税务筹划
- 企业税务风险成因与应对策略分析
；税务风险；税务筹划中图分类号：F812.42;F275文献标识码：A文章编号：1005-6432（2024）02-0163-04DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2024.02.0411 引言企业缴纳的税收是我国总体税收占比相当大的一部分内容，尤其是国有企业。我国许多企业无论是在生产还是在销售方面规模均较大，一旦企业出现偷税漏税的情况，就会对我国的财政收入造成严重影响，企业不仅会遭受资产上的损失，还难逃法律的制裁。基于这种情况，只有将企业
中国市场 2024年2期2024-01-27
- 企业战略形式下的业财融合与税务筹划探究
合工作，提高税务筹划水平，促进企业战略目标的顺利实现。本文分析了业财融合和税务筹划的概念和特点，阐述了在战略形式下实施业财融合和税务筹划的意义和必要性，并提出了具体的实施策略。关键词：企业战略；业财融合；税务筹划；探究引言随着经济社会的快速发展，我国市场经济体制不断完善，市场竞争越来越激烈。企业要想在竞争中立于不败之地，必须对自身的经营策略进行优化，不断提升自身的核心竞争力。然而，随着市场环境的不断变化，企业要想获得长久发展，就必须实施科学合理的战略规划，
时代商家 2023年48期2023-12-14
- 企业税务筹划中的细节问题及风险控制探讨
的经济效益，税务筹划是企业降本增效的一个重要手段。税务筹划主要是从纳税成本控制的角度入手，在合法范围内采取相应的措施帮助企业节约一部分的税收支出，降低企业税负，使企业获得一定的成本优势，提高自身的竞争力。但是由于税务筹划的专业性和综合性较强，并且与国家政策以及法律有着密切的关系，因此在具体操作方面还存在一定的细节问题，使企业面临着税务筹划的风险。本文主要从分析企业税务筹划中的细节问题入手，提出几点税务筹划风险防控的策略，旨在为企业税务筹划工作的健康有序开展
时代商家 2023年48期2023-12-14
- 汽车4S店税务筹划及管理分析
，汽车4S店税务筹划与管理成为了企业经营的重要组成部分。在税务筹划和管理方面采取合适的策略和措施，对于降低税务负担、提高竞争力和实现可持续发展至关重要。本文旨在探讨汽车4S店税务筹划管理的相关概念，并分析实施税务筹划的意义及原则，从深入了解税收政策和法规、优化销售与维修利润分配、合理配置企业资产、进行税务风险评估与管理等方面，提供对于汽车4S店税务筹划管理的分析和建议，以期提升企业经济与社会效益。关键词：汽车4S店；税务筹划；管理措施随着汽车行业的蓬勃发展
时代商家 2023年44期2023-11-15
- 基于生命周期理论的高新技术企业税务筹划研究
高新技术企业税务筹划仍存在亟待完善之处。文章基于高新技术企业生命轨迹特点和国际通用的企业生命周期理论，将其生命周期划分为初创期、成长期、成熟期和衰退期，探讨各阶段合理可行的税务筹划方案，并对税务筹划的风险及控制措施提出合理化建议。 关键词：高新技术企业；生命周期；税务筹划 与传统企业相比，高新技术企业往往研发周期长、研发投入大、投资回报率高、创新成长迅速、产品寿命短、风险和不确定性高，面临的税务风险和税收政策更为复杂灵活。在生命周期的不同阶段，高新技术
中国集体经济 2023年30期2023-11-12
- 初创企业组织形式和税务筹划浅析
形式，以实现税务筹划的具体目标，即充分利用现行税制的优惠政策，以达到减轻税负，增加创业者运营资金，实现纳税人可持续发展的目的。关键词：企业组织形式；分公司；子公司；小微企业；税收优惠政策；税务筹划一、企业组织形式设立企业、搭建组织架构是每个创业者要走的第一步，如何选择企业的组织形式，正在困扰着每一位创业者。据了解，我们熟知的企业组织形式大体分为以下五种：合伙企业、股份有限企业、有限责任公司、个人独资企业、个体工商户，其中有限责任公司又分为一般有限责任公司、
时代商家 2023年40期2023-10-11
- PPP投资项目全过程税务筹划策略探析
资项目全过程税务筹划思路，从而减轻税收负担，降低资金风险，进一步促进企业的发展。本研究基于PPP投资项目全过程税务筹划的原则、意义和要点，提出PPP投资项目全过程税务筹划的有效策略。［关键词］PPP投资项目；税务筹划；税制设计；税收负担［中图分类号］F81文献标志码：A随着我国经济发展速度加快，PPP投资项目数量也逐渐增加，而且呈现出规模化发展的态势。税收法规逐步完善，实施税务筹划要按照有关法律规范执行，保证各项操作符合要求［1］。因而，随着我国各项基础设
南北桥 2023年16期2023-08-25
- 论如何做好企业税务筹划工作
定范围内实施税务筹划，是防范税收风险的重点，也是保障经营利益的需要。企业税务筹划与财务、管理工作存在着紧密的联系，特别是在新时期企业面临税制改革的背景下，税务筹划必须以税法为基础，适应税制改革的变化趋势，使税务筹划具备灵活性。目前企业税务筹划应用于企业运营全过程，对企业发展起到决定性作用。因此，将企业财务管理与税务筹划相融合，体现出其职能统一性，将税务筹划与企业管理间的关系反映在税务筹划中，符合企业管控理念。加强对税务筹划的应用，解决税务筹划中存在的问题，
南北桥 2023年16期2023-08-25
- 新会计准则下税务筹划和风险防控的应用研究
深入，企业的税务筹划工作也将随之发生一定的变化。为了进一步保证企业税务筹划工作与新会计准则的协同性，最大可能的防范税务筹划过程中可能出现的风险，企业要立足新会计准则，在税务筹划方面做出相应的调整和优化。本文简要阐述了税务筹划的概念和特点，分析了新会计准则对企业税务筹划工作的影响以及企业在税务筹划工作中可能面临的风险，总结了新会计准则下企业税务筹划风险防控的措施和策略。關键词：新会计准则；税务筹划；风险防控；应用从税务筹划的角度分析，新会计准则的推行可以一定
中国民商 2023年7期2023-08-24
- 新税法下企业会计税务筹划分析
因此开展会计税务筹划工作已经成为我国企业日益关注的热点问题。在新税法影响下，传统的税务筹划内容与方法都需要作出相应调整与改进，继而才可以将会计税务筹划工作开展的最大作用发挥出来。所以，企业有必要基于新税法来分析思考税务筹划实施途径，以便降低公司的经营成本，减轻公司的税收负担，使公司获得更大的收益。关键词：新税法；企业会计；税务筹划一、前言企业实施税务筹划工作可以对投融资、经营管理进行控制，通过预先安排企业可以合法地降低纳税金额，从而提高自身运行资金储备，但
中国集体经济 2023年25期2023-08-24
- 以项目财务管理助力房企高质量发展的研究
、资金管理、税务筹划和管理会计四个维度论述如何从项目角度强化财务管理，助力房地产企业实现高质量发展。关键词：房地产；财务管理；资金管理；税务筹划中图分类号：F23 文献标识码：A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2023.15.0390 引言随着我国经济由高速增长阶段转向高质量发展阶段，房地产行业也从过去的黄金时代走向白银时代，存量市场的竞争日益激烈，房地产开发企业的集中度进一步加强，行业分化加剧，房企纷纷转型，寻求特色发展之路
现代商贸工业 2023年15期2023-08-21
- 烟叶复烤加工企业税务筹划风险与防范
，应狠抓企业税务筹划，从而减轻企业税负，提高企业的运营水平，帮助企业创造更大的价值。但是，烟叶复烤加工企业作为一类新兴的企业，起步较晚、发展周期较短，具有季节性生产特征，开展税务筹划存在一定的风险。因此，企业应根据业务实施特征，制定完善、有效的税务筹划策略和方法，切实提高税务筹划水平，防范各类税收风险，促进企业可持续发展。[关键词]烟叶复烤加工；企业；税务筹划；风险防范中图分类号：F273 文献标识码：A 文章编号：1674-1722（2023）15-00
管理学家 2023年15期2023-08-17
- 国有企业税务筹划风险及其防控策略分析
星摘 要：在税务筹划中，必须遵循税法、合理、以科学的方式进行经营，以达到减少税负、提高利润的目的。目前，我国国有企业在实施税务筹划工作中面临着许多风险，提高防范风险的能力是保证其预期目的得以顺利实施的关键。因此，我国国有企业在实施税务筹划的过程中，必须分析各种不同类型的风险，并根据实际情况，积极探索相应的防范对策。关键词：国有企业；税务筹划；风险防控一、税务筹划风险防控的理论基础1.税务筹划风险的相关含义税务筹划风险是一种风险，它是一种由多种因素引起的税务
商场现代化 2023年14期2023-08-11
- 民营企业税务筹划与管理重点探究
讨民营企业在税务筹划与管理方面的重点问题。民营企业需要制定合理的税务策略来减轻税务负担、规范纳税行为、提升市场竞争力。然而，民营企业进行税务筹划时经常出现人员专业知识不足、税务筹划观念落后、税务筹划工作衔接不足等问题，而这些问题都会对企业的税务管理造成不利影响。为解决这些问题，本文提出了一系列针对性的策略，包括重视财会人员专业素质的培养、完善企业各部门的工作衔接、利用税收优惠政策、完善税务筹划的代理机制等。这些策略不仅可以帮助企业降低税务负担、规范纳税行为
时代商家 2023年32期2023-08-10
- 企业境外工程项目所得税税务筹划探讨
业境外所得税税务筹划也显得越发重要。文章从如何合法合规地充分利用境外所在国的税务政策，做好境外所得税税务筹划进行探讨。【关键词】境外工程项目；所得税；税务筹划【中图分类号】F832随着“一带一路”和“走出去”的深入推进，我国企业纷纷在境外注册成立子公司或者分公司用于承揽当地工程项目，从国家战略性的大项目到小而美的民生项目，中资企业在创效的同时也树立了良好的口碑。但随之而来的税务问题也逐渐凸显，由于对境外所在国的财税政策没有吃透，亦或是项目投标前期忽视税务风
国际商务财会 2023年11期2023-07-25
- 浅谈企业税务筹划风险问题
冯茹摘 要：税务筹划会直接影响企业效益和资产收益，所以，企业应当重视税务筹划对自身发展的积极作用。通过税务筹划不仅可以帮助企业在发展期间有效避免税务风险，还可以提升企业的收益。企业以此为目标，结合相关的税务法律，可以制定出更加科学的税务筹划方案，同时，也可以合法地减少纳税人所需缴纳的费用，合法地获取税收利益。但是，不断加剧的市场竞争中，企业想要提升税务筹划效果，就应当结合全新的税制环境，做好对税务筹划的充分准备，如此才可以保证企业发展的可持续性。本文从风险
商场现代化 2023年8期2023-07-06
- 企业并购重组涉税问题及其筹划对策研究
并购重组 税务筹划前言企业可通过并购重组最大限度整合资源，形成一套现代化企业制度，保证企业持续发展。随着我国市场经济的不断优化，并购的可能性和复杂性不断提高，因此企业应高度重视并购中的税务和计划问题。一、并购重組的基本原理与分类（一）企业并购重组的基本原理目前，企业并购在学界中尚无统一的定义[1]。在企业并购过程中，税务方面问题尤为复杂，因此企业需要将其进行分类，以更好解决问题。企业在并购重组中要根据各种因素以划分涉税问题，可按类型划分为单一并购模式、并
支点 2023年6期2023-06-28
- 企业税务筹划中存在的风险及防范分析
，企业将综合税务筹划方案建立起来，所采用的缴税方法也发生了改变，同时各个单位可以采用纳税筹划的方法将纳税额度控制在最低。但是，企业在实施税务筹划的时候，由于操作不当，会导致一些风险发生，这就需要采取科学有效的防范措施对其进行解决。本文着重于研究企业税务筹划中存在的风险及防范措施，以期对企业中出现的同类问题提供解决方案的意见参考。关键词：企业；税务筹划；存在的风险；防范措施近年来，我国对税收方面的政策进行了调整，在此过程中国家出台了许多法律法规和相关政策。随
商场现代化 2023年7期2023-06-25
- 房地产项目开发各环节税务筹划要点探究
的不断变化，税务筹划在企业税务管理中的作用愈加重要。对房地产企业而言，项目开发各环节均涉及应税业务，围绕各开发环节推进税务筹划工作是降低税务成本的必然选择。在实务中，房地产企业可通过税务筹划实现合理避税，同时根据国家政策指导调整产业结构，实现深化改革和创新发展目标，但是房地产企业在税务筹划过程中因政策、人员、经济等多方面因素的影响，筹划效益不够理想，对此，房地产企业应针对开发环节税务筹划要点采取有力措施，提高税务筹划效益，最大幅度地降低企业的税收负担。[關
管理学家 2023年11期2023-06-18
- 企业税务筹划风险分析及应对措施
地发展进步，税务筹划工作逐渐受到重视和关注，旨在由此规避企业发展中存在的问题。企业推进税务筹划工作，一方面能够规避企业发展中的风險，另一方面还能够借此提升企业的经济发展水平，企业社会效益与经济效益显著。但是受到多种因素影响，企业发展进程中存在较多的问题，对税务筹划工作的开展产生了较大的阻碍，如何深化税务筹划效用，是目前企业发展中重点关注的内容。本文就以此为例，展开分析和论述。关键词：企业；税务筹划；风险；应对措施前言：综合实际的税务筹划能够发现，此项工作的
商场现代化 2023年2期2023-06-09
- 建筑施工企业境外项目税务筹划研究
市场占有率。税务筹划作为建筑施工企业工作的重点，能够提升企业税务风险防范能力与经营管理水平。本文以某建筑企业参与的巴基斯坦建设项目为研究对象，分析税务筹划方法及开展思路，对如何进行境外项目税务筹划工作提出几点建议，希望为相关人士提供一定的参考。［关键词］建筑施工企业；境外项目；税务筹划；贸易协定［中图分类号］F81文献标志码：A建筑施工企业境外项目税务筹划工作的开展，能够提升工程项目税务筹划管理效果，降低税务风险对企业的不良影响。为了提升境外项目税务筹划工
南北桥 2023年3期2023-06-09
- 中小企业税务筹划风险的规避措施研究
］中小企业；税务筹划；风险规避措施［中图分类号］F27文献标志码：A税务筹划对于中小企业财务管理来说具有非常重要的作用，面对新税法环境，中小企业在发展过程中有必要分析企业当前所处的经营环境和财务状况，进而促进企业的持续发展。1 税务筹划的定义和意义1.1 定义目前，学术界中对税务筹划概念的界定并不统一。有的学者认为，税务筹划就是节税，即纳税人在没有违反国家相关法律、税收法规的背景下，根据相关政策的规定，从中选择出可以保证利益最大化的纳税方式，通过这种方式能
南北桥 2023年6期2023-06-07
- 房地产项目开发全周期税务筹划方案研究
进行各税种的税务筹划从而尽量减少现金支出，这对于解决现金流短缺问题无疑是一种有效的方法。文章从房地产项目准备阶段、开发阶段、销售阶段、清算阶段所涉及的主要税种进行税务筹划方案研究，据此为项目开发全周期节省税费支出进而缓解资金压力。关键词：房地产项目；开发全周期；税务筹划中图分类号：F812.42 文献标识码：A 文章编号：1005-6432（2023）15-0000-00目前房地产企业开发一个项目所需的全周期时长一般2到3年，相比大部分行业而言房企项目开发
中国市场 2023年15期2023-05-31
- 家装企业税务筹划探讨
还要提升企业税务筹划的水平。本文对家装企业税务筹划的价值进行分析，提出了税务筹划中存在的问题，并且阐述了对应的解决对策。关键词：家装企业；税务筹划；税收在家装企业经营的过程中，需要根据国家法律规范要求缴纳各种税款。如果只提供基础的建筑施工服务，则可能涉及到增值税、城建税、教育费附加（含地方教育费附加）、印花税等税种。以增值税来说，家装的施工业务，税率分别为3%、5%和9%；设计业务，税率为3%、6%；家具的销售业务，稅率为3%和13%。也会涉及各种税务，企
中国民商 2023年3期2023-05-30
- 企业税务筹划与税务管理的思考
，税务管理与税务筹划的重要性日益凸显，逐渐成为企业经营管理的重点内容。本文将以税务筹划的基本原则与常见方法为切入点，对企业税务筹划与税务管理中存在的问题进行阐述分析，并提出相应改进对策，以期为企业税务筹划工作的顺利开展提供一定参考。关键词：税务管理；税务筹划；问题；对策税务筹划与税收管理作为企业管理的重要内容，是以增加净利润、减轻税务负担为目标的一种高层次的理财活动，对企业生存与发展有着至关重要的影响。随着我国经济市场的发展与完善，税务成本支出受到越来越多
中国民商 2023年3期2023-05-30
- 民营企业股权架构设计中的税务筹划问题研究
要通过完善的税务筹划以提升企业控制税务成本的能力，继而促进企业稳健经营。本文重点对民营企业股权架构设计的原则进行阐述，在此基础上完成税务筹划关键点分析，重点针对企业所得税和个人所得税进行了税收筹划分析，对于帮助民营企业控制税务成本具有一定积极价值。关键词：民营企业;股权架构;税务筹划民营企业是我国社会主义市场经济的重要组成部分，作为中国经济崛起的生力军，民营企业自改革开放至今已逾40年发展历程，经历了规模不断变大、经济地位日益提升、带动就业和创造内需的能力
中国民商 2023年3期2023-05-30
- 企业并购重组税务筹划研究
业并购重组中税务筹划的意义展开较为系统的论述，然后对企业并购重组税务筹划的方法进行了详尽的分析与解读，最后对企业并购重组税务筹划的对策进行了深入的探究，就企业并购中应具备的税务筹划意识、并购重组方式的选择、加强预算控制监督管理等多个环节提出了改进与完善建议，同时结合我国税收政策着重对并购中税务筹划展开研究，希望能够为企业并购重组税务筹划活动提供参考和借鉴。【关键词】企业并购；企业重组；税务筹划【中图分类号】F271；F812.42
中小企业管理与科技·上旬刊 2023年5期2023-05-22
- 高新技术企业加强税务管理的措施研究
；税务管理；税务筹划中图分类号：F272 文献标识码：A 文章编号：1674-1722（2023）05-0017-03相较于其他行业，高新技术行业中的企业得益于大量的税收优惠政策倾斜，税收压力较小。然而，当前实行的高新技术行业税收优惠政策存在诸多限制条件，复杂程度较高，不少高新技术企业的税务管理工作还有待完善，在管理过程中由于政策理解和应用不当容易发生税务风险。因此，高新技术企业应结合实际情况，尽快采取必要措施，提高税务管理工作水平。一、高新技术行业的税收
管理学家 2023年5期2023-04-07
- 基于诚信文化思想的企业税务筹划研究
的内涵意义和税务筹划的本质特点，阐述了将诚信应用于税务筹划过程中的诸多优点。从而认为诚信是企业提品质、创品牌、赢口碑的重要助力，特别是以诚信为基础形成的税务筹划决策方案必将能更好地为企业的长远发展保驾护航。关键词： 诚信；税务筹划；融合中图分类号： F23 文献标识码： A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2023.06.0580 引言诚信是企业税务筹划的最基础支撑，也是我国个人或企业履行纳税义务的最基本底线所
现代商贸工业 2023年6期2023-03-27
- 新会计准则下中小企业税务管理与筹划探讨
；税务管理；税务筹划中图分类号：F2751.新会计准则的基本概述新会计准则针对企业存货会计计算、长期股权投资、企业固定资产、无形资产核算以及非货币性资产交换和债务重组等各个方面均予以了明确。与传统会计准则内容相比较，新会计准则对企业会计活动进行了更为严格的规范，虽然主要对上市公司发挥作用，但是同时也鼓励其他企业参考执行，予以有效规范会计行为，提升企业的财务管理实效。本文对中小企业实行新会计准则进行了有效分析，通过进一步明确该部分企业税务管理与筹划的特征表现
时代商家 2023年8期2023-03-12
- 企业并购的税务筹划与税务风险
要开展科学的税务筹划工作。文章在观点论述的过程中，立足市场现状出发，就企业并购以及税收筹划的概念进行了解读，随后针对企业在进行税务筹划上的动因以及在企业并购不同阶段的税务筹划工作进行了观点的阐释和解读。最后在本文的观点论述上，针对企业在完成并购重组后税务筹划的后续税务风险管理进行了深入、全面的解读，并就企业如何科学开展税务筹划，有效进行税务风险的规避进行了观点的针对性阐释和解读。 关键词：企业并购；税务筹划；税务风险 随着企业并购重组工作的开展，重视企
中国集体经济 2023年6期2023-02-23
- TOT模式下轨道交通项目财务管理与税务筹划
产性质，进行税务筹划，优化报表，提高企业的融资能力，需要结合税负进行全税种筹划，才能实现企业资产最优，税负最低，利润最合理的经营目标。该模式能否得到全面推广和应用，是轨道交通企业需要全面思考的问题。关键词：TOT模式；财务管理；税务筹划；轨道交通中图分类号：F570.6 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2022）34-0115-03随着轨道交通快速发展，形成了大量存量资产。如何盘活存量资产，化解存量债务，提高资产效益值
经济研究导刊 2022年34期2023-01-06
- 后疫情时代直播带货行业人员个税问题研究
;税收风险;税务筹划【中图分类号】F724.6;F812.42 【文献标志码】A 【文章编号】1673-1069（2022）08-0175-031 引言从直播行业出现、兴起、发展至今，京东、淘宝、拼多多、苏宁易购等各大电商平台，抖音、快手等短视频平台，以及微信、QQ等社交平台
中小企业管理与科技·上旬刊 2022年8期2022-11-06
- 分析拟上市公司税务筹划的风险与防范措施
多都非常重视税务筹划的工作。通过有效开展税务筹划工作，不但能够在拟上市这一关键时期帮助公司完成稅务风险的规避，还能够有效降低公司整体负税情况。基于此，论文首先介绍拟上市公司税务筹划风险的种类，然后分析拟上市公司税务筹划的重要作用，最后提出拟上市公司防范税务筹划风险的措施。【关键词】税务筹划;拟上市公司;风险;防范措施【中图分类号】F275.4 【文献标志码】A
中小企业管理与科技·上旬刊 2022年8期2022-11-06
- “营改增”背景下企业增值税税务筹划分析
对企业增值税税务筹划进行研究分析，能为企业开展税务筹划提供依据，为促进企业发展提供便利。1 “营改增”背景下增值税纳税筹划的技术方法1.1 税收优惠的纳税筹划方法1.1.1 利用税率差异企业在进行纳税筹划时可以通过税率差异这种方法，由于税率差异这种方法具有稳定性以及应用范围广的特点，因此被广泛应用在纳税筹划当中，以降低企业税负，促进企业发展。不过相较于其他筹划方法，税率差异这种方法更加复杂，对于财务人员的专业水平要求较高。另外，企业在进行纳税筹划
南北桥 2022年14期2022-11-04
- 企业财务管理中的税务筹划问题及对策分析
【摘 要】税务筹划作为企业财务管理的焦点，是决定企业能否良好生存和持续发展的关键，更是有效降低企业运营成本的重要方法。以企业运营状况为核心，科学实施税务筹划，要遵循相应的基本原则，以实现减轻企业税负的目标。受多方面因素的影响，企业在开展税务筹划时仍存在部分误区有待纠正，因此，需要有针对性地选取合理的解决措施，以保证税务筹划更具合理性，严守法律红线，降低企业成本支出，推动企业良好发展。论文分析了企业财务管理中税务筹划的特征、价值、考量因素及方法，针对税务筹
中小企业管理与科技·下旬刊 2022年7期2022-11-04
- 集团企业税务筹划及风险管理研究
管理中应加强税务筹划，确保运营过程中涉入税务风险，应在事前、事中、事后全过程管控，确保通过科学的税务筹划工作，控制企业赋税成本，扩大企业利润空间，发挥税务筹划重要作用。集团企业在开展税务筹划工作中仍存在管理盲区，税务筹划方案执行力欠缺，易导致税务筹划风险，给单位造成多缴税款带来成本损失或无意漏缴税款带来经济处罚。本文阐述了集团企业税务筹划相关概念，针对当前税务筹划存在的风险进行全面分析，对当前存在的不足提出优化路径，为同领域企业税务筹划提供参考借鉴。关键词
科学与财富 2022年4期2022-07-16
- 高新技术企业的涉税管理和税务筹划探析
高新技术企业税务筹划工作在经济社会中具有一定的普遍性和特殊性，有一系列与之相适应的税收优惠政策。随着高新技术企业市场竞争日趋激烈，企业需要充分利用好税收优惠政策到企业的实际工作中，制定适合企业发展的税务筹划方案，以尽可能获得节税效益。高新技术企业通过开展税收合理筹划，可最大程度为企业节税，有效降低税务成本，提高经济收益，提升企业可持续发展能力。关键词：高新技术企业;涉税管理;税务筹划引言：高新技术企业一直都是国家重点支持的产业，作为促进国家科技创新的重要产
科技研究·理论版 2022年4期2022-07-15
- 浅谈高新技术企业所得税税务筹划
面进行有效的税务筹划。关键词：高新技术企业;企业所得税;税务筹划;风险防范引言：随着经济的高速发展，高新技术企业能够推动科技成果转化，为提升综合国力贡献重要的力量。高新技术企业要合理利用国家的各项税收优惠来实现降本增效的目标，就需要在全面理解各项税收优惠政策的基础上，结合自身的实际情况进行合理的税务筹划工作[1]。1相关概念解析1.1某公司纳税情况分析某公司以其敏锐的洞察力在2016年11月16日认定获得国家高新技术企业称号，并在2019年续审通过，下次续
科技研究·理论版 2022年4期2022-07-15
- 对企业税务筹划的风险分析与防范策略探讨
要】通过税务筹划，可以帮助企业更好地处理纳税事务，保证企业纳税的合理性、合法性，减轻企业的运营压力，降低企业的纳税负担，提高企业盈利收入，避免企业因为税务而陷入生存、发展困境。但需要客观认识到的是，企业的税务筹划同样可能会发生风险，必须重视并切实做好对企业税务筹划的风险防范工作，才能真正发挥出税务筹划的效用。论文首先阐述了企业税务筹划的概念，然后分析了企业在税务筹划过程中可能发生的风险，最后主要就如何做好企业税务筹划的风险防范工作提出了部分探讨性建议。
中小企业管理与科技·下旬刊 2022年4期2022-07-12
- 关于集团公司的税务筹划探讨
使得集团公司税务筹划工作在一定程度上受到了税收政策调控的影响。集团公司若想在激烈的市场竞争中占有一席之地，减小自身税务负担，应重点做好税务筹划工作。基于此，本文重点对集团公司税务筹划工作进行研究，从集团公司税务筹划的方法入手，分析了集团公司税务筹划的价值，简述了集团公司税务筹划的优势与目标，提出集团公司税务筹划策略，希望在本文研究下，为集团公司税务筹划工作的开展提供参考，实现集团公司的全面发展。关键词：集团公司;税务筹划;可持续发展我国市场经济发展水平逐渐
中国民商 2022年6期2022-07-08
- 新税法下企业会计税务筹划的策略分析
企业开始重视税务筹划的开展，尤其是在国家出台新税法的背景下，促使企业会计税务筹划的重要性进一步提升。但是在企业发展的过程中，受到多种因素的影响，导致企业的税务筹划工作依然存在忽视会计成员税务筹划的意识和专业水平有限以及税务筹划体系不完善，且缺乏相应的监督管理体系等问题，导致企业会计未发挥在税务筹划中的作用。本文以新税法下企业会计税务筹划的策略分析为例，探讨企业税务筹划的重要性，分析新税法下企业会计税务筹划所存在的问题，制定新税法下企业会计税务筹划的策略，以
时代商家 2022年18期2022-07-05
- 企业财务管理中的税务筹划改善探讨
务管理应加强税务筹划工作，科学的税务筹划是确保符合国家法律要求前提下节约企业成本费用，对企业涉税业务作出科学安排，达到少缴税款或者递延缴纳税款目的，扩大企业利润空间的同时，增强行业竞争优势，因此，为实现企业精细化管理，财务管理工作应加强对税务筹划工作的深入探究。本文针对国民经济发展现状，分析财务管理工作中税务筹划的作用，运用相关理论推动企业税务筹划工作更加科学、规范发展。关键词：财务管理;税务筹划;价值作用引言企业为了长期可持续发展，生产运营过程中应不断探
科学与财富 2022年8期2022-07-04
- 制造企业增值税和所得税筹划思路探究
场发展环境。税务筹划无疑是制造企业可以合法节税的有效手段，同时也是企业控制成本以及提高经济利润的关键，制造企业内部税种繁多，其中增值税和所得税负占比大，制造企业应当重视主要税种的筹划工作，对相关涉税事项进行事前规划和安排，制定合理的筹划方案降低企业税负。本文主要以制造企业为例，探究其增值税和所得税筹划思路，具体分析企业税务筹划意义、筹划特征，仔细讨论增值税和所得税筹划思路，并就制造企业提高税务筹划水平提出建议措施，主要目的在于为相关制造企业提供有价值的税务
中国民商 2022年5期2022-06-27
- 企业增值税税务筹划的思考
，企业增值税税务筹划的难度也在加大。本文对企业增值税税务筹划工作进行思考，首先梳理了企业增值税税务筹划的相关概念及意义，然后重点研究了企业增值税税务筹划的方式，从多方面阐述了企业增值税税务筹划的方法，最后探讨了企业增值税税务筹划的风险与保障措施，希望通过本文的研究提高企业增值税税务筹划的水平。关键词：企业;增值税;税务筹划一、企业增值税税务筹划的意义增值税是企业的主要税种之一，近年来我国企业之间的竞争日趋激烈，所面临的税收监管也日趋严格，在这一背景下企业要
中国民商 2022年5期2022-06-27
- 浅谈税务筹划在私营企业财务管理的应用
】私营企业的税务筹划是其财务管理工作的重要组成部分。科学的税务筹划能够帮助私营企业更好地节税。而私营企业是纳税主体，其税务筹划不仅关系到财务管理效率的提升，也关系到国家经济的稳定。因此，论文详细分析了私营企业税务筹划的原则，以及其对于财务管理的意义，最后分别列举了税务筹划在企业投资活动、利润分配、筹资活动、经营管理几方面的应用。【Abstract】The tax planning of private enterprises is an important
中小企业管理与科技·上旬刊 2022年4期2022-06-20
- 企业股权架构重组中的税务筹划
对股权重组和税务筹划的概念进行了阐述，总结了税务筹划的有关原则和必要性，从多个角度提出了在企业股权架构重组中开展税务筹划的策略。【Abstract】Equity restructuring is an important activity in the capital market and plays an important role in the operation and development of enterprises and the oper
中小企业管理与科技·上旬刊 2022年4期2022-06-20
- 对税改后制造企业税务筹划和管理的研究
监管，企业的税务筹划和管理不规范行为在税务机关面前几乎呈透明状态。在当前形势下，制造企业需要持续优化税务筹划和管理工作，在解决企业税负压力的同时，控制税务风险，避免承受税务机关的惩处而影响企业的经济和形象。本文主要针对税改后，制造企业税务筹划和管理进行研究，首先分析制造企业税务筹划和管理存在的具体问题，然后根据问题和实际情况，提出具体的优化思路，旨在于加强制造企业的税务筹划和管理水平。关键词：税改;制造企业;税务筹划税务筹划和管理是制造企业控制税负支出的重
时代商家 2022年15期2022-06-16
- 税改后自来水企业税务风险及筹划研究
政策继续优化税务筹划方案，税务筹划空间不断扩大，而与此同时，企业税务管理过程中税务风险类型和数量也在不断增加，如何应对税务风险并做好税务筹划，是自来水企业目前的重要发展任务。本文主要围绕税改后自来水企业的税务风险和税务筹划展开研究，依次分析税改后自来水企业税务管理，税务抵扣，税务申报层面的风险、成因以及具体的应对措施，然后分析企业税务筹划优化的实际措施，旨在提高自来水企业的税务风险应对能力以及税务筹划质量，为企业控制税务成本夯实基础。[关键词]税改；自来水
管理学家 2022年8期2022-06-15
- 探讨中小企业财务管理中税务筹划的应用
力较弱，实施税务筹划，不仅有利于中小企业减轻税负，还有利于中小企业进一步提高会计管理水平，既有利于企业降低涉税风险发生的可能性，又是企业提升财务管理水平的有效措施，同时在企业提升整体经营管理质量方面也发挥着不容忽视的作用。本文从中小企业财务管理中税务筹划的重要性着手，分析目前中小企业在财务管理中应用税务筹划时存在的问题，并提出有关解决措施，以期对我国中小企业在法律規定的范围内合理减少税负有所借鉴。[关键词]中小企业；财务管理；税务筹划；问题与策略中图分类号
管理学家 2022年9期2022-06-15
- 企业税务筹划的风险与防范研究
：财务管理中税务筹划发挥巨大作用，科学的税务筹划可以帮助企业节约税费成本，扩大企业净利润空间，因此，企业财务管理人员应根据自身业务发展，提高税务筹划方案的科学性和可行性。本文分析税务筹划工作中存在的风险，从税收知识、税率差异、税收政策等多个维度构建全面的税务筹划方案，通过分析税务筹划过程中存在的市场风险、信誉风险、政府风险、财务风险等，提出相应的风险防范措施，促进企业可持续发展。关键词：财务管理;税务筹划;企业风险防范引言企业发展离不开财务管理，税务筹划工
科学与财富 2022年3期2022-06-01
- 企业税务筹划在会计处理中的应用策略
;财务管理;税务筹划;原则方法引言税务筹划是现代企业会计管理工作的重要内容之一，企业在开展税务筹划工作时，应该以企业自身发展情况为基础，严格按照相关法律法规的要求解决企业税务发展过程中存在的问题，实现企业利益最大化的目标。新经济常态来临后，现代企业面临的经营压力也越来越大，为了确保企业在激烈的市场竞争中始终处在有利的位置，现代企业应该站在税务筹划的角度上，加大企业费用支出环节的控制力度，促进企业经济效益和利润的有效提升。1企业进行会计税务筹划的重要性企业税
科学与财富 2022年1期2022-05-31
- 建筑施工企业纳税筹划浅析
理合规的进行税务筹划是有效的途径。建筑安装企业通过争取稅收优惠政策合理节税以最大程度降低企业税负，对企业经营发展具有重要意义。关键词：施工企业;税务筹划;合规节税建筑施工企业，涉及的税种较多，企业应该尽量合理的运用国家的税收优惠来进行税务筹划，很多税种都具有税收优惠的政策条款，企业应具体问题具体分析，及时了解税收优惠政策，及时享受政策优惠，以此实现合理合规的降低税负。纳税筹划是出现于纳税行为之前，纳税筹划必须在遵循国家法律法规的基础上具有科学的前瞻性和预测
科学与财富 2022年1期2022-05-31
- 企业税务筹划在会计处理中的应用策略
济效益提升。税务筹划方法一般包括会计核算处理法、递延纳税法、税收优惠政策法、转让定价筹划法等。本文对纳税筹划概念及相关理论进行叙述，并分析了新税法下企业税务筹划的重要性，提出了纳税筹划过程中的会计处理及应用原则，确保符合国家法律要求前提下，节约企业税费成本。关键词：税务筹划;会计处理;应用原则引言：我国经济快速发展，经济增速的同时，国家宏观调控对税制做了相应调整，2016年5月1日营改增全面实施。为了节约企业税费，助力企业发展，2017年，增值税税率从原有
商场现代化 2022年7期2022-05-30
- 合伙型私募股权投资基金税务筹划研究
险防范机制等税务筹划问题，提出有效的税务筹划策略，通过落实激励政策、实施优惠政策、完善税收规则等措施，降低税收成本、提高经济收益，保障企业融资过程的安全可靠性。【关键词】合伙型;私募股权;投资基金;税务筹划【中图分类号】F832.5;F275.4 【文献标志码】A 【文章编号
中小企业管理与科技·上旬刊 2022年7期2022-05-30
- “金税四期”背景下生产型企业税务筹划探讨
金税四期”和税务筹划的概念，并分析了“金税四期”背景下，企业税务筹划中存在的问题，最后，从多个角度提出了在“金税四期”背景下，完善生产型企业税务筹划的对策。【关键词】“金税四期”;生产型企业;税务筹划;对策【中图分类号】F275 【文献标志码】A 【文章编号】1673-106
中小企业管理与科技·下旬刊 2022年5期2022-05-30
- 论“以数治税”背景下企业加强税收风险管理的对策
；税收风险；税务筹划引言：随着国家税务部门深化开展税收征管工作改革，税务正从“以票管税”逐步向“以数治税”的分类监管转变，确保不断提升纳税服务质量和税务执法有效性，同时也提升了征管效能和企业税收数据的重要性，并最大化发挥出税收在国家治理中的基础性、支柱性和保障性作用，为推动国家税收工作高质量发展提供有力依据。此外，税务征管体系的完善，也意味着各行业企业纳税情况和发票获取与填开都逐渐公开化、透明化，因此其在税务处理过程中，应当严格依据国家相关规定，对自身业务
商场现代化 2022年22期2022-05-30
- 新时期科技企业税务筹划问题探析
益的同时做好税务筹划工作，探究推进科技企业财务工作水平不断提升的有效途径，尤其是改进税务筹划工作的方式方法。科技企业的税务筹划工作必不可少，其不仅可以帮助企业最大限度地获得经济效益，而且可以有效规避企业的财务风险和潜在的经济损失。考虑到科技企业把主要精力放在产品开发和科技攻坚领域，企业对税务筹划业务的关注度和决策能力相对不足。为提升科技企业的税务工作水平，论文结合税务筹划工作的实施背景、主要工作内容和存在的问题，提出了新时期科技企业税务筹划工作的对策和建议
中小企业管理与科技·上旬刊 2022年5期2022-05-30
- 高新技术企业税务筹划研究
管理应提高对税务筹划重视，有助于企业资本持续扩张，提升企业行业竞争力。高金技术企业税务筹划开展过程中，应确保符合国家税收政策要求，将减免的税收费用用于生产研发，帮助企业吸引高端人才，发挥企业行业主导地位和核心竞争能力。高新技术企业开展税务筹划涉及专业较广，应针对行业发展特点，规避税务风险，实现企业价值最大化。本文重点论述了高新技术企业税务筹划相关概念，针对高新技术企业税务筹划风险，提出高新技术企业税务筹划的风险管理措施，为高新技术企业税务筹划提供实用性参考
商场现代化 2022年20期2022-05-30
- 垃圾发电企业税务筹划的管理与策略探究
加强财务人员税务筹划的责任意识，切实提高企业税务管理水平，降低企业税负，促使企业经济效益有效提升。基于此，文章着重分析和探究垃圾发电企业税务筹划的管理策略，以供相关企业工作者参考借鉴。关键词：垃圾发电企业;税务筹划;管理策略税务筹划是垃圾发电企业的重要工作内容，其不仅能提高企业经济效益，还有助于推动企业健康长远发展。因此，垃圾发电企业要想在激烈的市场竞争中占据一席之地，就要加强对税务筹划管理的重视程度，深入分析和了解我国现代税收体系以及管理制度，并在此基础
中国集体经济 2022年21期2022-05-30