现金管理
- 现代企业现金流量控制对策探讨
金流量控制；现金管理在现代企业快速发展的过程中，想要增强企业的核心竞争力，需要不断降低成本，提升经济效益。同时，在我国市场竞争愈发激烈的情况下，企业所面临的风险逐渐增大，财务压力有所提高。企业想要提高经营利润，需要发挥现金流量控制的作用，实现高质量的财务管理。本论文结合当下企业现金流量控制的不足，提出有效的应对策略，具有较强的积极意义，可以推动企业更加高效的发展。一、现金流量控制的内涵及特征现金流量控制指的是企业在一定时期之内，在经营、投资、融资等经济活动
中国民商 2023年9期2023-11-01
- 企业绿色现金管理探析
内外学者已就现金管理存在的问题以及重要性形成了很多研究成果，作者在梳理后，建议应顺应绿色经济发展的需要，形成企业绿色现金管理。关键词：现金管理；绿色现金管理；绿色经济中图分类号：F23 文献标识码：A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2023.03.047经济的发展和市场的竞争，使得企业越来越多地意识到，现金管理在企业生存和发展中的重要地位。目前，很多企业不断针对自身现金管理问题，进行有效地改革和完善。笔者认为，现金管理问题的改
现代商贸工业 2023年3期2023-02-19
- 基于LSTM模型的国库库存余额预测研究与实现
用价值，发挥现金管理操作效能，实验采用LSTM时间序列模型对西藏全辖近5年库存日度余额数据集进行训练与测试，实验结果表明，该模型在训练集和测试集上评价决定系数R2（R-Square）分别达到了0.967和0.963，预测效果较好，对推动国库现金管理的长效发展具有一定的参考意义。关键词：LSTM模型;国库库存余额;现金管理中图分类号：F23文献标识码：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2022.13.0470引言随着国库集中收付制
现代商贸工业 2022年13期2022-06-28
- 浅析企业现金管理过程中的问题及对策
单阐述了企业现金管理的重要性，并就经济新时代下，对企业现金管理经常出现的问题与对策进行了分析及探讨。关键词：现金流;现金管理;问题;对策研究一、加强企业现金管理的重要性在现代企业财务管理中，现金流管理一直处于核心地位。企业必须采取积极措施加强现金流量管理，这对企业生存与发展至关重要。1、降低了企业的财务风险。现金流不仅事关企业经营发展状态，而且是衡量企业盈利与变现能力最主要的指標。如果企业在经营发展过程中，存在着现金流管理不足、资金流失或浪费等情况，就有可
科学与财富 2022年1期2022-05-31
- 银行篇 理财从现金管理产品起步
1级保守型的现金管理类产品入手，以此作为学习银行理财产品的起步。所谓现金管理类产品，顾名思义，就是能够提供现金管理服务的理财产品，支付宝的余额宝、微信的零钱通，是我们最熟悉的现金管理类产品。现金管理类产品具有流动性强、风险较低、收益稳定的特点，因此，是刚刚踏入理财门槛的新手们了解、适应银行理财产品的稳健选择。风险与投资范围根据中国银保监会、中国人民银行在2021年联合制定并发布的《关于规范现金管理类理财产品管理有关事项的通知》，现金管理类产品只能投资于包括
理财周刊 2022年4期2022-04-30
- 零售企业现金管理与控制的措施分析
零售企业加强现金管理提供科学建议。关键词：零售企业;现金管理;控制近年来，良好的社会经济形势，为零售企业的发展营造了良好的环境。就目前而言，零售业呈现出多业务并存的局面，在实现经济结构调整、产业规模优化及增加就业岗位方面发挥着至关重要的作用。与此同时，零售行业的竞争也愈发激烈，现金管理的充分落实，是零售企业实现健康发展的必然趋势。现金流管理通常是对企业的现金流进行预测、计划、控制和评价，现金流预测内容是编制短期现金预算和长期现金预算、现金的日常管理;现金流
中国民商 2022年1期2022-02-24
- 价值链视域下物流企业营运资金管理研究
;营运资金;现金管理一、相关概念及理论基础1.物流企业行业概述物流指的是根据消费者、客户的不同需求，通过运输的形式，将所需要的产品从上游的供应商或产地运输至消费者或客户所在地的一个过程，这个过程不仅包括运输本身，还包括计划、实施和管理的全过程。当前，依托着快速发展的互联网信息技术，物流企业飞速发展，高效实现货物的跨区域转移和消费，促进资源在时间和空间上的高效、合理配置。目前，物流行业俨然已经成为促进国家经济发展的一个重要行业和产业，其行业本身发展的同时还包
商场现代化 2021年20期2021-12-07
- 对海西州国库库存运行情况的调查
地方国库库存现金管理提供政策建议。关键词：国库库存;资金运行;现金管理一、海西州国库库存基本情况近年来，随着财税金融体制改革的不断深入，社会信息化程度的不断提高，国库单一账户制度改革的推进，海西州国库资金的使用效益不断提高。尤其是2019年海西州加大盘活财政存量资金工作力度，强化了预算管理和执行，把激活存量资金纳入当地政府业绩考核中，打通财政资金存量工作成效显著。2015年以来，海西州国库库存大体呈现快速增长趋势，海西州库存余额除2017年降幅表现略为明显
柴达木开发研究 2021年3期2021-10-31
- 哪家银行现金管理型产品更好
理财，反而是现金管理型理财产品。比如笔者最常购买的一款产品就是“天添盈增利1号”产品，这是一款秒购秒赎的现金管理型产品，近7日年化收益率3.049%，首投1万元起，5万元以内的赎回实时到账。虽然现金管理型理财产品的收益率不是最高的，但它的流动性却可以比肩货币基金，能够随时购买和赎回，工作日内当天下午3点以前购买，当天就能有收益。比如浦发银行就有发行五六款现金管理类理财产品，且大多数产品的7日年化收益率超过3%，比余额宝收益高。正因为此，银行系现金管理型产品
投资与理财 2021年7期2021-09-02
- 银行现金管理类产品PK
银行均发行了现金管理类产品。具体而言，哪家银行的现金管理类产品更好呢？当下，各银行均发行了现金管理类产品。具体而言，哪家银行的现金管理类产品更好呢？什么是现金管理类理财产品一般来说，银行系现金管理类理财产品由商业银行及其理财子公司发行，仅投资于货币市场工具，每个交易日都可以进行产品份额的认购和赎回，流动性极佳，通常被视为活期存款的替代选择，深受低风险偏好投资者的青睐。在浦发银行的手机银行APP上，笔者最喜欢购买的一款产品就是“天添盈增利1号”产品，这是一款
理财·市场版 2021年7期2021-08-25
- 银行现金管理类产品PK
银行均发行了现金管理类产品。具体而言，哪家银行的现金管理类产品更好呢？当下，各银行均发行了现金管理类产品。具体而言，哪家银行的现金管理类产品更好呢？什么是现金管理类理财产品一般来说，银行系现金管理类理财产品由商业银行及其理财子公司发行，仅投资于货币市场工具，每个交易日都可以进行产品份额的认购和赎回，流动性极佳，通常被视为活期存款的替代选择，深受低风险偏好投资者的青睐。在浦发银行的手机银行APP上，笔者最喜欢购买的一款产品就是“天添盈增利1号”产品，这是一款
理财·市场版 2021年7期2021-08-25
- 企业现金管理之我见
关键在于企业现金管理的水平。所以，很多企业资金管理的重要理念是“现金为王”。在竞争激烈的市场中，企业所要面临的生存环境复杂多变。只有切实不断提升企业现金流的管理水平，才可以合理地控制企业的运营风险，提高企业整体的资金利用率，加快企业发展的步伐。本文主要探究企业现金管理的策略。关键词：企业;现金管理前言：企业的现金主要指的是企业的库存现金、银行存款、现金等价物，具有企业持有期限短、流动性强、容易转换为已知金额现金、价值变动风险很小等特点。现金管理是对企业这些
今日财富 2020年31期2020-11-16
- 谈如何有效管控境外施工项目的库存现金
境外 现金管理一、境外项目现金管理现状（一）使用范围广目前境外施工企业普遍存在用现金支付中外方员工薪酬、报销款，甚至部分大额材料采购款或设备租赁款，也因当地供应商的要求，而不得不支付现金。对于从事市场经营开发业务的职工，每次出差前向公司借支一定额度的现金备用金也成为了通用的做法。加上境外项目的不确定性和潜在的安全风险，企业习惯于存放部分现金作为应急储备必需品，以备不时之需，因此现金在企业的各个方面被广泛使用。（二）现金余额大由于现金的广泛使用，企业在
财经界·下旬刊 2020年9期2020-10-20
- 农行关于建立货币反假长效机制的浅思考
;货币反假;现金管理一、农行景德镇分行货币反假工作机制建设情况近年来，农行景德镇分行货币反假工作严格按照人行货币反假联席会议的要求，始终坚持“群防群治、打防并举、常抓不懈”的原则，紧紧围绕服务地方经济金融发展的大局，努力构建“一个体系”、打造“三个平台”，着力推进货币反假长效机制建设，货币反假工作社会化氛围日渐形成。（一）构建货币反假工作组织体系。一是农行景德镇分行作为景德镇市货币反假工作的协作单位，主动加强与政府部门的联系和沟通，研究解决反假工作中存在的
看世界·学术上半月 2020年4期2020-09-10
- 稳定现金流入量的最优现金管理模型设计
Excel;现金管理;模型1.现金管理模型企业库存管理中的经济订货量是效益经济理论的一种理想方法，这一订货量能够达到在一定时期内，某一品种的库存总成本达到最低。稳定流入量的现金管理过程与固定需求情况下的库存管理过程十分相似，二者的区别是：在固定需求量库存管理问题中，每次订货后库存量突然增加然后按固定速率逐渐减少直到下一次订货时为止，而在稳定流入量现金管理问题中每次投资后现金持有量突然减少然后按稳定速率逐渐增加直到下一次投资操作时为止。从所发生的费用上来说两
商业2.0-市场与监管 2020年3期2020-09-10
- 投资企业私募基金现金管理问题与对策研究
化私募基金的现金管理工作，重视运营管理风险的科学防范，深入挖掘资金的使用效益，推进企业现代化管理的不断完善。针对现金管理工作中存在的相关问题，管理层应创新现金管理理念，在总结以往经验的基础上，强化财务人员的专业技能培训，优化现金管理流程的操作，健全基金收益考核体系，强化内部的有效沟通与合作，实现现金管理的全面优化。【关键词】投资企业 私募基金 现金管理引言：私募基金是通过成立私募基金的方式为客户提供专业理财服务，投资人负责将资金转入基金账户，公司安排一
商情 2020年35期2020-08-16
- 房地产企业现金管理模式创新研究
了房地产企业现金管理工作量。现金是企业的血液，是企业实现可持续发展的基础，而“现金至尊”则是现代企业财务管理的基本理念。从现代经济发展情况来看，资金管理模式信息化将是历史的必然趋势，就现阶段房地产企业的先进管理情况来看，还存在资金控制力不足、财务人员现金管理效率较低、监控手段缺乏等问题，亟待对现金管理模式进行创新和完善。基于此，本文对当下房地产企业现金管理存在的问题进行了分析，提出了新形势下的信息化现金管理模式，期望能对房地产企业现金管理起到一定的借鉴作用
卷宗 2020年12期2020-07-13
- 建筑工程公司及项目现金控制的新探讨
建筑施工企业现金管理比较粗放的情况，有必要加强现金控制，提高资金的使用效率，从特别重视利润指标的管理向特别重视现金预算的管理过渡，真正实现“现金”为王的理念。本文主要探讨建筑工程公司及项目现金控制的新手段，这种方法是独创性的，经过了建筑工程公司和项目的双重实验，均取得了良好的效果。关键词：工程项目;现金管理;现金控制一、现金管理存在的问题站在一个建筑集团公司的角度来分析，从局级层面来说，靠贷款输血已经成为一种常态，某建筑集团工程局2018年末报表贷款余额5
财会学习 2020年9期2020-04-07
- 基层国库现金管理可行性分析
贺摘要：国库现金管理是指在保证财政支出需求和国库资金安全前提下，针对国库库存余额实行有效管理方式，以求国库中闲置的资金存量最少、外在投资收益最优的情况。近年来，随着我国经济的转型发展和国库集中收付改革的纵深推进，地方国库现金管理的需求日益高涨，2014年底启动的地方国库现金管理试点工作在省级国库取得良好开局。本文对基层（地市级）国库现金管理的可行性进行分析，并提出相应建议。关键词：基层国库 现金管理 可行性分析一、我国国库现金管理现状（一）中央级国库现金管
时代金融 2020年3期2020-02-20
- 银行现金管理业务发展分析
就银行当中的现金管理业务发展进行分析，就发展当中遇到的阻碍进行探究，设计出相应的管理方案以供有关人士进行参考。关键词：银行业务;现金管理;发展方案我国的金融行业在现阶段的经济发展大环境下正有序、平稳地进行发展，利率市场在经济繁荣的条件下不断扩大，金融脱媒化的发展态势良好，新兴经济形态在经济大环境的推动下正不断地涌现。为了确保商业银行的可持续发展，银行当中的现金管理业务应当依照人们的个性化需求进行定制，提供多样化的业务管理方案，促进我国经济水平的提升。一、商
现代营销·信息版 2020年1期2020-02-16
- 企业现金管理制度设计
有一个完善的现金管理制度。一个企业的健康发展情况是可以从该企业的现金管理制度看出，建立一个良好现金管理制度首先要规划好企业的现金使用方式，所以一般大企业都会让其财务部门加强对企业的现金储备的管理。关键词：现金管理；内部控制；出纳一、D公司现金管理制度优化概括（一）公司简介D公司湖南省最主要的基础网络运营商和综合信息服务提供商。D公司下辖14个市州分公司、95个县级分公司和11个专业分公司，分布在湖南省多个地方，为湖南各地方提供各种电话业务、宽度安装、跨地区
财会学习 2020年4期2020-01-04
- 浅谈医院门诊现金管理存在的问题及应对措施
剧了医院门诊现金管理难度。本文将简述医院门诊现金管理存在的问题及应对措施，并提出个人见解。关键词：医院门诊;现金管理;存在问题;应对措施新医改对门诊现金管理工作提出了更高的要求，明确指出收费人员在挂号收费工作中，必须按照标准流程，做好现金监督工作，确保挂号收费的准确性与及时性，全面提高收费与退费效率，进而使医院内部现金管理工作更加规范、合理。然而，当前门诊现金管理工作尚且面临多种困难与问题，主要问题有七种，分别是门诊收费与退费存在随意性，不同门诊收费窗口设
行政事业资产与财务 2019年24期2019-12-30
- 浅析加强公立医院现金管理的思考
立医院当中的现金管理的重要性以及管理当中存在的问题进行分析，然后结合实际提出合理的解决措施。关键词：公立医院;现金管理;相关思考一、当前公立医院中现金管理的意义（1）可以保护资金的安全在公立医院当中，现金管理是每个医院流动性最强并且也是控制风险最高的资产。尤其是在医院进行工作的过程当中，需要涉及到的流程都非常复杂，而且其中的环节也非常多，涉及到的相关工作人员范围广，如果不能够有效加强对现金管理的力度和监管的力度，当工作出现漏洞或是差错的时候，就有可能会产生
财讯 2019年3期2019-11-12
- 浅析上市公司现金持有水平影响因素
治理的角度对现金管理提出政策性建议。关键词：现金持有水平;公司治理;现金管理中图分类号：F830 文献标识码：A文章编号：1005-913X（2019）09-0087-02一、现金持有的必要性现金持有不仅影响企业日常生产经营，而且还关系到筹资、投资以及股利政策等重大决策的制定与实施。企业一旦现金持有水平过低，可能会失去有利的投资机会，更糟糕的是出现资不抵债、“套牢”，进而引发企业破产倒闭的财务危机。获取现金也需要相关筹资成本，对现金的利用还要考虑到现
北方经贸 2019年9期2019-10-22
- 浅谈现金管理在企业经营中的应用
生存和发展，现金管理是企业经营过程中的核心内容，但往往会陷入利润最大化的陷阱。所以，加强现金管理在企业生产经营活动中应用，具有及其重要的现实意义。本文在分析加强现金管理在企业生产经营活动中应用的重要性基础上，探讨了企业经营中现金管理策略的两个匹配，分析了企业经营中现金管理策略和利润的四象限关系，以期加强现金管理在企业经营中的应用，促进企业的长期可持续发展。关键词：现金管理；战略匹配；企业经营一、引言从2008年经济危机开始，国内的广义货币（M2）一直保持了
财讯 2019年23期2019-09-03
- 浅析中小企业现金库存管理的问题及对策
中小企业库存现金管理是指中小规模的企业库存的人民币现钞管理，作为企业流动性资金，一定程度上可以维持中小企业的正常经营运转，并且促进企业良性循环。目前我国中小企业在库存现金管理上面有不少的问题，本文通过对其现状及成因进行分析。进一步提出相应的解决对策。本文认为通过加强现金限额核定、提高人员的专业素质、加强坐支现金、收支现金的程序管理以及大额支现等方面的管理。可以提高库存现金的管理效率和控制运营风险。关键词：库存现金 现金管理 中小企业库存现金是中小企业当中的
消费导刊 2019年6期2019-08-22
- 弹性预算在企业中的应用思考
：弹性预算;现金管理;应收账款管理中图分类号：F275 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2019）016-0225-02一、引言弹性预算又称为变动预算，是在变动成本法的基础上逐渐发展起来的。弹性预算可以最大程度地保证预算的灵活性，特别适用于不能对业务量进行准确估计的情况，这时，可以根据企业生产经营活动的实际情况，综合考虑多种因素的可能变化，估计出不同情况下可能达到或完成的一系列业务量水平，然后测算出不同业务量水平下的预算数，以满足企业生产经营
现代经济信息 2019年11期2019-08-06
- 现金管理中存在的常见问题及对策分析
化，商业银行现金管理的内涵和外延都发生了很大的变化。关键词：现金管理；存在的常见问题；对策分析引言我国市场经济的快速发展推动我国各行业发展迅速。在我国现阶段在银行中的现金管理制度存在着两方面的问题，既有法律上原因，同时银行本身也存在着一定的问题，因此在银行的现金管理过程中应该从每一个环节着手，将银行对现金的管理逐渐向着健康、稳定的方向发展。1加强银行现金管理的必要性在会计学中将现金定义为库存现金，由人民币和各种外币组成，存在银行中的现钞。在资金的流动中，现
科学与财富 2019年24期2019-08-06
- 中小企业现金管理问题及对策分析
不断扩大， 现金管理问题在中小企业发展过程中日益显现，现实中企业掌握的现金流往往不能很好的适应企业所处周期发展的需要。因此，如何做好企业的现金管理，使公司的现金流处于相对合理的范围，对中小企业的发展具有重要意义。【关键词】 中小企业 现金流 现金管理1.现金的含义、特征和质量1.1现金的含义现金的含义有狭义和广义之分。狭义的现金是指手头的现金，公司用于零星提款;从广义上讲，现金还包括银行存款和其他货币资金，这是公司以货币形式持有的所有资产的总称。本文主要分
大经贸 2019年5期2019-07-25
- 公司现金管理模型研究
n构建的公司现金管理模型，试图求解一个最优的现金管理策略，即随着时间的变化，公司财务管理人员应该如何分配寄存于银行的资金和投资于证券的资金，从而使该公司以最小的成本满足必要的现金需求。文章通过使用Pontryagin最大化准则，并尝试使用一个新构建的随机情况下的最大化准则来获得了两种情况下的最优的现金管理策略。最后，文章对未来更进一步的研究提出了展望。关键词：现金管理；股利；随机收益率；最大化准则1 引言随着现代市场经济的发展，企业内部管理已慢慢成为一家企
中国市场 2019年24期2019-07-25
- 企业集团多银行现金管理方案分析
加强企业集团现金管理成为做大集团业务、支持集团快速发展的重要举措。立足于商业银行提供给集团企业客户的现金管理服务现状，通过案例探索银行帮助企业解决“跨银行、跨账户、跨平台”的多银行现金管理问题的解决方案。关键词：现金管理;资金;企业集团;商业银行;多银行资金管理系统中图分类号：F275 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2019）09-0095-03企业集团是我国改革开发后出现的新事物，从20世纪末开始，我国企业集团从无
经济研究导刊 2019年9期2019-06-24
- 医院现金管理内部控制探究
摘 要：医院现金管理的内部控制问题在我国医疗卫生事业发展上处于非常重要的地位。那么这篇文章就医院现金管理内部控制问题的现今情况做出了大致分析，并对之后如何改进现金管理制度进行了探讨。与此同时提出了自己对于医院现金管理的认识与建议。关键词：医院 现金管理 内部控制 审计监督我国的医疗事业正处于不断向上发展的阶段，人们也越来越重视医院的现金管理问题。我们要从不同角度去发现解决问题。医院管理人的问题，大部分领导机构负责人都是医学专业的佼佼者，专业能力不用怀
财经界·下旬刊 2019年2期2019-06-03
- 探讨集团公司票据池业务的管理及发展趋势
性管理是集团现金管理的核心所在。通过集团公司“票据池”集中管理，在实现资金集中管理之后，有效盘活票据资源、充分发挥票据时间价值、深度融合“现金池”和“票据池”，实现票据全生命周期集合管理，成为企业财资管理的重要手段和企业财务集约化管理的高阶需求。本文以HJ集团为例，探讨集团公司票据池业务的管理及发展趋势。关键词 现金管理 票据池 集中管理 发展趋势一、HJ集团开展票据池业务的必要性票据池业务就其本质而言，是以票据为核心，由商业银行为企业打造全方位、立体式、
经营者 2019年1期2019-04-29
- 浅析中小企业现金流管理问题
;中小企业;现金管理一、现金流管理概述（1）中小企业现金流管理概念现金流指的是企业或项目在某一阶段现金及现金等价物的流入与流出的数量。企业的各类收入如销售商品、提供劳务、出售资产以及资金回笼或借款如收回投资、借入资金等形成企业的现金流入;企业的各类支出如购买资产、商品或劳务以及对外投资或偿还债务等形成企业的现金流出。由于现金流是体现企业的经营状况、现金偿债能力、资产的变现能力的重要指标，因此现金流变动就是企业日常经营业务的最直接体现。现金流管理有别于现金管
财讯 2019年28期2019-04-23
- 浅谈商业银行现金管理业务中存在的主要问题与对策
赵静【摘要】现金管理服务是商业银行为客户提供的综合化、个性化服务，目前，现金管理服务已成为国内商业银行重要的中间业务，它对商业银行选定优质客户群、创造可观中间业务收入有着积极的意义。但是当前国内商业银行在发展现金管理业务的过程中还存在发展时间短、客户认同度不高等这样或那样的问题，极易导致商业银行经济利益受损。面对这种状况，商业银行如何进行有效应对，开拓新的利润增长点，成为商业银行现金管理业务必须面对的一个课题。本文结合商业银行现金管理业务具体情况以及现金管
商情 2019年5期2019-03-29
- 农村贫困地区现金管理、服务中存在的问题及对策
地区银行机构现金管理、服务工作的监督管理和指导，提高农村贫困地区银行机构现金管理、服务工作质量，净化农村贫困地区现金流通环境，充分发挥人民银行货币金银部门在助力金融扶贫工作中的重要作用。[关键词]农村贫困地区;现金管理;现金服务水平[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.36.0351 农村贫困地区现金管理、服务中存在的问题宁夏固原农村贫困地区银行机构种类相对单一，仅有农村商业银行（农村信用联社）、农业银行、邮政储蓄银行以及农业发展银
中国市场 2019年36期2019-01-10
- 分析我国商业银行发展现金管理业务途径及策略
高，因而发展现金管理业务是当今我国商业银行必不可少的一项举措，本文将由发展现金管理业务的重要意义出发，具体分析我国商业银行发展现状并提出相应改善措施。关键词：商业银行；现金管理；发展作为当前商业银行业务转型发展的手段之一，现金管理业务已形成了初步的发展，其作为商业银行应对利率市场化、促进收入结构转行的方式之一，在当今国内贸易繁荣发展，货币资金互相融通的形势下，其服务范围持续延伸，已发展为集客户账户管理、资金结算、融资、理财、投资、风险管理等一系列业务的综合
神州·上旬刊 2018年9期2018-09-24
- 浅谈事业单位的出纳管理工作
。【关键词】现金管理 结算 选聘我国经济机构的重要组成部门就是事业单位，它在社会中有着非常重要的作用。国库集中支付、政府采购和收支发生变革后，也相应的带动了事业单位的财会制度进行了改革和发展。我国事业单位各项经济管理能否顺利进行和事业单位财务管理有很大的关系。想要保证市场经济的顺利运行就必须要对财务有严格的管理和监督模式。而出纳工作作为财务管理中的大角色，就更要强化对它的管理。一、事业单位出纳的职责与特点在企业、事业、机关等单位工作中，出纳是一项最基本最具
商情 2018年23期2018-07-06
- 关于私募基金管理企业现金管理的几点思考
，也应当根据现金管理，提高资金的收益率。本文主要针对私募基金募集资金期间、投资期及投资回收期间，基金闲置资金的现金管理，近而提升整个基金的收益率。【关键词】私募基金管理企业；现金管理；资金收益率一、引言私募基金，作为专业的资产管理机构，主要业务是对外部投资人进行优质的、专业的理财服务，业务形式主要为成立私募基金，例如：私募股权基金。在基金成立初期，投资人将投资款汇入基金账户，而专业资产管理机构中的投资经理，会根据专业判断，使用这些资金进行投资。在投资初期，
中国经贸 2018年8期2018-05-22
- 现金管理业务在近期商业银行服务中的发展方
要求的提升，现金管理业务将成为各商业银行市场竞争的重要战场。现金管理业务能够提升客户粘性，带动包括存款业务、融资业务以及中间业务在内的银企全面合作。本文对银行现金管理业务的发展现状、存在的问题进行了阐述，在商业银行现金管理产品体系基础上分析现金管理业务在现阶段的发展趋势，并结合未来企业的发展需求，对未来商业银行现金管理业务的发展方向提出建议。关键词：商业银行；现金管理；发展方向；建议一、国内现金管理业务的现状（一）现金管理业务定义现金管理业务是银行利用网络
科学与财富 2018年8期2018-05-09
- 建议加强企业单位的现金管理
何进行有效的现金管理是许多公司所遇到的问题，采用适当的现金管理方式，制定适当的现金管理策略对于企业的发展至关重要。对现金管理有关概念和理论的准确理解是企业改进和加强现金管理的前提。对于大多数中国企业来说，为了提高收益，同时控制风险，采用外部资金管理的形式是一个很好的选择。在选择资金管理公司进行投资之前，企业需要指定一些现金组合管理的指标，并对自身投资的目标尽可能明确的做出决定，然后选择与目标合适的投资策略。关键词：现金管理 外部资金管理 现金流这些年来，由
科学与财富 2018年4期2018-04-19
- 强化公司财务管理审计的研究
，应收账款和现金管理，以及对审计人员进行培训。关键词：财务管理审计；内部审计；应收账款管理；现金管理随着我国经济的快速发展，我国各类公司在获得日益大发展空间的同时由于轻管理重规模，导致财务管理工作存在一些问题，影响了公司的进一步发展以及实现利润最大化。当下，对于我国大部分公司而言，如何将财务管理工作做好是亟待解决的问题。一、财务管理审计概述财务管理审计主要是对公司是否有效对财务资源加以利用进行审查的一种审计，从这个定义可以看到，其其实是一种经济效益的设计，
魅力中国 2018年48期2018-04-04
- 加强公立医院现金管理的思考
何加强医院的现金管理成为人们所思考的问题。我们知道用于医院的专项资金具有较强的政策性，往往专款专用，针对性比较强，并且会设立独立的项目核算。同时，专项资金还具有一定的时效性。那么如何加强公立医院现金管理呢？就此问题，本文将作出如下思考。关键词：公立医院;现金管理;思考医改的不断推进，要求我们在各个方面提高管理水平，以推进改革的深入。尤其是在现金管理这一块。因为强化现金管理工作对于提升医院整体运行水平具有关键性作用。本文将以实例从公立医院现金管理现状入手，浅
财会学习 2018年34期2018-02-01
- 中国建设银行丹东分行现金管理问题与对策
行对企业开展现金管理业务提供了更加广阔的发展市场，从而为企业发展创造了十分有利的条件。商业银行在开展现金业务过程中，其优质业务资源有限，导致存贷利差逐渐减小，这就可能导致商业银行经济利益受损。同时，随着外资银行的不断涌入以及金融危机问题的出现，给商业银行现金管理业务带来巨大的挑战，商业银行在这一过程中如何进行有效应对，开拓新的利润增长点，成为商业银行现金管理业务必须考虑的一个重点内容。本文在对这一问题分析过程中，结合中国建设银行洋浦支行现金管理业务具体情况
合作经济与科技 2018年3期2018-01-16
- 建筑施工企业工程项目核算管理与货币资金核算管理的研究
金核算管理 现金管理 银行存款管理一、引言当前，在以习近平总书记为核心的党中央的坚强领导下，振兴东北老工业基地的号角已吹响。本钢作为辽宁省最大的省属企业，由于我国钢铁产能过剩，钢材产品价格在低价位上运行，盈利空间较小，国内钢材市场需求持续低速，价格绝对低位，内需动力不足，经济下行压力较大。因而，本钢步入了“低增长，低效益，低价格，高压力”的新常态。党中央、国务院支持东北振兴一系列重大政策举措的出台实施，将进一步巩固和扩大东北地区振兴和发展成果，努力破解发展
商情 2017年44期2017-12-27
- 论现金管理对企业运营的重要性及建议
园摘要：强化现金管理，增强现金创造能力，对于我国企业防范风险、做大做强有着十分重要的现实意义。本文主要探讨加强先进管理对企业运营的重要意义，进而提出相关建议。关键词：现金管理 企业营运 建议自美国金融危机爆发后，全球经济都受到了很严重的影响，一些企业陷入资金断链的危机，部分因为资金断链而破产。企业家们逐渐认识到加强营运资金管理的重要性，现金是企业赖以生存的来源。我国虽然“现金为王”的理念越来越受到大众的重视，但大多数企业考核与绩效评价体系仍然是“利润导向型
中国总会计师 2017年5期2017-07-06
- 浅析现金管理的重要性及方法问题研究
们也逐渐认知现金管理工作的重要作用，根据先进管理存在的问题采取具有针对性的解决策略，希望为企业会计制度制定及会计处理方法更新提供有价值的参考依据。关键词：现金管理 重要性 方法 研究中图分类号：F276 文献标识码：A 文章编号：1003-9082 （2017） 04-0087-01在企业生产经营活动中，现金管理工作发挥着关键作用，同样也是会计处理方法的重点。而现金管理最明显的特征就是具有较强的流动性，现金流动贯穿在企业运营各环节当中，但同样也存在安全隐患
中文信息 2017年4期2017-05-23
- 目前乡镇现金管理中存在的新问题及对策
的管理，完善现金管理制度，建立现金盘点检查制度，改善支付环境，加强监管平台的监管，堵塞资金安全漏洞，降低现金管理风险。关键词：乡镇；现金管理；问题；对策近两年，笔者在对乡镇领导干部经济责任及其他财政财务收支审计中发现，部分乡镇现金的管理工作薄弱，管理形式不适应新形势下的新要求，违规违纪的情况仍存在，表现形式更复杂化，问题更隐晦，需要引起有关部门的高度重视，采取有针对性的措施加以解决，管好用好财政性资金。一、存在的问题（一）超限额、超范围提取、使用现金结算。
现代经济信息 2017年4期2017-05-19
- 论加强企业营运过程中会计系统控制
】采购环节；现金管理；监管机制本文从加强企业采购环节，对销售工作的会计系统控制、确保企业资金安全等方面出发，对加强企业营运过程中会计系统控制做出简单的论述。一、加强企业采购环节制定严密合理的采购业务管控程序。①采购计划、方案的编制与审定环节，这一环节可以使企业最大限度地控制采购预算。采购部门根据采购计划编制采购方案，采购方案应明确采购的原则、采购的渠道、供应商的选择方式和范围等内容。这一环节的管理控制重点是检查采购方案是否经采购部门负责人审核，是否明确采购
中国经贸 2017年7期2017-05-02
- 现金管理问题分析及解决对策
级公司来说，现金管理最主要的是做好营业收入的收取和上划及成本、基本建设预算的分配和支出，业务相对比较简单。本文仅从央企市级公司的角度出发对现金管理存在的问题及表现、采取对策等方面进行论述。关键词：现金管理 问题分析 对策会计上现金有狭义和广义之分，狭义现金指企业库存现金，广义现金是指库存现金、银行存款和其他货币资金，本文所论述的现金是指广义概念上的现金。现金是企业最重要的资产，相当于人体的血液。一、现金管理存在的问题及表现（一）存在的问题1.内部控制环境不
中国总会计师 2016年12期2017-04-14
- 中小企业现金日常管理存在的问题及对策
：中小企业；现金管理；问题；对策改革开放以来，我国中小企业的数量不断增多，在我国经济发展中的重要性也越来越高。在中小企业日常的现金管理中，存在着较多的问题，这些问题的存在影响了我国社会经济的正常发展，给我国的税收征管带来了挑战。下面笔者将对此进行深入的分析。1.中小企业现金日常管理中存在的主要问题1.1企业忽视现金的日常管理我国的中小企业基本上是以生产加工型、成品零售型为主，现金的流入流出较为频繁。我国的中小企业，基本上没有成立专门记录资金流水的财政部门，
科学与财富 2016年34期2017-03-23
- 集团现金管理方式探析
球化的发展，现金管理在集团企业管理中占重要地位。我国的集团企业基本是由以前的中小型企业逐步改变而来，其发展日益面临许多新的问题。集团企业在运营中有可能出现最常见的两种情况，即现金的缺少和多余，当现金出现多余情况时会造成集团企业的现金溢余，进而造成了集团的资源浪费。现金缺少时会影响集团企业偿还欠款，还会使集团失去急需投资现金项目的机遇。集团企业的现金管理，直接影响集团企业的经营状况和投资规模。本文主要对现金管理方式存在的问题进行探究，并对此做出相应的对策和建
现代经济信息 2016年30期2017-03-08
- 企业流动资产管理问题研究
动资产管理；现金管理；应收账款管理；存货管理中图分类号：F23文献标识码：Adoi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2016.29.0741 流动资产及构成流动资产各要素的概念流动资产是指现金及其他可望转变得现金，或在一年（或长于一年的营业周期）内售出或耗出的资产，资产负债表的流动资产项目一般包括货币资金、应收账款、存货、应收票据、预付款项、应收股利、应收利息、其他应收款、其他流动资产。加强现金管理、应收账款管理、存货管理是实现有效流动
现代商贸工业 2016年29期2017-02-04
- 江苏众诚电力建设有限公司现金管理问题研究
，尤其是企业现金管理混乱的现象特别明显，阻碍了企业的稳定、持续的发展。本文分析了江苏众诚电力建设有限公司（以下简称江苏众诚）在现金集中管理模式、现金管理制度、闲置资金、工程项目的费用与进度不匹配等现金管理方面存在的问题，并提出采用统收统支与拨付备用金相结合的现金集中管理模式、完善财务管理系统、健全现金管理制度等措施来解决江苏众诚在现金管理中存在的问题。关键词：现金管理；资金集中管理；闲置资金中图分类号：F275 文献识别码：A 文章编号：1001-828X
现代经济信息 2016年28期2017-02-04
- 中国银行荣获《欧洲货币》评选的“亚洲最佳现金管理银行”奖项
的“亚洲最佳现金管理银行”奖项2016年10月20日，国际知名金融媒体《欧洲货币》（Euromoney）杂志在英国伦敦举行现金管理评选颁奖酒会，宣布2016年度现金管理奖项评选结果，中国银行荣获“亚洲最佳现金管理银行”奖项，成为首次获此殊荣的中资银行。中国银行曾在2015年度亚太区现金管理奖项评选中位列第二，并于2012至2015年连续四年荣膺“中国最佳现金管理银行”。近两年来，中国银行陆续中标南方航空亚太区现金管理主办银行、菲律宾航空、博世集团、沃尔沃集
首席财务官 2016年21期2016-12-01
- 我国企业现金管理中的问题及对策
0)我国企业现金管理中的问题及对策邢 玮 周 婷 秦 琳(云南民族大学管理学院 云南 昆明 650000)随着市场经济体制改革的不断深化，企业资产重组力度不断加大，现金管理要求越来越严格，而现金管理关系到企业的正常运营以及健康发展。现金管理的目的是衡量和决策资产的营利性和流动性，合理安排现金，提高现金使用效率，实现企业利益最大化。因此，企业的现金管理尤为重要，应结合企业实际情况具体分析，从现金管理在企业中的影响以及现金管理的未来发展状况。本文主要针对企业现
小品文选刊 2016年19期2016-11-26
- 我国小企业现金管理思考
我国小企业现金管理思考□文/刘康 （西京学院会计学院陕西·西安）［提要］在现代财务管理中，现金管理是非常重要的一个组成部分，现金管理水平也反映出企业的财务管理水平，完善的现金管理对于控制企业财务风险，保障企业发展有着重要作用。近年来，我国一些地方出现小企业倒闭潮，大多是由于资金链断裂造成的，这也充分暴露我国小企业财务现金管理方面存在的问题。关键词:小企业；现金管理收录日期:2015年11月10日一、我国小企业现金管理现状我国小企业开展现金管理的时间较短，
合作经济与科技 2016年2期2016-03-16
- 关于银行现金管理工作的问题与建议
71600）现金管理是我国的重要财经制度，也是重要的金融管理制度，不仅是央行货币政策中的重要组成，同时也是商行柜台工作的基础制度，所以加强对现金的管理就显得非常较重要。近些年我国对现金管理的重视度不断加强，对现金管理的监管力度也有了很大程度上的加大，针对一些现金违规的案件得到了严肃处理，从各方面来看都有着一定程度上的进步。处在当前的重要发展阶段，加强银行的现金管理是促进现金正常流通的基础，银行作为现金管理的主要机关，更应当在现金管理层面做好带头作用。一、现
北方经贸 2015年8期2015-01-02
- 美国国库现金管理经验及对我国的启示
鸿钧美国国库现金管理经验及对我国的启示党鸿钧我国在强调严格控制各级财政预算收支，为了经济发展而发行国债的同时，长期存在大量国库库底资金闲置，且未得到有效管理，资源浪费现象尤为突出。应当借鉴美国国库现金管理经验，建立健全相关法规，确保国库现金安全；规范预算外收入，实行国库单一账户；加强国库现金流量预测，科学实施国库现金管理；优化国库现金管理方式，推动地方国库现金管理。国库现金管理；美国经验；国库单一账户；现金流量预测一、我国国库现金管理现状分析国库现金管理是
中国乡镇企业会计 2014年8期2014-01-29