物的交付以及验收证明。但实际上承租人是否收到租赁物非常重要，因此融资租赁公司应该要保障租赁物按时、按合同准确交付。如果出现延迟交付，也没有明确答复的情况，承租人可以向法院申请解除合同。因此，在租赁物交付过程中，不能只落实在书面合同中，还要保证将租赁物完整、按时交付到承租人手中。在售后回租过程中，也应该重视租赁物的存在，如果不存在租赁物或者租赁物存在瑕疵等情况，容易引发矛盾纠纷，容易被认为不构成租赁法律关系，而是一种借贷关系，这样出租人受到借贷利率等因素的影响，将很难实现租赁合同下的保证金、租赁物以及手续费等权利。最后，租赁物抵押登记，在租赁业务开展过程中，尽可能与承租人所在地的工商管理部门协商，使得租赁物可以在工商管理部门进行登记，从而达到明示租赁物所有权的效果。在实际操作中，在双方签订租赁合同之后，出租人授权承租人将所有权抵押给出租人，这样租赁公司既可以作为所有权人，也可以作为抵押权人。在相关法律规定中，出租人授权承租人抵押给出租人，并在当地工商部门办理抵押权登记，使得抵押方案可以更好的实现，而工商部门对于是否可以抵押也有自己的解释，能否办理抵押也具有不确定性。

（四）进行统筹规划，防范流动性风险

融资租赁公司也产生流动性风险，属于一种次生性风险。在公司成立初期，主要依靠资本投入以及股东融资，因此也有很多租赁公司对于这种流动性风险缺乏主动性认识，主观的预判以及科学的预估，在对流动性风险管理过程中，风险意识不够。首先，资金合理配置。融资租赁公司可以充分的利用资源、资金，实现资金更合理的安排与配置，使得资金的作用可以最大化，增强资金的流动性，提高公司的整体效益。租赁公司还应该不断拓宽融资渠道，使得租赁公司可以通过租金保理、租赁资产证券化等方式实现融资，从而可以利用债券进行融资。通过与一些公司进行合作，提高公司的信誉度，从而更好的获取资金，使得公司的运行与资金流动性可以得到保障，防止因为债务偿还危机造成企业出现系统性和联动性风险。其次，融资租赁公司还可以对企业的现金流进行检测，根据承租人所处的行业以及规模等情况，对于企业的资产情况进行检测，一旦发现承租人在经营过程中出现问题，应该及时进行分析和处理，做好资金市场流动风险的预判。融资租赁公司还要对资金的流动性建立分析制度，实现流动性需求、来源以及储备设计等分析，提高应对风险的防范能力。

三、结语

总而言之，融资租赁公司在经营过程中，针对各种可能存在的风险，应该认真分析，制定有效的风险防范策略，加强风险管理能力和防范意识。在实际经营中，对于承租人的经营、资金流动、信用等方面信息不断完善，并制定风险防范措施，评估风险与收益，从而使得企业的竞争力得到提升，促进融资租赁公司更健康稳定的发展。